<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> Begroting 2023
GR WSP Parkstad
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 24 februari 2022


Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 7 juli 2022




De Algemeen directeur/ Secretaris              De voorzitter
F. Dijk                                        M.E.E. de Beer




                                                                 Begroting 2023
                                                                GR WSP Parkstad
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
                     Bekijk je dit document digitaal?
                       Dan kun je hier navigeren




Afkortingen
    lijst




   WSP
 Parkstad                    Hier kun je zien in welk
 Animatie                       hoofdstuk je bent




              ww w
                                                        Download onze app

                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Gepresenteerd wordt de begroting            In het licht van het vorenstaande heeft WSP Parkstad tot doel:
2023 met meerjarenraming 2024-
2026 van de Gemeenschappelijke              1. Het invulling geven aan de aan gemeenten (Colleges) op grond van de Participatiewet toegekende wettelijke opdracht
Regeling Werkgeversservicepunt              ondersteuning te bieden bij de arbeidsinschakeling en ondersteuning bieden aan gemeenten bij het ontwikkelen van een
Parkstad (GR WSP Parkstad). GR WSP          uniform arbeidsmarktbeleid.
Parkstad dient te voorzien in passende      2. Het voor de regio realiseren van een optimaal functionerende arbeidsmarkt die zich onder meer manifesteert in een hoge
werkgelegenheid voor de personen die        participatiegraad, c.q. het minimaliseren van werkloosheid.
door de Gemeenschappelijke Regeling         3. Het zijn van aanspreekpunt voor werkgevers voor arbeidsbemiddeling (werkgeversdienstverlening) in de door de
Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-        deelnemende gemeenten gevormde regio.
Limburg dan wel individuele deelnemende     4. Het uitvoering geven aan de voormalige Wet sociale werkvoorziening, exclusief het formele werkgeverschap.
gemeenten aan haar worden toevertrouwd.
Dit doet zij middels het genereren van      WSP Parkstad voert haar werkzaamheden uit voor de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf,
werkplekken bij derden, werkopdrachten      Simpelveld en Voerendaal. Hieruit voortvloeiend zijn in het ondernemingsplan 2022 de volgende doelen vastgesteld: WSP
ten behoeve van regionale werkbedrijven     Parkstad is het werkgeversservicepunt voor Parkstad en het platform waar alle relevante arbeidsmarktpartijen samenwerken
(inclusief de voormalige Sw) en trajecten   voor een inclusieve en duurzame arbeidsmarkt;
gericht op arbeid re-integratie.
                                            •   WSP Parkstad zet in op maximale doorstroom en uitstroom van het aantal Sw-medewerkers;
Dit betreft een technische begroting        •   Maximaliseren van uitstroomwinst door maximaliseren duurzame plaatsingen PW;
welke gebaseerd is op de uitgangspunten     •   Maximaliseren van de duur van duurzame plaatsingen Sw;
conform de 1ste begrotingswijziging 2022.   •   Digitale ontsluiting van de vraag en het aanbod middels de CompetenSYS omgeving voor Parkstad;
                                            •   Samen met Ketenpartners kandidaat– en diagnose informatie verder optimaliseren;
In november 2022 zal er een aanpassing      •   Lagere maatschappelijke kosten door besparing op uitkeringen;
plaatsvinden middels een 1ste               •   Beschutte werkplek voor de doelgroep met de grootste afstand tot de arbeidsmarkt;
begrotingswijziging waarin de ambities      •   Participatielocatie voor leerwerktrajecten en Sw-medewerkers op weg naar een detachering;
uit het Ondernemingsplan 2023 worden        •   Aanjagen en optimaliseren van de ketensamenwerking;
vertaald.                                   •   Tegen zo laag mogelijk kosten een toekomstbestendige en professionele uitvoeringsorganisatie waarborgen.


                                            Fred Dijk                                  Gert-Jan van Westerveld
                                            Algemeen directeur/Secretaris              Directeur dienstverlening
                                                                                                                                                                    4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Inhoud

                                                                               naar vorige pagina
1   Samenvatting                       5   Uitvoering Participatiewet
                                  6                                     13   naar volgende pagina


                                                                               naar inhoudsopgave




2   Ontwikkeling subsidiebe-           6   Financiële paragraaf
    drag 2022-2025
                                  7                                     14




3   Programmaverantwoor-               7   Meerjarenraming
    ding
                                  8                                     24




4   Verbonden partijen                 8   Bijlagen
                                11                                      25



                                                                                                    5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1 Samenvatting
1.1 Uitgangspunten                                        €5.275.000 tot een netto verlies van €4.804.000. Het             In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de
De begroting 2023 en meerjarenraming 2024 – 2026          operationeel resultaat verslechtert met €1.376.000 en            resultaten van de verbonden partijen weergegeven.
sluiten in de basis aan op de uitgangspunten zoals        het subsidieresultaat verbetert met €1.848.000.
deze zijn opgenomen in de 1ste begrotingswijziging
2022. Binnen de verbonden partij WSP
Parkstad Detacheringen BV heeft een bijstelling
                                                          Ontwikkeling financieel resultaat GR WSP 2022 - 2026                                           (bedragen x € 1.000,-)
plaatsgevonden van verwachte declarabele uren en
tarieven. Voor een toelichting hierop wordt verwezen
                                                                                                                1st begr. begroting
naar de toelichting Verbonden Partijen.                                                                         wijz 2022   2023              2024        2025        2026


Het bestuur heeft van de 1ste begrotingswijziging         Bedrijfsvoering                                                  -78         -82         -84         -86         -87
2022 kennis genomen op 18 november 2021 en voor           Verbonden Partijen                                         -5.275         -4.804     -3.818       -2.722      -1.630
zienswijze gestuurd aan de deelnemende gemeenten.         Uitvoering Participatiewet                                 -1.732         -1.791     -1.805       -1.819      -1.834
De goedkeuring van de 1ste begrotingswijziging 2022       Duale Poort Heerlen                                                0           0           0           0             0

staat geagendeerd voor de bestuursvergadering van 2       Financiering- en algemene dekkingsmiddelen                  7.085         6.677       5.707        4.627       3.551

juni 2022.

