<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>











































Financiële paragrafen


Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 0 
 

 

 

 

  

GGDZL 

Financiële paragrafen 
Begroting 2020 GGD ZL 



Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 1 
 

1. Financiële paragrafen 
 

1.1 Algemeen 

De paragrafen handelen vooral over een aantal belangrijke beheersmatige onderwerpen.  

De behandelde verplichte paragrafen zijn: 

 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 

 Onderhoud kapitaalgoederen 

 Financiering 

 Bedrijfsvoering 

 Verbonden partijen 

 

De paragrafen grondbeleid en lokale heffingen zijn op de GGD niet van toepassing. 

1.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 

Het weerstandsvermogen geeft aan hoe solide de financiële positie van de organisatie is 

en wordt bepaald door de weerstandscapaciteit af te zetten tegen de omvang van de 

risico’s.  

 

Risico’s die van belang zijn bij de bepaling van het weerstandsvermogen zijn de risico’s 

waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn 

voor de financiële positie van de organisatie. 

 

De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de 

organisatie beschikt om deze niet begrote kosten op te kunnen vangen. Het gaat hierbij 

bijvoorbeeld om de algemene reserve, de (vrij aanwendbare) bestemmingsreserves, de 

stille reserves (indien aanwezig en kwantificeerbaar) en de ruimte in de begroting. 

 

Algemene Reserve 

Bedrijfsonderdeel 1 januari 
 2018 

Resultaat- 
bestemming 
2017 

Onttrekking/ 
toevoeging 
2018 

Voorstel 
Resultaat-
bestemming 

2018 

31 
december 
2018 

GGD 125.586 92.817 - -63.917 154.486 

Acute zorg 3.181.993 -225.684 - -444.916 2.511.393 

Veilig Thuis - 35.514 - -50.061 -14.547 

Totaal 3.307.579 -97.353 - -558.894 2.651.332 

 

In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat; de algemene reserve en de 

voorzieningen worden gevormd overeenkomstig het door het Algemeen bestuur 

vastgestelde beleid, waarbij de algemene reserve tenminste 6% van het totaal van de 

exploitatielasten van enig boekjaar moet bedragen. De algemene reserve voor de 

programmalijn GGD bedraagt momenteel 0,80% (2017: 0,68%) hetgeen een extra risico 

betekent voor de deelnemende gemeenten. 

 

Risico’s  

Een risico is de kans dat een gebeurtenis optreedt, met een (negatief) gevolg voor de 

betrokkene. De omvang van een risico kan worden geschat door de kans dat een 

bepaalde gebeurtenis zich voordoet te vermenigvuldigen met het gevolg (€) van deze 

gebeurtenis. 

 

In onderstaande alinea’s is kort weergegeven wel acties o.a. zijn ondernomen om risico’s 

zoveel mogelijk te beperken. Daarnaast zijn er risico’s waarbij het financieel niet 

verantwoord is om hier beheersmaatregelen voor te nemen en waarvoor een buffer 

(weerstandsvermogen) noodzakelijk is. 



Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 2 
 

 

De financiële positie van het onderdeel GGD blijft kwetsbaar. Naast het feit dat dit een 

zorgpunt is voor de financiële commissie en het bestuur heeft ook de provincie in zijn rol 

van toezichthouder hierover jaarlijks een opmerking gemaakt bij de begroting. Om die 

reden is bij de keuze van het toekomstscenario hiermee uitdrukkelijk rekening gehouden. 

De keuze voor scenario 3 betekent echter niet dat de situatie in 2018 inmiddels 

aanzienlijk is verbeterd (zie onderstaande analyse). Scenario 3 gaat immers uit van een 

geleidelijke verbetering gedurende de periode 2017-2019. 

Bij de inventarisatie van risico’s pretenderen we niet volledig te zijn. Toch trachten wij zo 

volledig mogelijk te zijn bij deze inventarisatie. 

 

Een aantal risico’s is: 

 

GGD Concern 

 De invoering van de AvG per mei 2017 legt niet alleen veel beslag op de capaciteit 

maar brengt ook een risico met zich mee omdat nog niet helder is wat de 

consequenties zijn voor het niet voldoen aan de wetgeving c.q. hoeveel meerkosten 

het onderhouden ervan zal betekenen voor de organisatie. 

