<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025
                                   GR WOZL
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 25 februari 2021


Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 8 juli 2021




De Algemeen directeur/ Secretaris              De voorzitter
F. Dijk                                        M.E.E. de Beer




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025
                                   GR WOZL
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
                     Bekijk je dit document digitaal?
                       Dan kun je hier navigeren




Afkortingen
    lijst




   WSP
 Parkstad                    Hier kun je zien in welk
 Animatie                       hoofdstuk je bent




              ww w
                                                        Download onze app

                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Gepresenteerd wordt de Begroting      De gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL) heeft tot doel:
2022 met meerjarenraming 2023–
2025 van de Gemeenschappelijke        1. Het voorzien in en het bieden van passende werkgelegenheid en arbeidsrevalidatie voor ingezetenen, die blijkens een door
Regeling Werkvoorzieningschap         het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV) afgegeven indicatiebeschikking of herindicatiebeschikking uitsluitend
Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL).     onder aangepaste omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn. De marktbenadering vindt plaats in volledige afstemming
                                      met het Werkgeverservicepunt Parkstad (WSP Parkstad).
Dit betreft een technische            2. Uitvoering geven aan de door de deelnemende Gemeenten opgedragen werkzaamheden in het kader van de Participatiewet.
begroting welke gebaseerd is op       Hieronder vallen de WID en WIW.
de uitgangspunten conform de
1ste begrotingswijziging 2021. In     De GR WOZL voert haar werkzaamheden uit voor de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade,
november 2021 zal er een aanpassing   Landgraaf, Simpelveld, Vaals, Valkenburg aan de Geul en Voerendaal.De deelnemende gemeenten hebben de opdracht voor
plaatsvinden middels een 1ste         de GR WOZL verankerd in de beleidskaders Arbeidsmarktbeleid met een aantal strategische uitgangspunten. Hieruit volgt de
begrotingswijziging waarin de         volgende primaire opdracht voor GR WOZL;
ambities uit het Ondernemingsplan
2022 worden vertaald.                 1) Een zo klein mogelijke beschutte werkomgeving.
                                      2) Zo maximaal mogelijk detacheren in uitvoering
                                      3) Marktbenadering met Werkgeversservicepunt Parkstad (WSP Parkstad)
                                      4) Geen eigen risicovolle en kapitaalintensieve activiteiten
                                      5) WSP Parkstad Detachering BV naadloos aansluiten of integratie in WSP Parkstad
                                      6) Duurzame plaatsingen op passend werk met bijpassend rendement
                                      7) Beperk tekortfinanciering voor gemeenten zoveel mogelijk


                                      De GR WOZL geeft uitvoering aan haar taken via haar verbonden partij WOZL Beschut 2.0 BV en de uitvoeringsorganisaties
                                      GR WSP Parkstad, Relim, en de Werkmeester. Deze begroting 2022 van de GR WOZL heeft hier betrekking op. De GR WOZL
                                      zal in de toekomst ook verder blijven fungeren als werkgever van medewerkers met een Wsw- dienstverband.


                                      Fred Dijk
                                      Algemeen directeur/Secretaris


                                                                                                                                                                  4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Inhoud

                                                                       naar vorige pagina
1   Samenvatting                     5   Beschut 2.0
                                6                               14   naar volgende pagina


                                                                       naar inhoudsopgave




2   Verloop van de                   6   Financiële paragraaf
    arbeidsjaren
                                7                               15




3   Ontwikkeling subsidie-           7   Meerjarenraming
    bedrag 2020-2024
                                8                               24




4   Programmaverantwoor-             8   Bijlagen
    ding
                                9                               27



                                                                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1 Samenvatting
1.1 Uitgangspunten                                       Ontwikkeling financieel resultaat GR WOZL 2021 - 2025                                  (bedragen x € 1.000,-)


De begroting 2022 en meerjarenraming 2023–2025                                                          1ste begr.
                                                                                                          wijz.       2022          2023         2024        2025
sluiten volledig aan op de uitgangspunten zoals deze                                                      2021
zijn opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2021. Er
is geen nieuwe informatie beschikbaar waardoor de        Bedrijfsvoering                                      -271        -259        -274           -290        -306
                                                         Uitvoering Wsw                                      1.234       1.262        1.307         1.282       1.300
baten en lasten wezenlijk zouden moeten wijzigen.        Uitvoering WIW/ID                                       0           0             0             0          0
                                                         Beschut 2.0                                         -2.999      -2.949      -2.947        -2.854      -2.707

Het bestuur heeft van de 1ste begrotingswijziging 2021   Personeelskosten Wsw                                  -30         -30            -30            0          0
                                                         Uitvoering heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad       0           0             0             0          0
kennis genomen en voor zienswijze gestuurd aan de        Financiering- en algemene dekkingsmiddelen          2.036       1.946        1.914         1.862       1.713
deelnemende gemeenten. De goedkeuring van de 1ste
                                                         Gerealiseerd saldo van baten en lasten                -30         -30            -30            0          0
begrotingswijziging 2021 staat geagendeerd voor de
bestuursvergadering van 27 mei 2021.
                                                         Figuur 1: Ontwikkeling financieel resultaat GR WOZL 2021 - 2025
De begroting 2022 en meerjarenraming 2023–2025
is opgesteld volgens de richtlijnen van het Besluit      Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0                                    (bedragen x € 1.000,-)
Begroting en Verantwoording (BBV).                                                          1st begr. begroting
                                                                                            wijz 2021   2022                 2023           2024             2025

1.2 Financiën
                                                         Lonen Wsw Beschut 2.0                    -7.787        -7.760        -7.826            -7.760        -7.662
                                                         Subsidies vanuit de GR WOZL               6.812         6.892            7.037          7.149         7.228
De financiering- en algemene dekkingsmiddelen
                                                         Subsidieresultaat                            -975        -868            -789            -611           -434
vanuit de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte       Operationeel resultaat                   -2.024        -2.081        -2.158            -2.243        -2.273
van de 1ste begrotingswijziging 2021 in 2022 van
€2.036.000 tot €1.946.000 een daling van €90.000. In     Netto resultaat                          -2.999       -2.949        -2.947             -2.854       -2.707
2025 is deze bijdrage gedaald tot €1.713.000.
                                                         Figuur 2: Ontwikkeling van de resultaten van Beschut 2.0 2021 - 2015

Het netto resultaat van de verbonden partij WOZL         door een niet Sw-voorman. Dit effect zet zich ook in                 In het Ondernemingsplan 2022 zal worden bekeken
Beschut 2.0 BV is in de begroting 2022 €50.000 beter     de daaropvolgende jaren voort. In de begroting 2022                  wat de organisatorische en financiële gevolgen
ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging 2021. Het   zijn 10 Sw-fte geprognotiseerd die terugstromen van                  zijn van de toekomstige uitstroom van de Sw
operationeel resultaat verslechtert met €57.000 als      Detacheringen naar Beschut 2.0 en 5 Sw-fte die                       medewerkers en op welke manier de organisatie
gevolg van vervanging van twee Sw-voormannen             terugstromen van Relim naar Beschut 2.0.                             hierop kan anticiperen.
                                                                                                                                                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2 Verloop van de arbeidsjaren
                                   2020           2021        2022
                                                                                       Realisatie arbeidsjaren
  Aantal Wsw-medewerkers in        2de           1ste        begroting    verschil
          arbeidsjaren          begrotings-   begrotings-                              Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen
                                 wijziging     wijziging
                                                                                       heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij
                                                                                       uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL
Verbonden partijen / regulier      2.691,02       2.535,66     2.390,10     -145,56
                                                                                       Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid
Begeleid werken                       89,33          84,00        80,00        -4,00
                                                                                       werken betreft medewerkers met Wsw-indicatie
Beschut werken                       108,34          97,03        90,72        -6,31
                                                                                       werkzaam onder contract van reguliere werkgevers.
Totaal                            2.888,69        2.716,69    2.560,82     - 155,87
                                                                                       GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en
                                                                                       betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door
                                                                                       aan de werkgever.


                                   2020           2021        2022                     Het aantal medewerkers in de categorie Beschut
  Aantal Wsw-medewerkers in        2de           1ste        begroting    verschil
                                                                                       werken werkt heeft betrekking op de geplaatste
          arbeidsjaren          begrotings-   begrotings-                              medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De
                                 wijziging     wijziging
                                                                                       Werkmeester.