                                                          Gerealiseerd saldo van baten en lasten                             0          0            0           0             0
De begroting 2023 en meerjarenraming 2024 – 2026
                                                           Figuur 1: Ontwikkeling van de financiële resultaten 2022-2026
is opgesteld volgens de richtlijnen van het Besluit
Begroting en Verantwoording (BBV).
                                                          Ontwikkeling resultaten van Verbonden Partijen                                                 (bedragen x € 1.000,-)

1.2 Financiën                                                                                                   1st begr. begroting
                                                                                                                wijz 2022   2023              2024        2025        2026
De financiering en algemene dekkingsmiddelen vanuit
de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte
van de 1ste begrotingswijziging 2022 in 2022 van          Personeelskosten Wsw vanuit de GR WOZL                    -74.875       -69.650     -64.806      -59.524     -53.520
€7.085.000 tot €6.677.000, een daling van € 408.000.      Subsidies vanuit de GR WOZL                                59.797        56.420      53.366       50.267      46.495
In 2026 is deze bijdrage gedaald naar €3.551.000.         Subsidieresultaat                                         -15.078       -13.230     -11.440       -9.257      -7.025
                                                          Operationeel resultaat                                      9.803         8.427       7.622        6.535       5.395
Het netto resultaat van de verbonden partijen
verbetert in de begroting 2023 ten opzichte van de 1ste   Netto resultaat                                           -5.275         -4.804     -3.818       -2.722      -1.630
begrotingswijziging 2022 van een netto verlies van         Figuur 2: Ontwikkeling van de resultaten van verbonden partijen

                                                                                                                                                                                   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2 Ontwikkeling subsidiebedrag
  2022-2025
                                                        Subsidieontwikkeling                       2022       2023     2024     2025
De meicirculaire 2021 die het Ministerie van BZK
heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WSP Parkstad
                                                        Subsidie cf. mei circulaire 2020            28.146    28.618   29.188   29.988
en de deelnemende gemeenten een positief effect.
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2023 per
                                                        Subsidieontwikkeling cf. mei circulaire 2021
saldo €760 hoger dan in de meicirculaire 2020 is
                                                        Loonprijsontwikkeling                           598      608      620      637
opgenomen.
                                                        Volume-effect                                   153      152      139      128
                                                        Subsidiebedrag cf. begroting 2023            28.897   29.378   29.947   30.753
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar gebaseerd op
de meicirculaire 2020 van het Ministerie van BZK
                                                        Positief prijsverschil                         751       760      759      765
bedraagt €28.618. In de meicirculaire 2021 bedraagt
het bedrag per arbeidsjaar €29.378. Een verschil van
                                                         Figuur 3: Opbouw subsidie per AJ
€760 dat enerzijds voor €608 wordt veroorzaakt door
een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende
lonen en anderzijds een volume effect van €152 door
een snellere verwachte uitstroom van Sw’ers.


In de tabel hiernaast is de ontwikkeling van het
subsidie per arbeidsjaar over de periode 2022 – 2025
weergegeven. Deze gegevens zijn gebaseerd op de
meicirculaire 2021 die door het Ministerie van BZK is
gepubliceerd.


De september- en decembercirculaire 2021 hadden
geen effect op de hoogte van het subsidiebedrag per
arbeidsjaar in 2023 en verder.




                                                                                                                                         7   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3 Programmaverantwoording
Overzicht baten & lasten                                             (bedragen x € 1.000,-)   Overzicht baten & lasten                                           (bedragen x € 1.000,-)

Rubriek                                       1ste                                            Rubriek                                     1ste
                                           begrotings-        begroting                                                                begrotings-       begroting
                                                                              Verschil                                                                                    Verschil
                                            wijziging           2023                                                                    wijziging          2023
                                              2022                                                                                        2022
Bedrijfsvoering Wsw                                                                           Financiering en alg. dekkingsmiddelen
baten                                                     -               -               -   Bedrijfsvoering                                     78              82                  4
lasten                                                 -78            -82                -4   Verbonden partijen                               5.275            4.804            -471
                                                       -78            -82                -4   Uitvoering Participatiewet                       1.732            1.791                59
Resultaat verbonden partijen
baten                                                     -               -               -                                                    7.085            6.677            -408
lasten                                               -5.275        -4.804             471
                                                     -5.275        -4.804             471     Vennootschapsbelasting                                 -               -                -
Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering)                                            Onvoorzien                                             -               -                -
baten                                                     -               -               -   Incidentele baten en lasten                            -               -                -
lasten                                               -1.732        -1.791              -59                                                           -               -                -
                                                     -1.732        -1.791              -59
                                                                                              Gerealiseerd saldo van baten en lasten               -                 -                -
Duale Poort Heerlen
baten                                                     -               -               -   Mutaties in reserves                                   -               -                -
lasten                                                    -               -               -
                                                          -               -               -   Gerealiseerd resultaat                               -                 -                -

Resultaat voor financiering en
algemene dekkingsmiddelen                        -7.085           -6.677              408

Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad                                       Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad vervolg




                                                                                                                                                                                          8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Toelichting op het overzicht baten                           3.2 Verbonden partijen                                    3.4 Duale Poort Heerlen
en lasten 2023                                               Het netto resultaat van de verbonden partijen             In de 1ste begrotingswijziging 2022 is nieuw opge-
                                                             verbetert in de begroting 2022 ten opzichte van de 1ste   nomen de baten en lasten betreffende de activi-
Het resultaat voor financiering en algemene                  begrotingswijziging 2022 met €5.275.000 tot een netto     teiten inzake de duale poort specifiek in opdracht
dekkingsmiddelen bedraagt in de begroting 2023               verlies van €4.804.000. Het operationeel resultaat        van de gemeente Heerlen. Hoewel de exacte kosten
€6.677.000.                                                  verbetert met €1.375.000 en het subsidieresultaat         in afwachting van verdere besluitvorming nog niet
                                                             verslechtert met €1.848.000.                              bekend zijn, is hiervoor wel een PM post opgenomen.
3.1 Bedrijfsvoering                                                                                                    Deze kosten zullen 1-op-1 worden doorberekend aan
In onderstaande tabel staan de baten en lasten               Het saldo van de rubriek verbonden partijen bedraagt      de gemeente Heerlen en als baten worden verant-
weergegeven voor de bedrijfsvoering:                         €4.804.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de         woord. Het saldo van deze post zal hierdoor nihil zijn,
                                                             gemeenten.                                                waardoor dit geen financiële gevolgen heeft voor de
Specificatie baten en lasten        (bedragen x € 1.000,-)
                                                                                                                       overige deelnemende gemeenten.
                                   2022          2023        Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen
                                 1ste begr.                  naar de toelichting bij verbonden partijen.               3.5 Financiering en algemene dekkingsmid-
                                    wijz.      begroting
                                                                                                                       delen
Baten                                                        3.3 Uitvoering Participatiewet                            De tekorten bij de GR WSP Parkstad worden volledig
-                                          0             0   De revenuen van de uitvoering van de Participatiewet,     gedekt door een bijdrage van de deelnemende
                                                             zoals het stopzetten van de uitkering of besparing        gemeenten.
Totaal                                     0             0
                                                             op de uitvoeringskosten, zijn niet in deze begroting
Lasten
                                                             opgenomen en komen volledig ten gunste c.q. ten           In 2023 wordt een bijdrage aan de deelnemende
Personeelskosten                          58            60
Organisatiekosten                         12            14
                                                             laste van de sociale diensten en/of deelnemende           gemeenten gevraagd van €6.677.000. Voor een
Accountants- en advieskosten               7             7   gemeenten.                                                verdeling van de bijdragen per deelnemende
Rente en financieringskosten               1             1                                                             gemeente wordt verwezen naar de bijlagen.
                                                             Het saldo van de uitvoering Participatiewet bedraagt
Totaal                                    78            82
                                                             €1.791.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de         In de volgende tabel worden de baten per rubriek
Saldo van baten en lasten                 78            82   gemeenten.                                                weergegeven:

Figuur 6: Specificatie baten en lasten                       Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen
Het saldo van de rubriek bedrijfsvoering bedraagt            naar de toelichting bij de uitvoering Participatiewet.
€82.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de
gemeenten.


                                                                                                                                                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                    (bedragen x € 1.000,-)
Financiering- en algemene dekkingsmiddelen
                                                             3.11 Overzicht taakvelden
                                   2022          2023

                                 1ste begr.                  In lijn met de richtlijnen BBV wordt in onderstaand overzicht de baten en lasten per taakveld weergegeven:
                                    wijz.      begroting

                                                             Taakvelden
Bedrijfsvoering                           78            82                                                    (bedragen x € 1.000,-)
Verbonden partijen                    5.275        4.804
Uitvoering participatiewet            1.732        1.791     Rubriek
Mutaties in reserve                        0             0                                                   1ste
                                                                                                          begrotings-    begroting
Totaal                                7.085        6.677                                                   wijziging       2023
                                                                                                             2022
                                                             o.o Bestuur en ondersteuning
Figuur 7: Financiering en algemene dekkingsmiddelen
                                                             0.4 Overhead
3.6 Vennootschapsbelasting                                   baten                                                  78           82
De activiteiten binnen de GR WSP Parkstad zijn               lasten                                                -78          -82

vrijgesteld van de vennootschapsbelasting en is                                                                      -               -

derhalve nihil.
                                                             0.9 Vennootschapsbelasting
                                                             baten                                                   -               -
3.7 Onvoorzien                                               lasten                                                  -               -
De verwachting voor 2023 is dat er geen onvoorziene                                                                  -               -
activiteiten zullen plaatsvinden.
                                                             0.10 Mutaties reserves
3.8 Incidentele baten en lasten                              baten                                                   -               -
De verwachting voor 2023 is dat er geen incidentele          lasten                                                  -               -
                                                                                                                     -               -
baten en lasten zullen plaatsvinden.

                                                             0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten
3.9 Mutaties in reserve
                                                             baten                                                   -               -
De verwachting voor 2023 is dat er geen gebruik              lasten                                                  -               -
wordt gemaakt van reserves.                                                                                          -               -
                                                             6.0 Sociaal domein
3.10 Gerealiseerd resultaat                                  6.4 Begeleide participatie
De verwachting voor 2023 is dat het gerealiseerd             baten                                              7.007         6.595
resultaat nihil zal zijn.                                    lasten                                            -7.007        -6.595
                                                                                                                     -               -

                                                             Figuur 8: Overzicht taakvelden                                                                               10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>4 Verbonden partijen
                                                    1ste
                                                 begrotings       begroting
                                                                                  verschil
Omschrijving                                      wijziging         2023
                                                   2022
   Ext erne omzet                                     19.571          18.153      - 1.418
   Int erne omzet                                             0               0      0
   Mut at ie gereed prod./onderh. werken                      0               0      0

Omzetwaarde                                           19.571          18.153      - 1.418


   Grondst offenverbruik                                 - 10             - 16       -6
   Uit best eed werk                                    - 106            - 107       -1
   Inhuur derden t .b.v. van produc t ie                      0               0      0
Verbruik grondstoffen, inhuur,
uitbesteed                                              - 116            - 123       -7

           Bruto marge                               19.455           18.030      -1.425


Personeelskosten
   Lonen n- SW                                        - 4.731          - 4.902     - 171
   Opleidingen                                          - 190            - 180      10
   Inhuur derden                                         - 40                 0     40
   Overige personeelskost en SW                       - 2.020          - 1.905      115
   Overige personeelskost en n- SW                          0                0        0
personele kost en SW                                  -2.210           -2.085       125
personele kost en n-SW                                -4.771           -4.902      - 131
            Totaal Personeelskosten                  -6.981           -6.987         -6



   Afsc hrijvingskost en                                 - 49             - 20      29
   Fac ilit aire kost en (inc l. huisvest ing)        - 1.066          - 1.157      - 91
   Dienst verlening                                   - 1.405          - 1.283      122
   Aut okost en                                          - 92             - 82      10
   Belast ingen en verzekeringen                         - 67             - 75       -8
   Indirec t e mat erialen                               - 15             - 15       0
   Magazijn- en expedit iekost en                        - 11             - 11       0
   Verkoopkost en                                        - 35             - 37       -2
   Kant inekost en                                      - 131            - 133       -2
   Reiskost en en KM- dec larat ies                      - 44             - 42       2
   Overige algemene kost en                             - 279            - 284       -5
   Inc id. last en (+)/inc id. bat en (- )                    0               0      0
   Doorbelast ing overhead beheer                        523              523        0
   Overige bedrijfskost en                              - 151            - 157       -6
           Totaal Bedrijfskosten                     -2.671           -2.617        54
Bedrijfsresultaat                                     9.803            8.427      -1.375



Operationeel resultaat                                9.803            8.427      -1.375


   Lonen SW                                          - 75.223        - 69.965      5.257
   Wet Liv                                               348              315       - 33
   Rijkssubsidie SW                                   59.797          56.420      - 3.377
Subsidieresultaat                                   -15.078         -13.230        1.848


Netto resultaat                                      -5.275           -4.804        472