 Vanaf 1 januari 2017 ben je als organisatie wettelijk verplicht om datalekken te 

melden. Omdat dit nog vrij recent is ingevoerd zijn de financiële risico’s inzake 

datalekken groter dan normaal (€ 820.000). 

 Naast artsen kunnen ook andere beroepsbeoefenaren en daarvan afgeleid de 

gezondheidszorg-organisaties tuchtrechtelijk worden vervolgd c.q. aansprakelijk 

worden gesteld. Dit in combinatie met de steeds mondigere patiënt en het 

toenemende claimgedrag, kan voor de GGD onvoorziene financiële consequenties 

hebben (€ 500.000).  

 Landelijk worden voor nieuwe wettelijke taken tarieven vastgesteld. Deze tarieven 

zijn niet altijd kostendekkend. Tevens worden deze tarieven en producten pas laat 

bekend waardoor het inrichten van de processen in 1e instantie niet het meest 

optimaal kan plaatsvinden (€ 200.000). 

 De doorontwikkeling van de organisatie om te komen tot één Jeugdgezondheidszorg 

(JGZ) met ingang van 1 januari 2020 brengt financiële risico’s met zich mee ten 

aanzien van de kostenontwikkeling en de vergoedingssytematiek. De impact van deze 

financiële risico’s zijn nu nog moeilijk in te schatten.  

 

GGD 

 In toenemende mate groeit het besef binnen de crisisbeheersing dat een 

epidemiologische uitbraak van een infectieziekte een groot risico vormt. Bij een 

dergelijke uitbraak zal de inzet van de GGD enorm zijn. De financiering van deze 

crisis is niet geregeld maar kan ook niet of nauwelijks worden geschat. 

 Door de bezuinigingen wordt gezocht naar derde geldstromen. Vaak gebeurt dit in de 

vorm van projecten. Dit geeft geen structurele basis (€ 500.000). 

 In de begroting zijn de bijdragen voor met name Forensische geneeskunde en sociaal 

medische advisering gebaseerd op jaarlijkse bijdragen. Deze posten kennen een semi 

–structureel karakter (€ 675.000). 



Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 3 
 

Veilig Thuis 

 Door het nieuwe handelingsprotocol en de Meldcode en de start fase waarin het 

programma zich bevindt brengen verhoogde risico’s met zich mee ( € 500.000) 

 Om efficiënt en effectief te kunnen werken is VT afhankelijk van het zogenaamde 

lokale Veld. Door de diversiteit in kwaliteit en inrichting van dit lokale veld is 

inschatting van benodigde inzet moeilijk. 

 

Acute Zorg 

 De discussie inzake de schaalvergroting van de meldkamer heeft direct gevolgen voor 

de MKA. In deze kabinetsperiode is een landelijke bezuiniging van € 10 mln. 

opgenomen. Voor Zuid-Limburg betekent dit naar alle waarschijnlijkheid een 

bezuiniging van € 500.000. De structurele effecten van schaalvergroting zijn nog niet 

duidelijk. Tevens is nog niet helder in welke mate en wanneer moet worden 

bijgedragen. 

 Mede als gevolg van de demografische ontwikkelingen legt de maatschappij steeds 

meer beslag op de Acute Zorg. Hierdoor neemt de vraag naar zorg toe. Het 

financieringssysteem loopt echter niet parallel met deze ontwikkelingen.(€ 500.000). 

 Nog onduidelijk is of de wet ambulancezorg zal leiden tot een stelselwijziging en een 

aanbestedingstraject. Dit kan zowel gevolgen hebben voor de juridische vorm en in 

het uiterste geval tot overdracht aan een nieuwe vergunninghouder. 

 

Weerstandscapaciteit 

De weerstandscapaciteit betreft de middelen en mogelijkheden waarover de organisatie 

beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. De weerstandscapaciteit is 

opgebouwd uit de volgende onderdelen: 

 Reserves 

 Ruimte op de begroting 

 Onbenutte belastingcapaciteit 

 

Op 31 december 2018 is de weerstandcapaciteit van de GGD per bedrijfsonderdeel als 

volgt: 

 

Weerstandscapaciteit GGD Zuid Limburg 

Peildatum 31 december 2018 vóór verwerking voorstel bestemming reguliere 

bedrijfsresultaat. 
 GGD Acute Zorg Veilig Thuis 

Algemene reserve 218.403 2.956.309 35.514 

Bestemmingsreserve 154.737 - - 

Ruimte op de begroting - - - 

Onbenutte belastingcapaciteit - - - 

Totaal 373.140 2.956.309 35.514 

  



Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 4 
 

Weerstandscapaciteit GGD Zuid Limburg 

Peildatum 31 december 2018 na verwerking voorstel bestemming reguliere 

bedrijfsresultaat. 