Beekdaelen                           145,59         139,57      132,83         -6,74   De begroting 2022 is gebaseerd op gemiddeld
Brunssum                             359,06         336,00      316,31       -19,68
                                                                                       2.561 arbeidsjaren (AJ). Dit is een daling
Gulpen-Wittem                         74,25          68,72        63,91        -4,82
                                                                                       van 156 arbeidsjaren ten opzichte van de 1ste
Heerlen                              999,10         950,12      905,31       -44,80
Kerkrade                             687,48         643,76      604,95       -38,81
                                                                                       begrotingswijziging 2021.
Landgraaf                            375,28         347,22      322,91       -24,31
Simpelveld                            85,26          80,96        75,34        -5,62   Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd
Vaals                                 56,80          52,53        47,08        -5,45   op de medewerkers uit dienst in verband met het
Valkenburg                            57,42          55,05        52,23        -2,82
                                                                                       bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een
Voerendaal                            48,44          42,76        39,93        -2,82
                                                                                       aanname van overig verloop van 2% ziek, uit dienst en
Totaal                            2.888,69        2.716,69    2.560,82     - 155,87    overlijden.
Financiële gegevens
Rijkssubsidie per arbeidsjaar      € 27.016       € 27.712     € 28.146       € 434


Figuur 3: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren
                                                                                                                                               7   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3 Ontwikkeling subsidiebedrag
  2020-2024
De meest recente circulaire met betrekking tot de         Subsidieontwikkeling per arbeidsjaar            2020          2021       2022     2023     2024
meerjarige subsidieontwikkeling, de meicirculaire
2020 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd,       Subsidie o.b.v. septembercirculaire 2019            25.287      25.458   25.651   26.107   26.590
heeft voor GR WOZL en de deelnemende gemeenten            Subsidie o.b.v. meicirculaire 2020                  27.016      27.712   28.146   28.618   29.188
een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar
is in 2022 per saldo €2.495 hoger dan in de
                                                          Verschil                                             1.729       2.254    2.495    2.511    2.598
septembercirculaire 2019 is opgenomen.

                                                          Opbouw subsidie per AJ                                 2022
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar gebaseerd op de
septembercirculaire 2019 van het Ministerie van BZK
bedroeg €25.651. In de meicirculaire 2020 bedraagt
                                                          Subsidieontwikkeling cf. septembercirculaire 2019
het bedrag per arbeidsjaar €28.146. Een verschil van      Subsidiebedrag meerjarenraming in begroting 2021       25.651
€2.495 dat enerzijds voor €920 wordt veroorzaakt
door een hogere bijdrage ter compensatie van              Subsidieontwikkeling cf. mei circulaire 2020
stijgende lonen en anderzijds een volume effect van       LPO                                                       920
€1.575 door een snellere verwachte uitstroom van          volume                                                  1.575
Sw-medewerkers.                                           Subsidiebedrag cf. 1ste begr. wijz. 2021               28.146


Figuur 4 geeft de subsidieontwikkeling weer zoals         Positief prijsverschil                                  2.495
bekend t/m 2024 op basis van de meicirculaire 2020.       Figuur 4: Opbouw subsidie per arbeidsjaar
De subsidie voor het jaar 2025 is nog niet opgenomen
in deze meicirculaire. In de doorrekening van de
raming 2025 is het subsidiebedrag derhalve gelijk
gehouden aan 2024.




                                                                                                                                                              8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>4 Programmaverantwoording

     Overzicht baten & lasten                                      (bedragen x € 1.000,-)      Overzicht baten & lasten                                          (bedragen x € 1.000,-)
     Rubriek                                 1ste                                              Rubriek                                     1ste
                                          begrotings-       begroting                                                                   begrotings-       begroting
                                                                            Verschil                                                                                      Verschil
                                           wijziging          2022                                                                       wijziging          2022
                                             2021                                                                                          2021
 1   Bedrijfsvoering (overhead)
                                                                                             7 Financiering en alg. dekkingsmiddelen
     baten                                        120              114                 -6
                                                                                               Bedrijfsvoering                                  272              259               -13
     lasten                                       -392             -373                19
                                                                                               Uitvoering Wsw                                 -1.234           -1.262              -28
                                                  -272             -259                13
                                                                                               Beschut 2.0                                     2.999            2.949              -50
 2   Uitvoering Wsw
     baten                                      75.285           72.077           -3.208
                                                                                                                                               2.037            1.946              -91
     lasten                                    -74.051          -70.815           3.236
                                                 1.234            1.262                28
 3   Uitvoering WIW                                                                          8 Vennootschapsbelasting                                 -               -              -

     baten                                         66                   -            -66     9 Onvoorzien                                             -               -              -
     lasten                                        -66                  -              66   10 Incidentele baten en lasten                            -               -              -
                                                        -               -               -                                                             -               -              -
 4   Beschut 2.0
     baten                                              -               -               -      Gerealiseerd saldo van baten en lasten           -30              -30                 0
     lasten                                     -2.999           -2.949                50
                                                -2.999           -2.949                50   11 Mutaties in reserves                              30               30                 -
 5   Personeelskosten Wsw
     baten                                      91.828           86.812           -5.016    12 Gerealiseerd resultaaat                                0               0              0
     lasten                                    -91.858          -86.842           5.016
                                                   -30              -30                 -
     Uitvoering WSW heuvellandgemeenten
 6
     in GR WSP Parkstad
     baten                                        529              439               -90
     lasten                                       -529             -439                90
                                                        -               -               -


     Resultaat voor financiering en
     algemene dekkingsmiddelen                 -2.067           -1.976                 91



Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL




                                                                                                                                                                                          9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Toelichting overzicht baten en                                4.2 Uitvoering Wsw                                                      Toelichting overzicht baten en
lasten begroting 2022                                                                                                                 lasten begroting 2022
                                                              In onderstaande tabel staan de baten en lasten
Het resultaat voor financiering en algemene                   weergegeven voor de uitvoering Wsw:                                     Arbeidsjaren
dekkingsmiddelen bedraagt in de begroting 2022 -                                                                                      De arbeidsjaren voor 2021 zijn conform de 1ste
                                                              Specificatie baten                             (bedragen x € 1.000,-)
€1.976.000.                                                                                                                           begrotingswijziging 2021 begroot op 2.717. Voor 2022
                                                                                                             Subsidie   begroting
                                                                                                 Aantal AJ    per AJ      2022        zijn 2.561 arbeidsjaren opgenomen. Een daling van
4.1 Bedrijfsvoering                                                                                                                   156 die met name het gevolg is van de werknemers
                                                              Rijkssubsidie deelnemende gemeenten 2.560,82 € 28,146         72.077
                                                                                                                                      die in 2022 de pensioengerechtigde leeftijd bereiken.
In onderstaande tabel staan de baten en lasten weer-
                                                              Specificatie lasten                    (bedragen x € 1.000,-)
gegeven voor de bedrijfsvoering:                                                                                                      Rijksbijdragen
Specificatie baten en lasten      (bedragen x € 1.000,-)                                                 2021            2022         De positieve effecten op de subsidie van de
                                    2021          2022                                               1ste begr.                       meicirculaire 2020 zijn opgenomen in de begroting
                                                                                                        wijz.           begroting
                                  1ste begr.                                                                                          2022. In de begroting 2022 is rekening gehouden met
                                     w ijz.      begroting
                                                              Regulier                                   -69.656         -66.711      een bedrag van €28.146 per arbeidsjaar. Dit leidt tot
Baten                                                         Begeleid werken                                -1.344       -1.280      een bijdrage van de deelnemende gemeenten van
Dekking uitvoeringskosten W OZL            120        114
                                                              Beschut werken                                 -2.792       -2.569
                                                                                                                                      €72.077.000.
                                                              Uitvoeringskosten                                -120          -114
Totaal                                     120        114
                                                              Loonkosten extra job coach                       -138          -141
Lasten                                                                                                                                Regulier
Personeelskosten                        -264         -243
Organisatiekosten                          -95        -97
                                                              Totaal                                     -74.051         -70.815      Deze post heeft grotendeels betrekking op
Accountants- en advieskosten               -25        -26                                                                             de doorbetaalde loonkostensubsidies voor de
Rente en financieringskosten                -7           -7
                                                              Saldo van baten en lasten                       1.234        1.262      Wsw-medewerkers die werkzaam zijn bij de
Totaal                                  -392         -373                                                                             verbonden partij WOZL Beschut 2.0 BV alsmede de
                                                              Figuur 7: Specificatie baten en lasten uitvoering Sw                    GR WSP. De doorbetaalde subsidie bedraagt €27.901
Saldo van baten en lasten               - 272        -259
                                                                                                                                      onder aftrek van de €245 per arbeidsjaar.
Figuur 6: Specificatie baten en lasten bedrijfsvoering
                                                                                                                                      Begeleid Werken
Het saldo van de rubriek bedrijfsvoering bedraagt                                                                                     Deze post heeft betrekking op de begeleidingskosten
-€259.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de                                                                                      en de verstrekte loonkostensubsidie die vallen onder
gemeenten.                                                                                                                            de categorie begeleid werken. De gemiddelde
                                                                                                                                      subsidie die per AJ wordt verstrekt bedraagt €16.000.