Aant al FT E Wsw                                       2.048            1.900      - 149
Aant al FT E N- Wsw                                       59               58
                                                                                     -1
Aant al AJ Wsw                                         2.087            1.937      - 151



Figuur 9: Financieel overzicht van de verbonden partijen                                     11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Toelichting op baten en lasten de                       Personeelskosten                                         Voor de subsidie is de meicirculaire 2021 aange-
begroting 2023                                          De totale personeelskosten bedragen €6.987.000           houden ten aanzien van het subsidiebedrag per
                                                        en zijn daarmee vrijwel gelijk aan de 1ste begrotings-   arbeidsjaar, te weten €29.133 (na afroming door de
Omzetwaarde en brutomarge begroting 2022                wijziging 2022. In de personele kosten niet-Sw           GR van € 245 per AJ).
De omzetwaarde in de begroting 2023 bedraagt            (inclusief inhuur) is rekening gehouden met de
€18.153.000 en is daarmee €1.418.000 lager dan de       cao-verhoging. Deze cao-verhoging zat nog niet           De loonkosten Sw dalen met €5.258.000, waarvan
1ste begrotingswijziging 2022. Tot en met 2022 gold     in de 1ste begrotingswijziging 2022. De overige          een negatief volume-effect van €5.436,000 en een
als target een aantal van 1440 declarabele uren bij     personeelskosten Sw (inclusief opleidingen) dalen met    positief prijseffect van €178.000 met name als gevolg
individuele detacheringen. In 2023 hebben we dit        €125.000 als gevolg van de bezettingsdaling.             van afname sociale lasten wao en in beperkte mate
bijgesteld naar 1385 uur vanwege drie redenen:                                                                   prijseffect als gevolg van periodieken.
                                                        Bedrijfskosten
1. Hoge uitstroom met verloftegoeden wat leidt tot      De bedrijfskosten bedragen in de begroting 2023          De subsidie daalt met €3.377.000, waarvan een
minder declarabele uren                                 €2.617.000 en zijn daarmee €54.000 lager dan is          negatief volume-effect van €4.298.000 en een positief
2. Veroudering populatie leidt tot forse toename in     opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2022. De        prijseffect van €921.000.
de seniorenregeling 62+. Ook dit betekent minder        belangrijkste afname zit in de kosten dienstverlening
declarabele uren.                                       als gevolg van het wegvallen van de kosten voor het      De Liv kent een afname van €33.000 t.o.v de 1ste
3. Langdurig ziekteverzuim blijft hoog en zal naar      medewerkerstevredenheidsonderzoek in 2023.               begrotingswijziging 2022 parallel aan de dalende
verwachting gezien de veroudering alleen maar                                                                    bezetting.
toenemen.                                               Operationeel resultaat
                                                        Het operationeel resultaat in de begroting 2023          Per saldo verbetert het subsidieresultaat in de
Het tarief per uur stijgt in 2023 vooralsnog met 1%,    bedraagt €8.427.000 en is daarmee €1.376.000 lager       begroting 2023 met €1.848.000 ten opzichte van de
waar normaliter 2% werd aangehouden. Reden              dan in de 1ste begrotingswijziging 2022.                 1ste begrotingswijziging 2022.
hiervoor is de uitstroom van medewerkers met hogere
detacheringstarieven, die niet meer ingevuld kunnen     Subsidieresultaat                                        Netto resultaat
worden.                                                 In de begroting 2023 is in het subsidieresultaat geen    Het nettoresultaat in de begroting 2023 bedraagt
                                                        loonsverhoging ingevolge de CAO-Sw opgenomen             €4.804.000 negatief en is daarmee €471.000 beter
De brutomarge is als gevolg hiervan €1.425.000 lager.   (laatste bekende CAO-verhoging is per 1-1-2022).         dan de 1ste begrotingswijziging 2022.




                                                                                                                                                                         12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>5 Uitvoering Participatiewet
                                                 1ste
                                              begrotings       begroting
               Omschrijving                    wijziging         2023
                                                                               verschil
                                                                                          Toelichting begroting 2023 versus
                                                2022
   Externe omzet                                       75                  0     -75
                                                                                          de 1ste begrotingswijziging 2022
                                                                                          uitvoering Participatiewet
Omzetwaarde                                            75                  0     -75


Personeelskosten                                                                          Toelichting
   Lonen n-SW                                      -1.408           -1.404        4
                                                                                          De omzet (subsidie) inzake de jongerencoaches
   Opleidingen                                         -20            -20         0
   Inhuur derden                                      -12               0        12       is (nog) niet toegezegd voor 2023 en derhalve
   Overige personeelskosten n-SW                        0               0         0
               Totaal Personeelskosten            -1.440           -1.424        16
                                                                                          niet opgenomen in deze begroting. 2023. Bij de
                                                                                          salariskosten niet-Sw is sprake van daling als gevolg
                                                                                          van een lagere bezetting, waaronder de vervallen
   Afsc hrijvingskosten                                    0               0      0
   Fac ilitaire kosten (inc l. huisvesting)            -20            -20         0       jongerencoaches. Tevens vervalt de inhuur van een
   Dienstverlening                                     -72            -72         0       jongerencoach in 2023 van Detachering.
   Autokosten                                              0               0      0
   Belastingen en verzekeringen                            0               0      0
   Indirec te materialen                                   0               0      0       Netto resultaat
   Magazijn- en expeditiekosten                            0               0      0
   Verkoopkosten                                       -40            -40         0
                                                                                          Het netto resultaat bedraagt €1.791.000 negatief
   Kantinekosten                                           0               0      0       en is daarmee €59.000 lager dan in de 1ste
   Reiskosten en KM-dec laraties                           0               0      0
                                                                                          begrotingswijziging 2022.
   Overige algemene kosten                             -10            -10         0
   Inc id. lasten (+)/inc id. baten (-)                    0               0      0
   Doorbelasting overhead beheer                                                  0
   Overige bedrijfskosten                              -50            -50         0
   Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL             -225            -225         0
          Totaal Bedrijfskosten                     -367             -367         0


Operationeel resultaat                            -1.732           -1.791        -59


Netto resultaat                                   -1.732           -1.791        -59




Aantal FTE N-Wsw                                    18,01           17,01       -1,00