  GGD Acute Zorg Veilig Thuis 

Algemene reserve 154.486 2.511.392 -14.547 

Bestemmingsreserve 154.737 - - 

Ruimte op de begroting - - - 

Onbenutte belastingcapaciteit - - - 

Totaal 309.223 2.511.392 -14.547 

   

Weerstandsvermogen 

Voor de bepaling van het weerstandsvermogen kan onderstaande formule worden 

gebruikt: 

 

Weerstandsvermogen = 
Weerstandscapaciteit 

Risico’s 

 

Weerstandsvermogen 2018 2018 

 

2018 2017 

 

2017 

 

2017 

  GGD 

Acute 

Zorg 

VT 

 GGD 

Acute 

Zorg 

VT 

Peildatum 31-12 vóór 

resultaatbestemming 0,24 2,10 

 

0,03 0,30 

 

2,26 

 

0,0 

Peildatum 31-12 na 

resultaatbestemming 0,20 1,78 

 

-0,01 0,30 

 

2,10 

 

0,0 

 

Bij de bepaling van de waarde van de risico’s is rekening gehouden met de kans dat een 

risico zal optreden (zie bijlage 4 voor een toelichting op de berekening 

weerstandsvermogen). 

  

In onderstaande tabel is de waardering van het weerstandsvermogen aangegeven. 

Weerstandsvermogen Betekenis 

> 2,0 Uitstekend 

1,4 – 2,0 Ruim voldoende 

1,0 – 1,4 Voldoende 

0,8 – 1,0 Matig 

0,6 – 0,8 Onvoldoende 

< 0,6 Ruim onvoldoende 

 

Conclusie 

Het weerstandsvermogen van de GGD is in 2018 ten opzichte van 2017 verder 

verslechterd en hiermee als ruim onvoldoende te classificeren. De algemene reserve van 

de GGD dient volgens de gemeenschappelijke regeling minimaal 6% van de 

exploitatielasten van enig jaar te zijn. Met het huidige kostenniveau zou de algemene 

reserve 1,2 mln. moeten bedragen. De algemene reserve bedraagt per 31 december 

2018 0,15 mln. en is dus ruim onvoldoende om risico’s en tegenvallers op te vangen. 

Indien echter zou worden besloten om het negatieve resultaat niet in mindering te 

brengen op de Algemene Reserve zou dit een geringe verbetering betekenen. 

 

Een aantal van de gekwantificeerde risico’s heeft een structureel karakter, terwijl een 

belangrijk deel van de weerstandscapaciteit een incidenteel karakter heeft (75% van de 

weerstandscapaciteit). Deze weerstandscapaciteit zal in de komende jaren verder worden 

aangewend, waardoor het weerstandsvermogen verder zal verslechteren.  

 



Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 5 
 

Veilig Thuis heeft geen weerstandscapaciteit (negatieve algemene reserve). Hierdoor is 

met de bestaande risico’s binnen Veilig Thuis het weerstandsvermogen als ruim 

onvoldoende te classificeren. 

Het weerstandsvermogen van de Acute Zorg is als ruim voldoende tot uitstekend te 

waarderen. De algemene reserve van de GGD, de Acute Zorg en Veilig Thuis zijn strikt 

gescheiden waardoor het niet reëel is om het weerstandsvermogen als geheel te 

waarderen.  



Jaardocument GGD ZL 2018 Pagina 6 
 

Financiële kengetallen 

1A Netto Schuldquote Jaarrekening 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 

A Vaste schulden              15.512.500         14.546.000         13.500.000         12.500.000  

B Netto vlottende schuld              10.438.712           10.500.000           10.500.000           10.500.000  

C Overlopende passiva                 467.280             500.000             500.000             500.000  

D Financiële activa                 189.469             189.469             189.469             189.469  

E Uitzettingen              4.897.877           4.500.000           4.500.000           4.500.000  

F Liquide middelen              1.598.292           1.600.000           1.600.000           1.600.000  

G Overlopende activa              1.362.180           1.300.000           1.300.000           1.300.000  