                                                                                                                                                                                              10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Beschut werken                                           de begroting van de GR WOZL.                                De personeelskosten Wsw dalen ten opzichte van
Bij deze groep gaat het hem om Wsw-medewerkers die                                                                   de 1ste begrotingswijziging 2021 met €5.015.000 en
voor een passende tewerkstelling zijn overgedragen       Resultaat                                                   wordt veroorzaakt door lagere loonkosten als gevolg
aan de externe uitvoeringsorganisaties Relim             Het saldo van de rubriek uitvoering Wsw bedraagt            van minder arbeidsjaren. Er is geen cao-stijging
en Werkmeester. Bij deze groep medewerkers               €1.262.171 positief. Dit resultaat wordt terugbetaald       opgenomen voor 2022, omdat de laatst bekende
is bij plaatsing nog gerede twijfel over de              aan de gemeenten.                                           cao-verhoging per 1-1-2021 is.
geschiktheid voor regelmatige arbeid. Bij de externe
uitvoeringsorganisaties worden deze medewerkers          In de bijlage is het resultaat per uitvoeringsorganisatie   De baten hebben betrekking op de vergoeding die
op basis van contract geplaatst, beoordeeld en waar      opgenomen.                                                  door de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad
mogelijk ontwikkeld naar een niveau dat leidt tot                                                                    en WOZL Beschut 2.0 B.V. aan de GR WOZL wordt
instroom in het beschutte werk van de verbonden          4.3 Uitvoering WIW/ID                                       betaald voor het inzetten van de Wsw-medewerkers.
partijen.
                                                         Naar verwachting zal de regeling WIW in 2021 volledig       4.6 Uitvoering Sw
De subsidieverstrekking voor de Werkmeester              stoppen. Voor 2022 is geen post meer opgenomen
bedraagt het basisbedrag verhoogd met de Loon Prijs      voor de uitvoering van de WIW.
                                                                                                                     Specificatie lasten
Ontwikkeling (LPO) en verminderd met de korting per
arbeidsjaar en de administratieve vergoeding van €245    4.4 Verbonden partij Beschut 2.0                                                              2021          2022

per arbeidsjaar.                                                                                                                                     1ste begr.
                                                                                                                                                        wijz.       begroting
                                                         Voor 2022 wordt een netto resultaat verwacht dat
De vergoeding aan Relim is gebaseerd op de ingezette     €50.000 beter is dan begroot in 2021 en bestaat uit
                                                                                                                     Loonkosten WSP/Deta                -80.603      -75.856
trajecten voor de Wsw-medewerkers. De loonkosten         een operationeel resultaat dat €57.000 slechter is
                                                                                                                     Loonkosten Beschut 2.0              -7.786       -7.760
en de subsidie komen voor rekening en risico van de      en een subsidieresultaat dat €107.000 beter is dan          Overige personeelskosten Wsw        -1.600       -1.513
deelnemende gemeenten van de GR WOZL.                    begroot in 2021                                             Loonkosten Relim                    -1.839       -1.683
                                                                                                                     Kosten ASB                               -30        -30

Uitvoeringskosten                                        Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen         Totaal                             -91.858      -86.842

Deze post heeft betrekking op de uitvoeringskosten       naar de toelichting Beschut 2.0.
voor de bedrijfsvoering. Het bedrag is vastgesteld per                                                               Figuur 8: Specificatie personeelskosten Sw
arbeidsjaar op €200 bij beschut werken en €1.250 bij     4.5 Personeelskosten Sw
begeleid werken.


Loonkosten extra jobcoach
De kosten voor de extra jobcoach komen ten laste van
                                                                                                                                                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Heuvellandgemeenten in GR WSP                               Het resultaat voor financiering en algemene            4.12 Gerealiseerd resultaat
Parkstad                                                    dekkingsmiddelen bedraagt voor 2022 €1.976.000.
                                                            Hiervan wordt €30.000 gefinancierd uit de reserve en   De verwachting voor 2022 is dat het gerealiseerd
Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden            wordt een bijdrage aan de deelnemende gemeenten        resultaat nihil zal zijn.
partijen van de GR WSP Parkstad wordt via                   gevraagd van €1.946.000. Voor een verdeling van de
de GR WOZL in rekening gebracht bij de                      bijdragen per deelnemende gemeente wordt verwezen
Heuvellandgemeenten.                                        naar de bijlagen.


4.7 Financiering en algemene                                4.8 Vennootschapsbelasting
dekkingsmiddelen (incl. reserves)
                                                            De activiteiten binnen de GR WOZL zijn vrijgesteld
De tekorten bij de GR WOZL worden volledig gedekt           van de vennootschapsbelasting en is derhalve nihil.
door een bijdragen van de deelnemende gemeenten.
                                                            4.9 Onvoorzien
In de volgende tabel worden de baten per rubriek
weergegeven:                                                De verwachting voor 2022 is dat er geen onvoorziene
                                                            activiteiten zullen plaatsvinden.


Financiering- en algemene dekkingsmiddelen                  4.10 Incidentele baten en lasten
                                   2021         2022
                                                            De verwachting voor 2022 is dat er geen incidentele
                                1ste begr.
                                   wijz.       begroting    baten en lasten zullen plaatsvinden.

Bedrijfsvoering                        272          259     4.11 Mutaties in reserve
Uitvoering Wsw                       -1.234      -1.262
Beschut 2.0                          2.999         2.949
                                                            De verwachting voor 2022 is dat er €30.000 uit de
Mutaties in reserve                       30           30
                                                            reserve wordt onttrokken om het uitbetaalde verlof
Totaal                               2.067         1.976
                                                            van de oude groep ASB te financieren. Zie voor een
                                                            verdere toelichting de financiële paragraaf.
Figuur 9: Financiering- en algemene dekkingsmidde-
len


                                                                                                                                                                      12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>4.13 Overzicht taakvelden
In lijn met de richtlijnen BBV wordt in onderstaand overzicht de baten en lasten per taakveld weergegeven:

Taakvelden
                                                         (bedragen x € 1.000,-)


Rubriek
                                                       1ste
                                                    begrotings-      begroting
                                                     wijziging         2022
                                                      2021
o.o Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead
baten                                                        392            373
lasten                                                      -392            -373
                                                                -                -


0.9 Vennootsc hapsbelasting
baten                                                           -                -
lasten                                                          -                -
                                                                -                -


0.10 Mutaties reserves
baten                                                         30              30
lasten                                                         -               -
                                                              30              30


0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten
baten                                                           -              -
lasten                                                        -30            -30
                                                              30             -30
6.0 Sociaal domein
6.4 Begeleide partic ipatie
baten                                                   169.473         161.015
lasten                                                 -169.503        -161.045
                                                              -30            -30


Figuur 11: Overzicht taakvelden                                                                              13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>5 Beschut 2.0                                                                            Voor 2022 wordt in de begroting een netto resultaat
                                                               (bedragen x € 1.000,-)    verwacht dat €50.000 beter is dan de 1ste begrotings-
Omschrijving                        1ste begr.       begroting 2022     verschil         wijziging 2021 en bestaat uit een operationeel resul-
                                    wijz. 2021
                                                                                         taat dat €57.000 slechter is en een subsidieresultaat
Omzetwaarde                                 475                500                 25    dat €107.000 beter is dan de 1ste begrotingswijziging
Verbruik grondstoffen, inhuur,                                                           2021.
uitbesteed                                       0                0                 0