Figuur 10: Begroting 2022 uitvoering Participatiewet

                                                                                                                                                  13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>6 Financiële paragraaf
De financiële paragrafen zijn bedoeld om een            jaarrekening en het hierin vermelde resultaat. Dit
goed inzicht te geven in de financiële positie en het   betekent dat alle risico’s die niet afdoende gemitigeerd
financiële beheer van GR WSP Parkstad.                  kunnen worden en zich onverhoopt voordoen, volledig
                                                        ten laste gebracht zullen moeten worden van de in
6.1 Reserves en voorzieningen                           GR WSP Parkstad deelnemende gemeenten. De
Het instellen van reserves, het toevoegen en het        deelnemende gemeenten zijn uiteindelijk risicodrager
onttrekken van middelen aan reserves is een             voor de continuïteit van de GR WSP Parkstad.
bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Het
Algemeen Bestuur besluit een deel van het eigen         De GR WSP Parkstad heeft de plicht om de risico’s
vermogen af te zonderen voor de dekking van             te inventariseren, te analyseren en te beheersen.
toekomstige uitgaven voor een bepaald doel. Deze        De beoordeling van risico’s vindt periodiek
besluiten worden voorgelegd via de begroting, de        plaats en hierover wordt gerapporteerd in de
begrotingswijzigingen de resultaatsbestemming van       begrotingswijzigingen en de kwartaalrapportages.
de jaarrekening of via afzonderlijke besluiten.
                                                        In de volgende tabel is voor verschillende risico’s van
Binnen de GR WSP Parkstad zijn geen bestemmings-        de GR WSP Parkstad de kans op een risico en de
reserves opgenomen en bestaat de reserve alleen uit     impact op het netto resultaat aangegeven.
de algemene reserve die geraamd is op €0 voor 2023
t/m 2026. Een eventueel resultaat in het voorgaande
jaar wordt toegevoegd aan de algemene reserve en in
het volgende jaar onttrokken om vervolgens terug te
geven aan de deelnemende gemeenten.


Binnen de GR WSP Parkstad is geen sprake van
gevormde voorzieningen.


6.2 Risico’s
De GR WSP Parkstad en de verbonden partijen
hebben nauwelijks beschikking over een ‘eigen’
weerstandsvermogen. Er wordt jaarlijks met de
gemeenten afgerekend op basis van de vastgestelde
                                                                                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>In de onderstaande tabel zijn de geïdentificeerde risico’s nader toegelicht.

  Risico in begroting                             Toelichting in risico




Loonprijsontwikkeling                            In de 1ste begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2021. Hierin is
                                                 een LPO toegekend voor 2021 ad 2,11%. De september- en decembercirculaire 2021 hadden geen effect op de hoogte van
                                                 het subsidiebedrag per arbeidsjaar in 2023 en verder. In de 1ste begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stij-
                                                 ging van 1,2% per 1 januari 2022. De LPO 2022 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas
                                                 worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2022. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2022 en
                                                 mogelijk andere loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1-1-2022 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een
                                                 op het moment van opstellen van de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresul-
                                                 taat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.


Beschikbaarheid van passend werk                 De vraag naar passend werk zal ontwikkeld moeten worden. De vraag is wel of er in de Parkstadregio voldoende
                                                 passende werkgelegenheid voorhanden is.


Aantal arbeidsjaren                              In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige
                                                 uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van
                                                 historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor
                                                 WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.




                                                                                                                                                                                 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> Risico in begroting               Toelichting in risico


De corona-crisis en maatregelen   Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten van de coro-
                                  na-crisis.


                                  Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maat-
                                  regelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en
                                  toegelicht en worden consequent toegepast.


Effecten Cao Sw                   In de nieuwe CAO Sw is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling over-
                                  eengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor
                                  pensioendatum te stoppen met werken (met behoud dienstverband tot aan pensioendatum). Het is op dit moment nog
                                  onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte
                                  effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze begroting.


                                  De deelname aan de seniorenregeling kent in mindere mate onzekerheid en is daarom in de begroting 2023 ingerekend
                                  als aandeel in de afname in het aantal declarabele uren per medewerker. Het exacte effect hiervan is op het moment van
                                  opstellen niet te bepalen en vormt daarmee een risico voor het resultaat van de verbonden partij.




                                                                                                                                                           16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>          Kandidaat duurzaam                          Voorzien in werkgeversbehoefte                             Ketenverantwoordelijkheid
              naar Werk



Stimuleren duurzame inzetbaarheid                   Acquisitie bestaande en nieuwe klanten.                Vergroting uitstroom van uitkeringsgerechtigden
Sw-medewerkers door te investeren in vitaliteit                                                            door optimaliseren en intensiveren van
middels diverse maatregelen.                        Definiëren van 15 strategische partners.               samenwerking met ketenpartners in het IDU-proces.


Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt        Uitwerken (meerjarige) strategische HR propositie      Stimuleren kwaliteit en volledigheid gedeelde
gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie      tbv strategische partners.                             kandidaatgegeven door aantonen mismatch en het
ondersteund door methodische aanpak van IDU                                                                leveren van een proactieve bijdrage in betreffende
binnen deze locatie op weg naar detachering.        Ontwikkelen werkleerlijnen / ontwikkelplekken          verbetertrajecten.
                                                    gebaseerd op marktbehoefte.
Borgen van adequate en betaalbare                                                                          Stimuleren positieve grondhouding van alle
begeleidingsstructuur ten behoeve van               Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers mbv;            ketenpartners in regiobrede samenwerking.
Sw-medewerkers.                                     gerichte communicatie met een treffende verhaallijn.
                                                                                                           Inzicht in alle beschikbare kandidaten én vacatures
Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij       Acquisitiegesprekken bestaande en nieuwe klanten.      door CompetenSYS Parkstad matching omgeving,
verloop van Sw-medewerkers.                                                                                gefaciliteerd door WSP Parkstad.
                                                    Continueren initiatieven SPRINC die aansluiten op
Verantwoordelijkheid IDU Participatiewet gemeente   werkgeversbehoefte en gericht op stimuleren MVO.       Verkleinen mismatch vraag en aanbod van
Heerlen wordt gedragen door WSP Parkstad                                                                   arbeid door vanuit marktkennis input te leveren
in samenwerking met Werk voor Heerlen. Best         Passend aanbod van PW kandidaten ter vervanging        aan marktgerichte arbeidsontwikkeling door
practises worden aangeboden aan de overige          van uitstromende Sw medewerkers (a.g.v.                mensontwikkelbedrijven.
gemeenten.                                          pensioenering).


Adequate begeleiding voor Sw en PW.