H Totale baten             48.102.001         45.122.923         45.912.575         46.716.045  

   Netto schuldquote ( A+B+C-D-E-F-G)/H*100%  38,19% 39,79% 36,83% 34,06% 

      1B Netto Schuldquote gecorrigeerd          

  voor alle verstrekte leningen Jaarrekening 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 

A Vaste schulden              15.512.500         14.546.000         13.500.000         12.500.000  

B Netto vlottende schuld              10.438.712           10.500.000           10.500.000           10.500.000  

C Overlopende passiva                 467.280             500.000             500.000             500.000  

D Financiële activa                 189.469             189.469             189.469             189.469  

E Uitzettingen              4.897.877           4.500.000           4.500.000           4.500.000  

F Liquide middelen              1.598.292           1.600.000           1.600.000           1.600.000  

G Overlopende activa              1.362.180           1.300.000           1.300.000           1.300.000  

H Totale baten             48.102.001         45.122.923         45.912.575         46.716.045  

   Netto schuldquote ( A+B+C-D-E-F-G)/H*100%  38,19% 39,79% 36,83% 34,06% 

      2.  Solvabiliteitsratio Jaarrekening 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 

A Eigen vermogen              2.806.069           2.456.069           2.106.069           1.756.069  

B Balanstotaal             29.457.923         29.100.000         28.750.000         28.750.000  

  Solvabiliteit (A/B)*100% 9,53% 8,44% 7,33% 6,11% 

      3. Kengetal grondexploitatie         

  Niet van toepassing         

  



Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 7 
 

4. Structurele exploitatieruimte Jaarrekening 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 

A Totale structurele lasten 47.743.570 44.572.923 45.362.575 46.166.045 

B Totale structurele baten 47.048.031 44.222.923 45.012.575 45.816.045 

C Totale structurele toevoegingen aan de reserves - - -  - 

D Totale structurele onttrekkingen aan de reserves 196.500 350.000 350.000 350.000 

E Totale baten             48.102.001  45.122.923 45.912.575 46.716.045 

  Structurele exploitatieruimte ((A-B)+D-C))/E*100% 1,85% 1,55% 1,52% 1,50% 

      5. Belastingcapaciteit         

  Niet van toepassing         



 
 Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 8 
 

 

Toelichting financiële kengetallen. 

De kengetallen zijn voor de GGD minder van belang dan voor een gemeente. Dit heeft te 

maken met het feit dat de GGD zelf niet haar hoogte van het eigen vermogen kan 

bepalen. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat; de algemene reserve en 

de voorzieningen worden gevormd overeenkomstig het door het Algemeen bestuur 

vastgestelde beleid, waarbij de algemene reserve tenminste 6% van het totaal van de 

exploitatielasten van enig boekjaar moet bedragen. Het algemeen bestuur heeft in 

afwijking hiervan besloten dat de algemene reserve niet bij de GGD voorhanden hoeft te 

zijn maar dat deze gelden bij de deelnemende gemeenten staan. Daardoor zijn de 

kengetallen zoals solvabiliteit en netto schuldquote nauwelijks door de GGD te 

beïnvloeden. Deze kengetallen zullen door het grote aandeel van het vreemd vermogen 

in het balanstotaal nooit een positief beeld geven. 

 

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de 

medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in 

welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. In 2018 is de 

financiering van de vernieuwbouw in Heerlen verder geeffectueerd. Vanaf 2019 nemen 

vervolgens de vaste schulden a.g.v. aflossingen af en zijn er geen nieuwe langlopende 

leningen gepland. De netto schuldquote zien we dan ook procentueel vanaf 2019 dalen. 

 

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan 

zijn financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio voor de komende jaren is 

dalende mede als gevolg van het afnemen van de reserves en voorzieningen.  

 

Het kengetal grondexploitatie geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt 

tot de totale (geraamde) baten en is alleen van toepassing bij grondbedrijven. 

 

Het kengetal structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen 

welke structurele ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te dragen, 

of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor 

nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting 

wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. In de 

begroting is conform bestuurlijke afspraak slechts rekening gehouden met geringe c.q. 

geen incidentele baten en lasten. Dit om te voorkomen dat hierdoor structurele 

problemen ontstaan. In de jaarrekening is deze verhouding groter. Mede als gevolg van 

het binnenhalen van projecten en maatwerk afspraken. 