Toegevoegde waarde                          475                500                 25
                                                                                         Belangrijkste reden voor de verslechtering van het
Personeelskosten                                                                         operationeel resultaat met €57.000 betreft de lonen
  Lonen n-SW                               -726               -776                 -50
                                                                                         niet-Sw-medewerkers (- €50.000). Deze verslech-
  Opleidingen                                    0                0                 0
  Inhuur derden                                  0                0                 0    tering wordt veroorzaakt door de uitstroom van
   Overige personeelskosten SW             -353               -370               -17
   Overige personeelskosten n-SW                                                   0     Sw- voormannen in 2022 die niet meer c.q. moei-
personele kosten SW                        -353               -370               -17     lijk zijn in te vullen door Sw-medewerkers. In de 1ste
personele kosten n-SW                      -726               -776               -50
          Totaal Personeelskosten        -1.079             -1.146               -67     begrotingswijziging 2021 is rekening gehouden met
                                                                                         instroom van drie medewerkers niet-Sw gedurende
  Afschrijvingskosten                        -16               -16                  0    2021 ter vervanging van één Sw-afdelingshoofd en
  Huisvestingskosten                       -450               -465                 -15
  Energie                                  -126               -126                  0    vier Sw-voormannen. In de begroting 2022 is rekening
  Dienstverlening                          -180               -183                  -3   gehouden met de instroom van één niet-Sw-voorman
  Doorberekening overhead                  -523               -515                  8
Overige kosten                             -125               -130                  -5   ter vervanging van twee Sw-voormannen. Door deze
         Totaal Bedrijfskosten           -1.420             -1.435               -15
                                                                                         instroom in 2022 stijgt de gemiddelde niet-Sw-be-
Operationeel resultaat                   -2.024             -2.081              -57      zetting bij Beschut 2.0 in de begroting 2022 t.o.v. 1ste
  Lonen SW                                -7.861             -7.829                32    begrotingswijziging 2021 met 1fte.
  Wet Liv                                    74                  69                 -5
  Rijkssubsidie SW                         6.812             6.892                 80
Subsidieresultaat                          -975              -868               107
                                                                                         Het subsidieresultaat in de begroting 2022 is
                                                                                         €107.000,- beter dan in de 1ste begrotingswijziging
Netto resultaat                          -2.999             -2.949                 50
                                                                                         2021 en kan volledig worden verklaard door een posi-
                                                                                         tief prijsverschil.
Aantal FTE Wsw                              240                239                  -1

Aantal FTE N-Wsw                             11                  12                 1
                                                                                         Ten aanzien van het ziekteverzuim kent Beschut 2.0
Aantal AJ Wsw                               248                247                  -1   de target om de norm ten opzichte van de verwachte
                                                                                         realisatie 2020 met 1% te verlagen tot 19%.
Figuur 12: Financieel overzicht verbonden partij beschut 2.0
                                                                                                                                                    14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>6 Financiële paragraaf
De financiële paragrafen zijn bedoeld om inzicht te                                 vermogen af te zonderen voor de dekking van                           toegevoegd aan de algemene reserve en in het
geven in de financiële positie en het financiële beheer                             toekomstige uitgaven voor een bepaald doel. Deze                      volgende jaar onttrokken om vervolgens terug te
van de GR WOZL. Dit zijn verplichte paragrafen                                      besluiten worden voorgelegd via de begroting, de                      geven aan de deelnemende gemeenten.
voortvloeiend uit de begrotingsrichtlijnen van de                                   begrotingswijzigingen de resultaatsbestemming van
Provincie Limburg welke enkel tot uiting komen in                                   de jaarrekening of via afzonderlijke besluiten.                       De bestemmingsreserve bestaat enkel uit de reserve
deze initiële begroting. Deze komen niet terug in latere                                                                                                  die is gevormd ten behoeve van het bovenmatig
begrotingswijzigingen en kwartaalrapportages.                                       De reserves van de GR WOZL bestaan uit de                             verlofsaldo van de ASB- medewerkers. Dit verlofsaldo
                                                                                    algemene reserve en bestemmingsreserves. In                           is in het verleden ooit opgebouwd en destijds met
6.1 Reserves                                                                        onderstaande tabel is het verloop weergegeven van                     het faillissement van Maecon overgenomen door de
                                                                                    de verwachte ontwikkeling van de reserves tot en met                  GR WOZL. Het beleid is erop gericht om middels
Het instellen van reserves, het toevoegen en het                                    31-12-2025.                                                           maatregelen de bovenmatige rechten op verlof terug
onttrekken van middelen aan reserves is een                                                                                                               te dringen. De verwachting voor 2022 is dat deze
bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Het                                           De algemene reserve is geraamd op €0. Een                             kosten €30.000 bedragen en gefinancierd zullen
Algemeen Bestuur besluit een deel van het eigen                                     eventueel resultaat in het voorgaande jaar wordt                      worden door een onttrekking uit de reserve. Het saldo
                                                                                                                                                          per 31-12-2022 zal dan €30.000 bedragen.
Reserves                                                                                                                         (bedragen x € 1.000,-)
                         31-12-2021    mutaties 2022   31-12-2022  mutaties 2023   31-12-2023  mutaties 2024   31-12-2024  mutaties 2025   31-12-2025

                           saldo
                                        toe-    ont-
                                      voeging trekking    saldo
                                                                    toe-
                                                                  voeging
                                                                            ont-
                                                                          trekking    saldo
                                                                                                toe-
                                                                                              voeging
                                                                                                        ont-
                                                                                                      trekking    saldo
                                                                                                                            toe-
                                                                                                                          voeging
                                                                                                                                    ont-
                                                                                                                                  trekking    saldo
                                                                                                                                                          Functies reserves
                                                                                                                                                          De reserves vervullen, naast de bestemming
Algemene Reserve
Resultaat vorig boekjr       0           -       -         0         -         -           0           -           -   0     -        -          0        waarvoor ze aangewend zijn, nog een aantal andere
Bestemmingsreserve
                                                                                                                                                          functies:
Verlofrechten ASB           60           -      30        30         -         30          0           -           -   0     -        -          0

Totaal Reserves             60           -      30        30         -         30          0           -           -   0     -        -          0
                                                                                                                                                          • bestemmingsreserves worden gerekend tot het
                                                                                                                                                            weerstandsvermogen van een organisatie. In
Figuur 13: Reserves
                                                                                                                                                            het uiterste geval kunnen deze reserves in 2022
Specificatie                                                                         (bedragen x € 1.000,-)                                                 gedeeltelijk worden ingezet voor het afdekken van
                                              2021                 2022         2023           2024        2025
Voorziening:
                                                                                                                                                            tegenvallers;
Afkoop DSM toeslagen tbv. oud ASB-ers                                                                                                                     • de reserves dragen bij aan een de liquiditeitspositie
                                                                                                                                                            van de GR WOZL.
Saldo 1 januari                                   164                    144         124         104          84
toevoeging                                            -                   -            -           -           -
aanwending                                           20                  20           20          20          20                                          Voorzieningen
vrijval                                               -                   -            -           -           -
Saldo 31 december                               144                  124            104          84          64                                           GR WOZL beschikt over één voorziening (figuur 14).
                                                                                                                                                                                                                    15
Figuur 14: Voorzieningen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>6.2 Risico’s en beïnvloedbare                        die niet afdoende gemitigeerd kunnen worden               inventariseren, te analyseren en te beheersen.
factoren                                             en zich onverhoopt voordoen, volledig ten laste           De beoordeling van risico’s vindt periodiek
                                                     gebracht zullen moeten worden van de in de GR             plaats en hierover wordt gerapporteerd in de
De GR WOZL en de verbonden partijen beschikken       WOZL deelnemende gemeenten. De deelnemende                begrotingswijzigingen en de kwartaalrapportages.
niet over een ‘eigen’ weerstandsvermogen. Er wordt   gemeenten zijn uiteindelijk risicodrager voor de
jaarlijks met de gemeenten afgerekend op basis       continuïteit van de GR WOZL                               In de onderstaande tabel zijn de risico’s van de GR
van de vastgestelde jaarrekening en het hierin                                                                 WOZL aangegeven.
vermelde resultaat. Dit betekent dat alle risico’s   De GR WOZL heeft de plicht om de risico’s te

  Risico in begroting                                  Toelichting in risico


  Loonprijsontwikkeling 2021 en latere jaren           In de 1ste Begrotingswijziging 2021 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei/
                                                       septembercirculaire 2020. Hierin is een LPO toegekend voor 2020 ad 3,2%. In de 1ste Begrotingswijziging
                                                       is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,6% per 1 januari. De LPO 2021 is nog niet definitief
                                                       door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2021. Een
                                                       nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2021 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de
                                                       cao-Wsw na 1-1-2021 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van
                                                       de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de
                                                       GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

  Terugstroom van detacheringen naar Beschut 2.0       In 2022 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detacheringen 10 fte en
                                                       vanuit Relim 5fte.
                                                       Er is spraken van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn
                                                       aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar
                                                       Beschut 2.0 zal aanhouden.