                                                                                                                                                                 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>     Verlagen uitvoeringskosten                            Niet-beïnvloedbare factoren




Binnenhalen passend werk voor de interne              Beschikbaarheid van passend werk is mede
werkplaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven.        afhankelijk van economische ontwikkelingen in de
                                                      regio.
Gerichte acquisitie in samenwerking met
accountmanagers Sales team ten behoeve van            In Q4 2021 wordt een vernieuwd advies verwacht
maximeren aantal plaatsingen Sw- medewerkers.         van Iroko dat mogelijk invloed heeft op de
                                                      bestuurlijke opdracht aan WSP Parkstad en haar
Waar mogelijk via natuurlijk verloop staf en          ketenpartners in 2022.
ondersteunende functies (gerelateerd aan uitvoering
Sw) afbouwen in lijn met krimp van het aantal
Sw-medewerkers.


Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een
ouder wordende populatie.


In nauwe samenwerking met onze ketenpartners
realiseren van de plaatsingsdoelstellingen PW,
hierbij waar mogelijk ook gebruik makend van
vrijkomende Sw-vacatures als gevolg van verloop
Sw.




                                                                                                         18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>6.3 Weerstandsvermogen                                      aan financiering terug worden gestort aan de                 Kasgeldlimiet
Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene              deelnemende gemeenten.                                       Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm
reserve, de vrij aanwendbare bestemmingsreserves                                                                         gesteld voor het maximumbedrag waarmee de
en de post onvoorzien in de begroting.                      6.4 Financiering                                             gemeenschappelijke regeling haar financiële
                                                            Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie      bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd <
De GR WSP Parkstad hanteert het uitgangspunt                van decentrale overheden zijn kaders gesteld                 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,20%
dat het niet over een eigen weerstandsvermogen              in de wet Financiering Decentrale Overheden                  van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming,
hoeft te beschikken om niet-structurele financiële          (Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder                dus met uitzondering van stortingen in reserves. De
risico’s op te kunnen vangen om zijn taken te kunnen        andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer,               GR WSP Parkstad voert een beleid om binnen de
voortzetten. Dit risico wordt, op grond van de Wet          liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden en   kasgeldlimiet te opereren.
gemeenschappelijke regelingen, gedragen door de             renterisicobeheer. De GR WSP Parkstad heeft twee
deelnemende gemeenten.                                      instrumenten op het gebied van treasury, te weten een        Bij de bepaling van de omvang van het totaal aan
                                                            treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de          lasten in de begroting is uitgegaan van de totale
De onderstaande kengetallen zijn gebaseerd op de            begroting.                                                   lasten.
begroting 2023 en meerjarenraming 2024 t/m 2026.
De verwachting is dat deze kengetallen niet wezenlijk       In het Algemeen Bestuur van 21 februari 2019 zijn
zullen wijzigen.                                            de financiële verordening en het treasurystatuut
                                                            vastgesteld.
De solvabiliteitsratio is nihil als gevolg van het
feit dat de GR WSP Parkstad geen algemene
reserve aanhoudt en de eventuele overschotten


                                                                                           Kasgeldlimiet                                  2023      2024       2025      2026
Kengetallen                                      2023      2024      2025       2026


Netto schuld quote                             3,74%      4,38%     5,40%     7,04%        omvang begroting in €                         6.677      5.707     4.627     3.551
                                                                                           toegestane kasgeldlimiet in %                 8,20%     8,20%     8,20%      8,20%
Netto schuld quote gecorrigeerd voor
alle verstrekte leningen                       3,74%      4,38%     5,40%     7,04%        toegestane kasgeldlimiet in €                   548        468       379          291

Solvabiliteitsratio                            0,00%      0,00%     0,00%     0,00%
Grondexploitatie                                 n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.     n.v.t.     Figuur 12: Kasgeldlimiet
Structuele exploitatieruimte                   0,00%      0,00%     0,00%     0,00%
Belastingcapaciteit                              n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.     n.v.t.


Figuur 11: Financiële kerngetallen GR WSP Parkstad                                                                                                                                 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Schatkistbankieren                                       schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle
Op 13 december 2013 is het wetsvoorstel verplicht        middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk
schatkistbankieren in het Staatsblad gepubliceerd.       nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale
De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden.       overheid behoudt, op basis van de wet Fido,
Tegelijkertijd met de wet is een ministeriële regeling   de mogelijkheid om leningen te verstrekken en
van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de    uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke
rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale       taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert
overheid krijgt met de Staat der Nederlanden. De         daar niets aan.
regeling bevat verder onder meer de verplichting
een tussenrekening te openen bij een of meerdere         Bij de bepaling van de hoogte van de ‘overtollige’
banken, zodat aan de verplichting tot deelname aan       middelen is het decentrale overheden toegestaan een
schatkistbankieren kan worden voldaan. De GR WSP         drempelbedrag aan te houden buiten de schatkist.
Parkstad heeft deze tussenrekening geopend bij de        Dit drempelbedrag is vastgesteld op 2% van het
Bank Nederlandse Gemeenten.                              jaarlijks begrotingstotaal met een minimum van €1
                                                         miljoen. Voor de GR WSP Parkstad bedraagt het
De wet verplicht alle decentrale overheden om hun        drempelbedrag als volgt:
overtollige (liquide) middelen aan te houden in de




Toegestaan saldo schatkistbankieren               2023     2024        2025       2026


omvang begroting in €                            6.677     5.707      4.627      3.551
toegestane saldo in %                            2,00%    2,00%      2,00%      2,00%
toegestane saldo in €                            1.000     1.000      1.000      1.000