 

De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de provincie of gemeenten 

zich verhoudt ten opzichte van het landelijke gemiddelde en is alleen van toepassing bij 

gemeenten en provincies. 

  



Begroting 2020 GGD ZL  financiële paragrafen Pagina 9 

 

1.3 Onderhoud kapitaalgoederen 

In deze paragraaf dient inzicht te worden gegeven in de realisatie van het beleid ten 

aanzien van onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële 

consequenties ten opzichte van de begroting. Het gaat hierbij tevens om het gewenste 

onderhoudsniveau, de (lange termijn) onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en 

het voorzieningenbeleid ter zake. 

De kapitaalgoederen kunnen op basis van de volgende criteria worden aangeschaft: 

 Vervanging bestaande kapitaalgoederen 

 Wettelijke eisen 

 Uitbreiding op basis van kwaliteitsverbetering 

 

Voor de ambulancepost te Sittard-Geleen en voor de ambulancepost te Heerlen, welke 

eigendom is van de GGD, is een onderhoudsplan opgesteld. Voor de uitvoering van het 

groot onderhoud is op basis van dit onderhoudsplan een onderhoudsvoorziening, in 

overleg met de zorgverzekeraars, gevormd. De onderhoudsplanning van de overige 

activa gebeurt in overeenstemming met de door de desbetreffende leveranciers 

afgesproken planning In 2019 zal de ambulancepost in Landgraaf gereed komen. Vanaf 

2020 zal op basis van een onderhoudsplan een voorziening groot onderhoud worden 

gevormd.  

Voor het hoofdkantoor in Heerlen is een onderhoudsplan opgesteld. Voor de uitvoering 

van het groot onderhoud is op basis van dit onderhoudsplan een onderhoudsvoorziening 

gevormd. 

1.4 Financiering 

De financieringsparagraaf heeft als doel inzicht geven in het treasurybeleid en de 

beheersing van de financiële risico’s. Het treasurybeleid van de GGD ZL is gericht op het 

zo optimaal mogelijk financieren van de publieke taak, waarbij beperking van de 

financiële risico’s centraal staat. Deze financieringsparagraaf en het treasurystatuut zijn 

belangrijke instrumenten voor transparantie in de financieringsfunctie.  



 
 Begroting 2020 GGD ZL financiële paragrafen Pagina 10 
 

 

 

Kasgeldlimiet

Kasgeldlimiet Jaar

 Q1 2018  Q2 2018   Q3 2018  Q4 2018 2018

Omvang begroting per 1 januari (grondslag) 47.157.366  47.157.366   47.157.366   47.157.366   47.157.366    

1. Toegestande kasgeldlimiet

- in procenten van de grondslag 8,20% 8,20% 8,20% 8,20% 8,20%

- in bedrag 3.866.904    3.866.904     3.866.904     3.866.904    3.866.904     

2. gemiddelde omvang vlottende korte schuld

Opgenomen gelden < 1 jaar 32.183.432  24.147.204   16.863.006   10.905.992   21.024.909    

Schuld in rekening courant -             -             -             -             -              

Gestorte gelden door derden < 1 jaar -             -             -             -             -              

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld -             -             -             -             -              

3. vlottende middelen (gemidd. kwartaal)

Contante gelden in kas

Tegoeden in rekening courant -             -             -             -             -              

Overige uitstaande gelden < 1 jaar 27.665.622  19.812.295   11.724.554   7.867.515    16.767.497    

4. Toets kasgeldlimiet

Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 ) 4.517.810    4.334.909     5.138.452     3.038.477    4.257.412     

Toegestane kasgeldlimiet ( 1 ) 3.866.904    3.866.904     3.866.904     3.866.904    3.866.904     

Ruimte ( + ) / Overschrijding ( - ) ( 1- 4 ) -650.906     -468.005      -1.271.548  828.427       -390.508      

Jaar 2018



Begroting 2020 GGD ZL  financiële paragrafen Pagina 11 

 

De verwachting is dat in 2019 en 2020 de kasgeldlimiet niet zal worden overschreden. 