  Afdelingshoofden en werkleiding Beschut 2.0          De Sw-medewerkers in Beschut 2.0 hebben een intensieve begeleiding en aansturing nodig. Ook in 2022
                                                       vindt er uitstroom plaats van de leidinggevenden (afdelingshoofden en werkleiding) welke vervangen
                                                       moeten worden. Deze vervanging kan niet meer voldoende plaatsvinden door Sw-medewerkers waardoor
                                                       er meer niet-Sw-medewerkers bij Beschut 2.0 in dienst zullen gaan treden. Dit effect is derhalve verwerkt
                                                       in de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

  Corona-crisis en maatregelen                         Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten
                                                       van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het
                                                       eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar
                                                       onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast.
                                                       In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo
                                                       beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de corona-crisis.
                                                                                                                                                                     16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> Risico in begroting                              Toelichting in risico


 Wijzigingen in macrobudget                       In de afgelopen jaren is er op macrobudgetniveau een hogere landelijke uitstroom uit de Sw geweest
                                                  dan vooraf verwacht. Tot nu toe heeft dit geleidt tot een positief volume-effect in de Rijkssubsidie per
                                                  arbeidsjaar. Het is onzeker of het Rijk hierop in de toekomst niet gaat ingrijpen en het macrobudget gaat
                                                  verlagen. Dit kan mogelijk leiden tot een neerwaartse bijstelling van de Rijkssubsidie per arbeidsjaar.
                                                  Momenteel is dit risico niet in te schatten of te kwantificeren.

 Gevolgen uitstroom Sw-bezetting                  In de begrotingsperiode t/m 2025 stroomt naar verwachting circa 25% van de Sw-populatie uit als gevolg
                                                  van pensionering en overige uitstroom. Het tekort in het subsidieresultaat wordt hierdoor beperkt maar dit
                                                  kent een negatief effect op het operationeel resultaat als gevolg van een dalende omzet. Gedurende 2021
                                                  wordt inzichtelijk gemaakt hoe de organisatie zich hieraan moet en kan aanpassen om wendbaar te blijven
                                                  en de tekortfinanciering voor de deelnemende gemeenten te beperken. Dit wordt verder uitgewerkt bij het
                                                  Ondernemingsplan 2022 en de daaruit voortvloeiende (meerjaren) begroting.
                                                  Gevolgen uitstroom Sw-bezetting

                                                  In de begrotingsperiode t/m 2025 stroomt naar verwachting circa 25% van de Sw-populatie uit als gevolg
                                                  van pensionering en overige uitstroom. Het tekort in het subsidieresultaat wordt hierdoor beperkt maar dit
                                                  kent een negatief effect op het operationeel resultaat als gevolg van een dalende omzet. Gedurende 2021
                                                  wordt inzichtelijk gemaakt hoe de organisatie zich hieraan moet en kan aanpassen om wendbaar te blijven
                                                  en de tekortfinanciering voor de deelnemende gemeenten te beperken. Dit wordt verder uitgewerkt bij het
                                                  Ondernemingsplan 2022 en de daaruit voortvloeiende (meerjaren)begroting.

Figuur 14: Status van risico’s nader toegelicht




                                                                                                                                                               17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare
factoren op het tekort van de GR WOZL en het
operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.



  Thema                                                  Geplande acties


  Binnen halen van passend werk                      •     Directe verbinding van accountmanagement met de arbeidsvraag van
                                                           WOZL Beschut 2.0.
                                                     •     Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten
                                                     •     Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus
                                                           op toegevoegde waarde)

  Verlagen van ziekteverzuim                         •     Ontwikkeling van middenkader
                                                     •     Focus op langdurig ziekten

  Verhogen van de productiviteit                     •     Focus op ziekteverzuim
                                                     •     Binnen halen van nieuw werk
                                                     •     Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten
                                                           met een hoger tarief.
                                                     •     Geen medewerkers zonder werk
  Terugstroom naar WOZL Beschut 2.0                  •     Zorgvuldige procedure volgen in belang van medewerker en de organisatie




Figuur 15: Beïnvloedbare factoren op het tekort van GR WOZL




                                                                                                                                                           18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>6.3 Weerstandsvermogen                                       en renterisicobeheer. De GR WOZL heeft twee                    gemeenschappelijke regeling haar financiële
                                                             instrumenten op het gebied van treasury, te weten een          bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd
Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene               treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de            < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt
reserve, de vrij aanwendbare bestemmingsreserves             begroting.                                                     8,20% van het begrotingstotaal aan lasten vóór
en de post onvoorzien in de Begroting.                                                                                      bestemming, dus met uitzondering van stortingen in
                                                             In het Algemeen Bestuur van 21 februari 2019 zijn              reserves. De GR WOZL voert een beleid om binnen
De GR WOZL hanteert het uitgangspunt dat het                 de financiële verordening en het treasurystatuut               de kasgeldlimiet te opereren. Bij de bepaling van de
niet over een eigen weerstandsvermogen hoeft te              vastgesteld.                                                   omvang van het totaal aan lasten in de begroting is
beschikken om niet-structurele financiële risico’s                                                                          uitgegaan van de totale lasten exclusief de lasten
op te kunnen vangen om zijn taken te kunnen                  Kasgeldlimiet                                                  bij de rubriek uitvoering Wsw en uitvoering Wsw
voortzetten. Dit risico wordt, op grond van de Wet           Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm                Heuvellandgemeenten. Dit ligt in lijn met eerdere jaren
gemeenschappelijke regelingen, gedragen door de              gesteld voor het maximumbedrag waarmee de                      en is ter voorkoming van dubbeltellingen.
deelnemende gemeenten.
                                                             Kengetallen                                           2021          2022        2023       2024        2025
De onderstaande kengetallen zijn gebaseerd op de
begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. De              Netto schuld quote                                  2,32%         2,40%       2,50%       2,60%       2,67%
verwachting is dat deze kengetallen niet wezenlijk           Netto schuld quote gecorrigeerd voor
zullen wijzigen.                                             alle verstrekte leningen                            2,11%         2,24%       2,38%       2,54%       2,67%
                                                             Solvabiliteitsratio                                 1,09%         0,79%       0,46%       0,00%       0,00%
De solvabiliteitsratio is erg laag als gevolg van het feit   Grondexploitatie                                    1,57%         1,66%       1,75%       1,85%       1,99%
dat de GR WOZL geen algemene reserve aanhoudt                Structuele exploitatieruimte                        -0,03%      -0,03%        0,00%       0,04%       0,04%
en de eventuele overschotten aan financiering terug          Belastingcapaciteit                                   n.v.t.        n.v.t.      n.v.t.     n.v.t.      n.v.t.
worden gestort aan de deelnemende gemeenten.
                                                             Figuur 16: Kerngetallen
6.4 Financiering                                                                                                                                             (x € 1.000)

                                                             Kasgeldlimiet                                         2021          2022        2023        2024        2025
Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie
van decentrale overheden zijn kaders gesteld
                                                             omvang begroting in €                               95.315        90.164      85.405      80.605     75.207
in de wet Financiering Decentrale Overheden
                                                             toegestane kasgeldlimiet in %                        8,20%        8,20%       8,20%       8,20%       8,20%
(Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder
                                                             toegestane kasgeldlimiet in €                        7.816         7.393       7.003       6.610       6.167
andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer,
liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden      Figuur 17: Kasgeldlimiet
                                                                                                                                                                                      19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Schatkistbankieren                                         overheid behoudt, op basis van de wet Fido,
                                                           de mogelijkheid om leningen te verstrekken en
Op 13 december 2013 is het wetsvoorstel verplicht          uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke
schatkistbankieren in het Staatsblad gepubliceerd.         taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert
De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden.         daar niets aan.
Tegelijkertijd met de wet is een ministeriële regeling
van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de      Bij de bepaling van de hoogte van de ‘overtollige’
rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale         middelen is het decentrale overheden toegestaan een
overheid krijgt met de Staat der Nederlanden. De           drempelbedrag aan te houden buiten de schatkist.
regeling bevat verder onder meer de verplichting           Dit drempelbedrag is vastgesteld op 0,75% van het
een tussenrekening te openen bij een of meerdere           jaarlijks begrotingstotaal, met een minimum van €0,25
banken, zodat aan de verplichting tot deelname aan         miljoen en een maximum van €2,5 miljoen. Voor de
schatkistbankieren kan worden voldaan. De GR               GR WOZL is het drempelbedrag als volgt bepaald:
WOZL heeft deze tussenrekening geopend bij de
Bank Nederlandse Gemeenten.