Figuur 13: Toegestaan saldo schatkistbankieren




                                                                                                                 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                                            Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
In figuur 14 is de naleving van het schatkistbankieren
                                                                                                          Verslagjaar
over 2021 weergegeven. In het 4de kwartaal heeft er         (1)                  Drempelbedrag                                   250
een minimale overschrijding plaatsgevonden van het                                                                 Kwartaal 1             Kwartaal 2      Kwartaal 3      Kwartaal 4
drempelbedrag. Dit heeft als oorzaak:                                         Kwartaalcijfer op dagbasis
                                                            (2)               buiten 's Rijks schatkist                         190              233             234             255
                                                                              aangehouden middelen
•   Alle gelden boven de €250.00 worden dagelijks           (3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag                         60              17              16          -
    afgeroomd van de BNG rekening naar                                        Overschrijding van het
                                                            (3b) = (2) > (1)                                                     -               -               -                   5
    schatkistbankieren. Deze automatische afroming                            drempelbedrag
                                                            (1) Berekening drempelbedrag
    vindt elke dag voor een bepaald tijdstip plaats. Alle
                                                                                                                   Verslagjaar
    bedragen die na dit tijdstip worden ontvangen,          (4a)                 Begrotingstotaal verslagjaar              11.603
    worden niet meegenomen in de afroming. Het kan                               Het deel van het
    daarom gebeuren dat er voor die dag een te hoog         (4b)                 begrotingstotaal dat kleiner of           11.603
                                                                                 gelijk is aan € 500 miljoen
    bedrag blijft staan op de lopende rekening. In het
                                                                                 Het deel van het
    4de kwartaal is dit één keer gebeurd.                   (4c)                 begrotingstotaal dat de € 500                   -
                                                                                 miljoen te boven gaat
                                                            (1) = (4b)*0,0075
6.5 Renterisiconorm                                         + (4c)*0,002 met
                                                                              Drempelbedrag                              250
Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van         een minimum van
de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente            €250.000
                                                            (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
en de daarmee samenhangende rentelasten. De
                                                                                                                   Kwartaal 1             Kwartaal 2      Kwartaal 3      Kwartaal 4
GR WSP Parkstad beschikt niet over langlopende                                   Som van de per dag buiten 's
leningen waardoor het renterisico minimaal is.                                   Rijks schatkist aangehouden
                                                            (5a)                                                           17.100             21.223          21.483          23.489
                                                                                 middelen (negatieve bedragen
                                                                                 tellen als nihil)
                                                            (5b)                 Dagen in het kwartaal                               90              91              92              92
                                                                                 Kwartaalcijfer op dagbasis
                                                            (2) - (5a) / (5b)    buiten 's Rijks schatkist                       190             233             234             255
                                                                                 aangehouden middelen

                                                            Figuur 14: Naleving schatkistbankieren over 2020




                                                                                                                                                                                          21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                        2de       1ste
                                                                                                                                                    begrotings-begrotings-
                                                                                                                                                     wijziging  wijziging       2023       2024       2025       2026
6.6 EMU-Saldo                                          EMU Saldo (x € 1.000)                                                                           2021       2022

Conform artikel 19 van het BBV dient een                 1
                                                                Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV,
                                                                                                                                                             0             0           0          0          0          0
                                                                artikel 17).
Gemeenschappelijke Regeling in de begroting
                                                         2      Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.                                                 0             0           0          0          0          0
een presentatie te geven van het EMU-saldo. Het
EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen       3      Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.                       0             0           0          0          0          0

de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de
                                                                Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden
                                                         4                                                                                                   0             0           0          0          0          0
Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale                 geactiveerd.

                                                                Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die
overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar.     5      niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij            0             0           0          0          0          0
                                                                post 4.
Er kan een tekort of een overschot op de begroting              Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs),
                                                         6                                                                                                   0             0           0          0          0          0
zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te              voor zover niet op de exploitatie verantwoord.


berekenen, zodat op macro niveau het EMU-saldo           7
                                                                Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen
                                                                transacties met derden die niet op de exploitatie staan).
                                                                                                                                                             0             0           0          0          0          0

voor Nederland kan worden bepaald. Hiernaast de
                                                         8      Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).                             0             0           0          0          0          0
berekening van het EMU-saldo van de GR WSP
                                                                Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden
Parkstad voor de begroting 2023 en meerjarenraming       9
                                                                betreffen.
                                                                                                                                                             0             0           0          0          0          0

2024 - 2026.                                                    Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde
                                                                exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen
                                                         10                                                                                                  0             0           0          0          0          0
                                                                en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van
                                                                bovenstaande posten).

6.7 Bedrijfsvoering                                      11     Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).                                                  0             0           0          0          0          0

Planning en control
                                                       Berekend EMU saldo                                                                                   0             0            0          0          0          0
Op 21 februari 2019 is de Financiële verordening
Gemeenschappelijke regeling WSP Parkstad               Figuur 15: EMU saldo

vastgesteld. Hierin is onder andere opgenomen
dat het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur
tenminste eenmaal per jaar tussentijds via een
begrotingswijziging wordt geïnformeerd over de
uitvoering van de begroting.                           GR WSP
                                                                                                1ste begrotingswijziging
                                                                                                                                          begroting 2023                       Dienstverband
                                                                                                         2022
Personeel                                                                                         aantal         fte                     aantal           fte
                                                       Algemeen directeur/secretaris                       1         0,50                           1           0,50   GR WOZL
Aan de begroting 2023 ligt financieel de volgende      Secretariaat                                        1         0,50                           1           0,50   WSP Parkstad Detacheringen B.V.
                                                       Concerncontroller                                   1         0,25                           1           0,25   WSP Parkstad Detacheringen B.V.
formatie ten grondslag:                                Financien                                           3         0,88                           3           0,88   GR WOZL en WSP Parkstad Detacheringen B.V.

                                                       Totaal                                                  6            2,13                    6           2,13