Stap 

Variabelen 

renterisiconorm 2018 2019 2020 2021 2022 

1 Renteherzieningen - - - - - 

2 Aflossingen 666.667  966.667  1.000.000  1.000.000   1.000.000  

3 Renterisico (1+2) 666.667  966.667  1.000.000  1.000.000     1.000.000  

  
     

  

4 Renterisiconorm 9.431.473  9.094.585  9.252.515  9.413.209  9.506.715  
5a  
(4>3) 

Ruimte onder 
renterisiconorm 

    
8.764.806  

    
8.127.918  8.252.515 

    
8.413.209  

    
8.506.715  

5b 
(4<3) 

Overschrijding 
risiconorm  n.v.t.   n.v.t.   n.v.t.   n.v.t.   n.v.t.  

Berekening renterisiconorm         

4a Begrotingstotaal  47.157.366  45.472.923  46.262.575  47.066.045  47.533.576  

4b Percentage regeling  20% 20% 20% 20% 20% 

4= 

4a*4b Renterisiconorm 

    

9.431.473  9.094.585 9.252.515 9.413.209 

    

9.506.715  

 

Het afgelopen jaar is de renterisiconorm niet overschreden. Ook voor de komende jaren 

is de verwachting dat geen overschrijding zal plaatsvinden. 

 

Liquiditeitenbeheer 

De GGD ZL is voldoende liquide.  

 

Vaste geldleningen 

Ultimo 2018 had de GGD ZL vijf langlopende geldleningen met een totale waarde van 

€ 15,5 miljoen. Voor een uitgebreide toelichting op deze leningen, wordt verwezen naar 

de toelichting op de balans. 

Schatkistbankieren 

Aangezien de GGD ZL geen contracten en/of beleggingen heeft die na 4 juni 2012 zijn 

aangegaan, heeft de GGD ZL geen nadelige consequenties hiervan ondervonden. 

 

EMU-saldo 

Om deel te kunnen nemen aan de Economische Monetaire Unie (EMU) moeten 

aangesloten landen onder meer voldoen aan het criterium dat de overheidsschuld (EMU 

schuld) lager moet zijn dan 60% van het Bruto Binnenlands Product (BBP). Tevens moet 

het begrotingstekort (EMU-saldo) lager zijn dan 3% van het BBP.  

Het EMU-saldo wordt berekend op kasbasis, terwijl de GGD ZL zelf met het stelsel van 

baten en lasten werkt en op basis daarvan ook haar saldo bepaalt. Deze saldi kunnen 

dan ook sterk uiteen lopen. Dat de GGD ZL toch het EMU-saldo moet presenteren heeft 

te maken met de afspraken in Europa over de maximaal toegestane tekorten in de 

collectieve sector in de landen van de euro. Ook de EMU-saldi van de decentrale 

overheden tellen daarbij mee. Het Emu- saldo wordt nu nog centraal doorgegeven aan 

het CBS en telt nog niet mee bij de afzonderlijke gemeenten. Het berekende EMU-saldo 

op basis van de jaarrekening bedraagt voor 2018 € 42.000.  



Begroting 2020 GGD ZL  financiële paragrafen Pagina 12 

 

1.5 Bedrijfsvoering 

In deze paragraaf worden de beleidsvoornemens betreffende de volgende onderwerpen 

behandeld: 

 Investeringsbeleid 

 Organisatiestructuur 

 Administratieve organisatie 

 Informatisering en automatisering 

 Kansen en bedreigingen 

 Personeelsbeleid  

1.5.1 Investeringsbeleid 

Voor 2020 en volgende jaren staan geen grote investeringen gepland. De investeringen 

zullen zich beperken tot vervangingsinvesteringen. 

 

1.5.2 Organisatiestructuur 

De volgende onderdelen worden benoemd: 

 Bestuur: Conform de wettelijke bepaling in de Wet gemeenschappelijke regelingen 

bestaat de bestuursstructuur uit een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur. 

De gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid Limburg heeft middels een 

bestuursovereenkomst de uitvoering van de GHOR-taken overgedragen aan de GGD 

Zuid Limburg. Het Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid 

Limburg blijft eindverantwoordelijk voor het beleid en de uitvoering van de GHOR-

taken.  

 Directie: De directie bestond in 2018 uit twee leden en is verantwoordelijk voor de 

dagelijkse leiding en het beheer van de organisatie en legt hiervoor verantwoording af 

aan het Dagelijks Bestuur.  

 Programmalijnen en ondersteunende units: Onder de directie vallen drie 

programmalijnen t.w. GGD, Veilig Thuis en Acute Zorg. Afhankelijk van het traject tot 

de vorming van een JGZ-organisatie 0-18 jaar zal een nieuw programma JGZ worden 

toegevoegd.  Daarnaast ressorteren onder de directie vijf ondersteunende units.  