De wet verplicht alle decentrale overheden om hun
overtollige (liquide) middelen aan te houden in de
schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle
middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk
nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale



Toegestaan saldo schatkistbankieren                      2021      2022        2023         2024        2025


omvang begroting in €                                  95.315   90.164       85.405      80.605       75.207
toegestane saldo in %                                  0,75%     0,75%       0,75%        0,75%       0,75%
toegestane saldo in €                                    715        676          641         605          564


Figuur 18: Toegestaan saldo schatkistbankieren

In 2020 heeft er geen overschrijding plaatsgevonden van het toegestane saldo schatkistbankieren.
                                                                                                                   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>In figuur 19 is de naleving van het schatkistbankieren   Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
over 2020 weergegeven. In het 2de en 4de kwartaal                                                      Verslagjaar
heeft er een overschrijding plaatsgevonden van het       (1)                 Drempelbedrag                                   589
drempelbedrag. Dit heeft een tweetal oorzaken:                                                                 Kwartaal 1             Kwartaal 2      Kwartaal 3      Kwartaal 4
                                                                           Kwartaalcijfer op dagbasis
                                                         (2)               buiten 's Rijks schatkist                        381              649             550             733
• Alle gelden boven de €918.000 worden                                     aangehouden middelen
  dagelijks afgeroomd van de BNG rekening naar           (3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag                    208             -                   39          -
                                                                           Overschrijding van het
  schatkistbankieren. Het bedrag van €918.000 is         (3b) = (2) > (1)
                                                                           drempelbedrag
                                                                                                                             -                   60          -               145

  echter te hoog en had voor 2020 €589.000 moeten        (1) Berekening drempelbedrag
  zijn. Voor 2021 zal dit bedrag worden aangepast;                                                             Verslagjaar
                                                         (4a)                Begrotingstotaal verslagjaar              78.512
• de automatische afroming vindt elke dag voor
                                                                             Het deel van het
  een bepaald tijdstip plaats. Alle bedragen die         (4b)                begrotingstotaal dat kleiner of           78.512
                                                                             gelijk is aan € 500 miljoen
  na dit tijdstip worden ontvangen, worden niet
                                                                             Het deel van het
  meegenomen in de afroming. Het kan daarom              (4c)                begrotingstotaal dat de € 500                   -
  gebeuren dat er voor die dag een te hoog bedrag                            miljoen te boven gaat
                                                         (1) = (4b)*0,0075
  blijft staan op de lopende rekening.                   + (4c)*0,002 met
                                                                           Drempelbedrag                              589
                                                         een minimum van
                                                         €250.000
6.5 Renterisiconorm                                      (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                                                                               Kwartaal 1             Kwartaal 2      Kwartaal 3      Kwartaal 4
Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van                          Som van de per dag buiten 's
                                                                             Rijks schatkist aangehouden
de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente         (5a)
                                                                             middelen (negatieve bedragen
                                                                                                                       34.657             59.066          50.582          67.476

en de daarmee samenhangende rentelasten. De                                  tellen als nihil)
                                                         (5b)                Dagen in het kwartaal                               91              91              92              92
GR WOZL beschikt niet over langlopende leningen
                                                                             Kwartaalcijfer op dagbasis
waardoor het renterisico minimaal is.                    (2) - (5a) / (5b)   buiten 's Rijks schatkist                       381             649             550             733
                                                                             aangehouden middelen

                                                         Figuur 19: Naleving schatkistbankieren over 2020




                                                                                                                                                                                      21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>6.6 EMU-Saldo                                                         de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de                         voor Nederland kan worden bepaald. Onderstaand de
                                                                      Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale                         berekening van het EMU-saldo van de GR WOZL voor
Conform artikel 19 van het BBV dient een                              overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar.                    de Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025.
gemeenschappelijke regeling in de begroting een                       Er kan een tekort of een overschot op de begroting
presentatie te geven van het EMU-saldo. Het                           zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te
EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen                    berekenen, zodat op macro niveau het EMU-saldo

                                                                                               2de       1ste
                                                                                           begrotings-begrotings-
                                                                                            wijziging  wijziging    2022         2023            2024       2025
EMU Saldo (x € 1.000)                                                                         2020       2021

       Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV,
   1                                                                                              -30        -30           -30          -30             0          0
       artikel 17).


   2   Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.                                                 0          0            0            0              0          0


   3   Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.                       0          0            0            0              0          0


       Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden
   4                                                                                                0          0            0            0              0          0
       geactiveerd.

       Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die
   5   niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij            0          0            0            0              0          0
       post 4.

       Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs),
   6                                                                                                0          0            0            0              0          0
       voor zover niet op de exploitatie verantwoord.

       Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen
   7                                                                                                0          0            0            0              0          0
       transacties met derden die niet op de exploitatie staan).


   8   Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).                             0          0            0            0              0          0


       Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden
   9                                                                                                0          0            0            0              0          0
       betreffen.
       Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde
       exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen
  10                                                                                                0          0            0            0              0          0
       en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van
       bovenstaande posten).

  11   Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).                                                  0          0            0            0              0          0


Berekend EMU saldo                                                                               -30        -30        -30          -30                 0          0

Figuur 20: EMU saldo
                                                                                                                                                                                                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>6.7 Bedrijfsvoering                                                    WOZL in financieel opzicht participeert en (tevens)         Bestuurlijk belang
                                                                       een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen.           De bestuurders van de verbonden partijen zijn
Planning en control                                                    In het Besluit Begroting en Verantwoording wordt            benoemd door de algemene vergadering van
Op 21 februari 2019 is de Financiële verordening                       hiervoor het begrip “Verbonden partijen” gehanteerd:        aandeelhouders (AvA). Het bestuur van WOZL
Gemeenschappelijke regeling WOZL vastgesteld.                          “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie   Beschut 2.0 BV wordt gevormd door de heer F. Dijk
Hierin is onder andere opgenomen dat het Dagelijks                     waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel            algemeen directeur/secretaris.
Bestuur en het Algemeen Bestuur tenminste eenmaal                      belang heeft (artikel 1 lid b BBV)”.
per jaar tussentijds via een begrotingswijziging wordt                                                                             Beleidsvoornemen
geïnformeerd over de uitvoering van de begroting.                      De wetgever schrijft voor:                                  Op korte termijn is het beleid erop gericht de
                                                                                                                                   werkgelegenheid voor de Wsw-medewerkers te
Personeel                                                              “De paragraaf verbonden partijen bevat tenminste            bestendigen en de uitvoering ervan zo effectief en
Aan de begroting 2022 ligt financieel de volgende                      de visie die de Gemeenschappelijke Regeling heeft           efficiënt mogelijk in te richten.
formatie ten grondslag: zie figuur 21.                                 op de verbonden partijen en dat in relatie tot de
                                                                       uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen en de        Visie, doelstellingen en toekomst
6.8 Verbonden partijen                                                 beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen (artikel       De opdracht die de GR WOZL aan de verbonden
                                                                       15 BBV)”                                                    partij WOZL Beschut 2.0 BV meegeeft in relatie
Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen,                                                                                       tot de oude Wsw-doelgroep, kan als volgt worden
activiteiten en de financiële mate van betrokkenheid                   De GR WOZL is met de volgende partijen verbonden:           samengevat:
van de samenwerkingsverbanden waarin de GR                             - WOZL Beschut 2.0 BV
                                                                                                                                   1. zorg voor duurzame plaatsingen op passend
                                                                                                                                   werk met een bijpassend rendement, waardoor
GR WOZL                                                                                                                            de tekortfinanciering voor gemeenten zoveel als
                       1ste begrotings
                                                  2022                   Dienstverband                                             mogelijk wordt beperkt;
                       wijziging 2021

                       aantal    fte     aantal          fte
Algemeen                                                                                                                           2. creëer een veilige en passende werkomgeving
directeur/secretaris        1     0,50        1                0,50 GR WOZL
                                                                                                                                   voor de medewerkers die op beschut werk binnen
Concerncontroller           1     0,25        1                0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V.
Secretariaat                1     0,50        1                0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V.                                de ‘eigen muren’ van de uitvoeringsorganisaties
Financiën                   1     0,38        1                0,38 GR WOZL                                                        zijn aangewezen en beperk deze groep zoveel als
Financiën                   2     0,53        1                0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V.
Cliënt administratie        1     0,50        1                0,50 GR WOZL
                                                                                                                                   mogelijk.
Cliëntbeheer                1     1,00        0                0,00 WSP Parkstad Detacheringen B.V.

Totaal                      8     3,65        6                2,38


Figuur 21: Formatie GR WOZL
                                                                                                                                                                                        23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>7 Meerjarenraming
     Overzicht baten & lasten                                                                      (bedragen x € 1.000,-)

     Rubriek                                 1ste                                      Meerjarenraming
                                          begrotings-       begroting
                                           wijziging          2022          2023            2024             2025
                                             2021
 1   Bedrijfsvoering (overhead)
     baten                                        120              114             107              98                90
     lasten                                       -392             -373            -380            -388             -396
                                                  -272             -259            -273            -290             -306
 2   Uitvoering Wsw
     baten                                      75.285           72.077       69.024           66.154            63.212
     lasten                                    -74.051          -70.815      -67.717          -64.872           -61.912
                                                 1.234            1.262        1.307            1.282             1.300
 3   Uitvoering WIW
     baten                                         66                   -             -               -                -
     lasten                                        -66                  -             -               -                -
                                                        -               -             -               -                -
 4   Beschut 2.0
     baten                                                              -             -               -                -
     lasten                                     -2.999           -2.949       -2.947           -2.854             -2.707
                                                -2.999           -2.949       -2.947           -2.854             -2.707
 5   Personeelskosten Wsw
     baten                                      91.828           86.812       82.048           77.363            72.104
     lasten                                    -91.858          -86.842      -82.078          -77.363           -72.104
                                                   -30              -30             -30               -                -
     Uitvoering WSW heuvellandgemeenten
 6
     in GR WSP Parkstad
     baten                                        529              439             381             319              252
     lasten                                       -529             -439            -381            -319             -252
                                                        -               -             -               -                -


     Resultaat voor financiering en
     algemene dekkingsmiddelen                 -2.067           -1.976        -1.943          -1.862             -1.713


Figuur 22: Meerjarenraming GR WOZL
                                                                                                                            24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Overzicht baten & lasten                                                                                (bedragen x € 1.000,-)
Rubriek                                         1ste                                        Meerjarenraming
                                             begrotings-       begroting
                                              wijziging          2022          2023              2024             2025
                                                2021

Financiering en alg. dekkingsmiddelen
Bedrijfsvoering                                      272              259             273               290              306
Uitvoering Wsw                                     -1.234           -1.262       -1.307             -1.282             -1.300
Beschut 2.0                                         2.999            2.949        2.947             2.854              2.707


                                                    2.037            1.946        1.913             1.862              1.713


Vennootschapsbelasting                                     -               -            -                  -                -
Onvoorzien                                                 -               -            -                  -                -
Incidentele baten en lasten                                -               -            -                  -                -
                                                      -30              -30            -30                  -                -


Gerealiseerd saldo van baten en lasten               -30              -30             -30                 -                 -


Mutaties in reserves                                  30               30              30                  -                -


Resultaat na bestemming                                    0               0            0                  0                0



Figuur 23: Meerjarenraming GR WOZL vervolg




                                                                                                                                 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Uitgangspunten meerjarenraming
bedrijfsvoering
De lasten stijgen in de bedrijfsvoering met 2%.


Uitgangspunten meerjarenraming uitvoering
Sw
• De ontwikkeling van de AJ is opgenomen in de
  bijlage;
• subsidie per arbeidsjaar op basis van de circulaires
  in mei en september 2020.


Uitgangspunten meerjarenraming Beschut 2.0
• Het operationeel resultaat verslechtert
  i.v.m. toename niet Wsw- bezetting omdat
  SW-voormannen worden vervangen door niet SW
  -voormannen;
• cao-Sw afgelopen per 1-1-2021; geen verdere
  cao-stijgingen opgenomen;
• rijkssubsidies op basis van de circulaires in mei- en
  september 2020.


Uitgangspunten personeelskosten Sw
De cao-Sw is afgelopen per 1-1-2021; er is geen
verdere cao-stijgingen opgenomen.




                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>8 Bijlagen
                 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2021 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                 bedrijfs-     uitvoering      resultaat        totaal        GR WSP                       totaal
Deelnemende gemeente             voering          Wsw         Beschut 2.0    financiering     Parkstad      subsidie     bijdragen

Beekdaelen                            13.915        -63.038        153.184       104.061               0     3.867.727    3.971.789
Brunssum                              33.727       -152.787        371.274       252.215               0     9.311.100    9.563.314
Gulpen-Wittem                          6.996        -31.690         77.008        52.313         207.705     1.904.497    2.164.515
Heerlen                               94.550       -428.321      1.040.828       707.057               0    26.329.829   27.036.886
Kerkrade                              64.846       -293.759        713.839       484.926                    17.839.814   18.324.740
Landgraaf                             35.025       -158.669        385.568       261.924               0     9.622.208    9.884.133
Simpelveld                             8.191        -37.106         90.168        61.253               0     2.243.452    2.304.705
Vaals                                  5.375        -24.348         59.166        40.193         159.580     1.455.700    1.655.473
Valkenburg                             5.461        -24.737         60.112        40.835         162.132     1.525.657    1.728.624
Voerendaal                             4.347        -19.692         47.853        32.507               0     1.184.882    1.217.389

totaal                              272.433     -1.234.147      2.999.000      2.037.286        529.416    75.284.867    77.851.568


Figuur 24: Bijdrage per deelnemende gemeente voor 2021




                                                                                                                                      27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2022 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                 bedrijfs-     uitvoering      resultaat        totaal        GR WSP                       totaal
Deelnemende gemeente             voering          Wsw         Beschut 2.0    financiering     Parkstad      subsidie     bijdragen

Beekdaelen                           13.400        -65.263         152.483       100.621               0     3.738.712    3.839.333
Brunssum                             32.030       -155.992         364.468       240.506               0     8.902.969    9.143.474
Gulpen-Wittem                         6.453        -31.429          73.432        48.456         169.977     1.798.688    2.017.121
Heerlen                              91.080       -443.574       1.036.389       683.895               0    25.481.366   26.165.261
Kerkrade                             61.140       -297.763         695.709       459.086                    17.026.981   17.486.067
Landgraaf                            32.927       -160.359         374.671       247.239               0     9.088.577    9.335.816
Simpelveld                            7.652        -37.267          87.072        57.457               0     2.120.431    2.177.889
Vaals                                 4.905        -23.887          55.810        36.828         129.186     1.325.086    1.491.100
Valkenburg                            5.315        -25.883          60.475        39.906         139.985     1.470.092    1.649.983
Voerendaal                            4.261        -20.754          48.490        31.998               0     1.123.984    1.155.982

totaal                             259.163     -1.262.171       2.949.000      1.945.992        439.149    72.076.886    74.462.027


Figuur 25: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2022




                                                                                                                                      28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                        Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                bedrijfs-    uitvoering        resultaat        totaal        GR WSP                       totaal
Deelnemende gemeente            voering         Wsw           Beschut 2.0    financiering     Parkstad      subsidie     bijdragen

Beekdaelen                          14.257        -68.129          153.621        99.749               0     3.613.699    3.713.449
Brunssum                            33.816       -161.596          364.376       236.597               0     8.596.963    8.833.560
Gulpen-Wittem                        6.852        -32.742           73.830        47.939         151.136     1.694.501    1.893.577
Heerlen                             96.969       -463.377        1.044.852       678.444               0    24.653.264   25.331.708
Kerkrade                            64.585       -308.628          695.915       451.872                    16.217.192   16.669.064
Landgraaf                           34.265       -163.741          369.214       239.738               0     8.601.630    8.841.368
Simpelveld                           8.028        -38.362           86.502        56.167               0     2.016.285    2.072.452
Vaals                                4.879        -23.317           52.577        34.139         107.630     1.205.889    1.347.659
Valkenburg                           5.552        -26.533           59.829        38.848         122.475     1.418.432    1.579.755
Voerendaal                           4.296        -20.527           46.285        30.054               0     1.005.977    1.036.031

totaal                            273.501     -1.306.952        2.947.000      1.913.548        381.242    69.023.831    71.318.621