1.5.3 Administratieve organisatie 

Voor de jaren 2020 en verder wordt momenteel gewerkt aan een integraal controle 

programma.  

1.5.4  Informatisering en automatisering 

Ook in 2020 zal de doorontwikkeling van het datawarehouse en verdergaande 

digitalisering belangrijkste aandachtspunten zijn. 

1.5.5  Kansen en bedreigingen 

Kansen: 

 Een toenemende (landelijke) erkenning dat de gezondheid van de Zuid-Limburgers 

vraagt om een specifieke en innovatieve benadering. Hiertoe bieden de drie 

programma’s kansen voor de GGD om hier op een professionele wijze in te 

participeren. 

 De toenemende verbondenheid tussen preventie en curatie (om zorgkosten te 

beperken is meer investering in preventie nodig). Middels proeftuinen wordt hier 

steeds meer vorm aangegeven. 

 Noodzaak en behoefte aan beschikbaarheid van relevante gezondheidsdata in het 

sociale domein. Behoefte aan transformatie van deze data naar beleidsrelevante 

lokale gemeentelijke informatie. 

 Noodzaak en behoefte om preventie te vertalen naar maatschappelijke opbrengsten. 

 De ingezette ontwikkeling om samenwerking binnen de JGZ 0-18 te borgen en te 

verankeren. 

 De doorontwikkeling van het programma Veilig Thuis. 

 Invoering WNRA 

  



Begroting 2020 GGD ZL  financiële paragrafen Pagina 13 

 

Bedreigingen: 

 De onduidelijkheid inzake aanbesteding van de Ambulancevoorziening in 2020. 

 De blijvende signalen over crisis en bezuinigingen op rijksniveau en gemeenteniveau. 

 De negatieve beeldvorming over gemeenschappelijke regelingen in het algemeen. 

 De ontwikkelingen in het kader van de Landelijke Meldkamer staan ter discussie met 

als gevolg onduidelijkheid over het proces en de daarmee gepaard gaande 

financiering. 

 Ad Hoc aanpassingen van het landelijk beleid inzake Veilig Thuis. 

 Invoering WNRA 

 

1.5.6 Personeelsbeleid 

 GGD Zuid Limburg 
1 januari 2018 

GGD Zuid Limburg 
31 december 2018 

Landelijk 
(sector 
gemeenten) 

Aantal fte 435,7 470,0  

Aantal medewerkers 521 528  

Instroom medewerkers 86 54  

Doorstroom medewerkers 16 10  

Uitstroom medewerkers 34 47  

Mannen 40% 38% 50,0% 

Vrouwen 60% 62% 50,0% 

Gemiddelde leeftijd 44,9 44,6 48,3 

Deeltijdwerken 53% 53% 43% 

Verzuim 5,4% 4,9% 5,4% 

 

Ontwikkelingen op personeelsgebied 

Duurzame inzetbaarheid is een thema dat in 2019 en 2020 verder zal worden 

vormgegeven. Belangrijke aandachtspunten hierbij zijn het stimuleren van vitaliteit, 

professionaliteit en wendbaarheid van de medewerkers. Begin 2019 heeft een 

werkbelevingsonderzoek plaatsgevonden wat de basis zal zijn voor verdere 

doorontwikkeling. Het werkbelevingsonderzoek zal de komende 3 jaren een vervolg 

krijgen. 

 

1.6 Verbonden partijen 

In het BBV is verbonden partij gedefinieerd als; “een privaat- dan wel publiekrechtelijke 

organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft”. Een 

financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaal-

baar is bij faillissement, dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de 

verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is aanwezig indien 

er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het 

bestuur van de organisatie. 

In 2018 heeft de GGD zowel bestuurlijk als financieel een 50% minus 1 aandeel belang in 

Ease. Het resultaat van Ease over 2017 bedroeg - € 194.094  (2016: € 53.761). De 

gegevens over 2018 zijn nog niet bekend. 

De GGD zelf is een verbonden partij voor de deelnemende gemeenten. Dit zijn de 

gemeenten: Beek, Brunssum, Eijsden-Margraten, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, 

Landgraaf, Maastricht, Meerssen, Beekdaelen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, 

Valkenburg a/d Geul, Vaals en Voerendaal. 

 


</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>