Figuur 26: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2023




                                                                                                                                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2024 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                bedrijfs-     uitvoering       resultaat        totaal        GR WSP                       totaal
Deelnemende gemeente            voering          Wsw          Beschut 2.0    financiering     Parkstad      subsidie     bijdragen

Beekdaelen                           15.297        -67.564         150.423        98.156               0     3.465.949    3.564.105
Brunssum                             36.505       -161.237         358.977       234.244               0     8.292.193    8.526.437
Gulpen-Wittem                         6.985        -30.850          68.684        44.819         123.901     1.595.585    1.764.305
Heerlen                             104.355       -460.926       1.026.200       669.629               0    23.852.446   24.522.076
Kerkrade                             67.716       -299.093         665.898       434.520                    15.450.419   15.884.939
Landgraaf                            36.038       -159.176         354.388       231.250               0     8.215.314    8.446.564
Simpelveld                            8.452        -37.333          83.117        54.237               0     1.862.078    1.916.315
Vaals                                 4.967        -21.938          48.842        31.871          88.106     1.131.610    1.251.587
Valkenburg                            6.023        -26.601          59.225        38.646         106.838     1.399.588    1.545.072
Voerendaal                            3.889        -17.178          38.245        24.956               0       889.223      914.179

totaal                             290.225     -1.281.896       2.854.000      1.862.329        318.845    66.154.405    68.335.579



Figuur 27: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2024




                                                                                                                                      30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                         Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2025 GR WOZL

                                                                                             Uitvoering
                                                                                               WSW
                                                                                             Heuvelland
                                                                                            gemeenten in
                                 bedrijfs-    uitvoering       resultaat        totaal        GR WSP                       totaal
Deelnemende gemeente             voering         Wsw          Beschut 2.0    financiering     Parkstad      subsidie     bijdragen

Beekdaelen                           15.934        -67.752         141.127        89.308               0     3.250.572    3.339.881
Brunssum                             38.226       -162.535         338.555       214.246               0     7.922.411    8.136.657
Gulpen-Wittem                         7.400        -31.464          65.538        41.474          96.891     1.510.735    1.649.101
Heerlen                             110.271       -468.869         976.641       618.043               0    23.086.533   23.704.576
Kerkrade                             71.562       -304.278         633.803       401.087                    14.665.680   15.066.767
Landgraaf                            38.015       -161.638         336.688       213.064               0     7.784.017    7.997.081
Simpelveld                            8.299        -35.285          73.498        46.512               0     1.717.416    1.763.928
Vaals                                 5.233        -22.252          46.350        29.331          68.523     1.104.137    1.201.991
Valkenburg                            6.576        -27.961          58.243        36.857          86.106     1.342.550    1.465.513
Voerendaal                            4.128        -17.551          36.557        23.134               0       827.850      850.985

totaal                             305.642     -1.299.585       2.707.000      1.713.058        251.520    63.211.901    65.176.479



Figuur 28: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten voor 2025




                                                                                                                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Specificatie van de uitvoering Wsw 2022

                                                    verg. uitv,   subsidie-      uitv. kosten        totaal       rijksbijdrage     resultaat
Omschrijving                              aj        per aj/fte      lasten          WOZL             kosten        €       28.146

Regulier
Verbonden partijen GR WSP             2.130,05          27.901      59.456.580                  0    59.456.580       59.952.491         495.911
Verbonden partijen Beschut 2.0          247,04          27.901       6.891.547                  0     6.891.547        6.953.310          61.763
Werkmeester                              13,00          27.901         362.713                  0       362.713          365.898           3.185
Totaal Regulier                      2.390,10                      66.710.840                   0   66.710.840       67.271.700         560.860

Begeleid werken                           80,00         16.000      1.280.000         100.000        1.380.000         2.251.680        871.680


Bechut Werken: Relim
Loonkosten                                                           1.703.151
Kosten Relim                                                           388.278
                                          73,60                     2.091.429           11.132       2.102.561         2.071.620        -30.941


Beschut werken: Werkmeester               17,12         34.876         477.645           2.739         480.384            481.839          1.455

Loonkosten extra jobcoach                                                                              140.883                         -140.883


Totaal Arbeidsjaren (AJ)             2.560,82                      70.559.914         113.871       70.814.667       72.076.838       1.262.171


Figuur 29: Specificatie van de uitvoering Sw 2022




                                                                                                                                                   32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Onderstaande overzicht geeft inzicht in het verwachte verloop van de Sw bezetting in arbeidsjaren. Dit verloop is gebaseerd op de huidige
kennis van de verwachte uitstroom als gevolg van pensionering en daarnaast een overig verloop van 2% voornamelijk als verwacht gevolg
van overlijden of arbeidsongeschiktheid.

De tekorten in de bedrijfsvoering, de uitvoering Wsw en Beschut 2.0 worden verrekend op basis van het aantal AJ per aanvang van het jaar.


Verloop AJ per aanvang van het jaar
                                        Per 01-01-2022 Per 01-01-2023 Per 01-01-2024 Per 01-01-2025 Per 01-01-2026
Beekdaelen                                       136,14         129,53         123,02         114,47         102,32
Brunssum                                         325,40         307,23         293,58         274,61         253,76
Gulpen-Wittem                                     65,56          62,25          56,17          53,16          47,60
Heerlen                                          925,30         880,97         839,26         792,18         745,69
Kerkrade                                         621,14         586,77         544,59         514,09         462,01
Landgraaf                                        334,51         311,31         289,83         273,09         246,05
Simpelveld                                        77,74          72,93          67,98          59,62          54,92
Vaals                                             49,83          44,33          39,94          37,60          36,04
Valkenburg aan de Geul                            53,99          50,44          48,44          47,24          42,30
Voerendaal                                        43,29          39,03          31,28          29,65          25,56

Totaal                                          2.632,90            2.484,78           2.334,08            2.195,71            2.016,25


Figuur 30: Verloop van de arbeidsjaren 2022 – 2025 o.b.v. het aantal AJ per aanvang van het jaar




                                                                                                                                            33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>De bijdragen vanuit de Rijkssubsidie worden onder de deelnemende gemeenten verrekend op basis van het gemiddeld aantal AJ per jaar.


Verloop AJ gemiddeld
                       Gemiddeld 2022 Gemiddeld 2023 Gemiddeld 2024 Gemiddeld 2025
Beekdaelen                     132,83         126,27         118,75         108,40
Brunssum                       316,31         300,40         284,10         264,19
Gulpen-Wittem                    63,91          59,21          54,67          50,38
Heerlen                        905,32         861,46         817,20         769,85
Kerkrade                       604,95         566,68         529,34         489,05
Landgraaf                      322,91         300,57         281,46         259,57
Simpelveld                       75,34          70,46          63,80          57,27
Vaals                            47,08          42,14          38,77          36,82
Valkenburg aan de Geul           52,23          49,56          47,95          44,77
Voerendaal                       39,93          35,15          30,47          27,61

Totaal                                    2.560,82              2.411,90              2.266,49              2.107,90

Figuur 31: Verloop van de arbeidsjaren 2022 – 2025 o.b.v. het gemiddelde per jaar




                                                                                                                                      34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>De bijdragen van de rijkssubsidie aan de uitvoeringsorganisaties worden verrekend op basis van het gemiddeld aantal AJ per jaar.




Verloop arbeidsjaren per uitvoeringsorganisatie (gemiddeld)

Uitvoeringsorganisatie                      2022               2023            2024              2025


Verbonden partijen GR WSP                      2.130,50         1.994,34         1.865,40           1.723,34
Verbonden partijen Beschut 2.0                   247,04           248,41           246,88             243,01
Werkmeerster (regulier)                            13,00            13,00           13,00              13,00
Begeleid Werken                                    80,00            76,00           70,00              65,00
Relim                                              73,15            65,39           57,35              50,58
Werkmeester (beschut)                              17,12            14,77           13,86              12,98


totaal                                        2.560,82         2.411,90         2.266,49          2.107,90

Figuur 32: Verloop van de arbeidsjaren 2022 – 2025 o.b.v. het gemiddelde per jaar




                                                                                                                                   35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Locatie Carbon 6   Locatie Beschut 2.0



                                             WOZL
 Kloosterweg 1        Sourethweg 2


6412 CN Heerlen     6422 PC Heerlen
                                         www.wspparkstad.nl

  Postbus 330         Postbus 6001


6400 AH Heerlen      6401 SB Heerlen


 045 566 66 00       045 566 68 00
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>