                                                       Figuur 16: GR WSP Parkstad

                                                                                                                                                                                                                            22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>6.8 Verbonden partij                                        Visie en strategie                                       denken naar het nieuwe denken en dat daardoor
Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen,                De missie van WSP Parkstad Detachering B.V.              de beweging van binnen naar buiten duurzaam
activiteiten en de financiële mate van betrokkenheid        luidt: “WSP Parkstad Detachering B.V. is een             plaatsvindt.
van de samenwerkingsverbanden waarin de GR WSP              uitvoeringsorganisatie die, in opdracht van en in
Parkstad in financieel opzicht participeert en (tevens)     samenwerking met de deelnemende gemeenten, op
een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen.           doelmatige en efficiënte wijze trajecten uitvoert voor
In het Besluit Begroting en Verantwoording wordt            mensen, in eerste instantie behorende tot de huidige
hiervoor het begrip “Verbonden partijen” gehanteerd:        doelgroep Sw, waarbij deze groep wordt ondersteund
“Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie   om zo regulier mogelijk passende arbeid te verrichten
waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel            waarvoor betaald wordt door opdrachtgevers.”
belang heeft (artikel 1 lid b BBV)”.
                                                            WSP Parkstad Detachering B.V. gaat binnen de
De wetgever schrijft voor:                                  context voor de Sw-doelgroep uit van het adagium:
“De paragraaf verbonden partijen bevat tenminste            ‘werken is ontwikkelen en participeren’. Door te
de visie die de Gemeenschappelijke Regeling heeft           werken (en hierbij de benodigde ondersteuning te
op de verbonden partijen en dat in relatie tot de           ontvangen) ontwikkelt ieder mens zich, ieder op zijn
uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen en de        eigen manier en op zijn eigen niveau. Ontwikkelen is
beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen (artikel       geen aparte (scholings)activiteit; werken zorgt ervoor
15 BBV)”                                                    dat mensen zich ontwikkelen. De focus voor WSP
                                                            Parkstad Detachering B.V. ligt, gegeven de opdracht
De GR WSP Parkstad is met de volgende partijen              en het afbouwscenario, uitsluitend op de doelgroep
verbonden:                                                  Sw. Door samenwerking en co-creatie zal kennis en
- WSP Parkstad Detachering B.V.;                            kunde met gemeenten worden gedeeld ten behoeve
- Beschut OZL B.V.                                          van andere doelgroepen waarvoor de aanpak niet
                                                            verschilt.
Bestuurlijk belang
De bestuurders van de verbonden partijen zijn               De strategie geeft invulling aan de wijze waarop
benoemd door de algemene vergadering van                    WSP Parkstad Detachering B.V. de eerdergenoemde
aandeelhouders (AvA). De heer F. Dijk vervult namens        opdracht van de GR WSP Parkstad en daarmee de
de GR WSP Parkstad de functie van algemeen                  gemeenten zal gaan realiseren. Van belang is dat
directeur/secretaris. De heer G.J. van Westerveld           in nauwe samenwerking met gemeenten en sociale
vervult de functie van directeur dienstverlening.           diensten de transitie gemaakt wordt van het oude
                                                                                                                                                                     23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>7 Meerjarenraming                                                                                                           Uitgangspunten meerjarenraming bedrijfsvoering
                                                                                                                            De lasten stijgen in de bedrijfsvoering met 2%.

Overzicht baten & lasten                                                                           (bedragen x € 1.000,-)   Uitgangspunten meerjarenraming verbonden
Rubriek                                       1ste                                         Meerjarenraming
                                           begrotings-        begroting                                                     partijen
                                            wijziging           2023          2024              2025           2026
                                              2022
                                                                                                                            • De gemiddelde Sw-bezetting daalt in de jaren 2023-2026
Bedrijfsvoering Wsw                                                                                                           met 24% (ca 602 fte) t.o.v. de 1ste begrotingswijziging
baten                                                     -               -            -                 -              -
lasten                                                 -78            -82            -84               -86            -87
                                                                                                                              2022. Als gevolg hiervan daalt de absolute omzet fors
                                                       -78            -82            -84               -86            -87     de komende jaren. Daarnaast zien we een toename van
Resultaat verbonden partijen
baten                                                     -               -            -                 -              -
                                                                                                                              deelname aan de seniorenregeling 62 jaar van 23% in
lasten                                               -5.275        -4.804       -3.818             -2.722         -1.630      2022 naar bijna 37% in 2026. Ook dit heeft gevolgen voor
                                                     -5.275        -4.804       -3.818             -2.722         -1.630
Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering)                                                                            de omzet.
baten                                                     -               -            -                 -              -   • de niet-Sw bezetting is op enkele pensioengerechtigden
lasten                                               -1.732        -1.791       -1.805             -1.819         -1.834
                                                     -1.732        -1.791       -1.805             -1.819         -1.834      vooralsnog op een gelijk niveau gehouden;
                                                                                                                            • de bedrijfskosten blijven in de jaren 2022-2025 op een
Duale Poort Heerlen
baten                                                     -               -            -                 -              -     vrijwel zelfde niveau;
lasten                                                    -               -            -                 -              -   • het operationeel resultaat daalt t.o.v. de 1ste
                                                          -               -            -                 -              -
                                                                                                                              begrotingswijziging 2022 met 45% in de jaren 2023-2026.
Resultaat voor financiering en                                                                                                Echter het netto resultaat verbetert als gevolg van een
algemene dekkingsmiddelen                        -7.085           -6.677        -5.707            -4.627         -3.551
                                                                                                                              daling van het subsidieresultaat;
                                                                                                                            • de looneffecten binnen de CAO-Sw na 1-1-2022 zijn nog
Financiering en alg. dekkingsmiddelen
Bedrijfsvoering                                         78            82             84                86             87      niet bekend; er is daarom geen verdere CAO-stijgingen
Verbonden partijen                                   5.275          4.804        3.818             2.722           1.630      opgenomen.;
Uitvoering Participatiewet                           1.732          1.791        1.805             1.819           1.834
                                                                                                                            • de rijkssubsidie per arbeidsjaar is opgenomen op basis
                                                     7.085          6.677        5.707             4.627           3.551      van de mei/septembercirculaire 2021.
Vennootschapsbelasting                                    -               -            -                 -              -
Onvoorzien                                                -               -            -                 -              -   Uitgangspunten meerjarenraming uitvoering
Incidentele baten en lasten                               -               -            -                 -              -
                                                          -               -            -                 -              -   Participatiewet
                                                                                                                            • De kosten voor de uitvoering Participatiewet blijven
Gerealiseerd saldo van baten en lasten                    -               -            -                 -              -
                                                                                                                              in de jaren 2023-2026 vrijwel gelijk aan de 1ste
Mutaties in reserves                                      -               -            -                 -              -     begrotingswijziging 2022, behoudens een cao-stijging van
Gerealiseerd resultaat                                    -               -            -                 -              -     de car-uwo;
                                                                                                                            • de bezetting blijft in de gehele ramingsperiode op 17,01 fte.
Figuur 17: Meerjarenraming GR WSP Parkstad                                                                                                                                                    24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>8 Bijlagen
 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2022
                           GR WSP Parkstad

                                                                        uitvoering
                                       bedrijfs-         verbonden     participatie-          Totaal
Deelnemende gemeente                 voering Wsw          Partijen         wet             financiering

Beekdaelen                                    4.157          282.467          62.015           348.639
Brunssum                                      9.422          640.284         167.231           816.937
Gulpen-Wittem *                               1.960          133.210                   0       135.170
Heerlen                                      27.475        1.867.060         882.607         2.777.142
Kerkrade                                     18.239        1.239.451         339.107         1.596.797
Landgraaf                                     9.774          664.216         229.942           903.933
Simpelveld                                    2.295          155.949          25.549           183.793
Vaals *                                       1.546          105.077                   0       106.623
Valkenburg*                                   1.510          102.586                   0       104.096
Voerendaal                                    1.246           84.700          25.549           111.496


totaal                                      77.625        5.275.000      1.732.000           7.084.625

* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend

Figuur 18: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2022




                                                                                                          25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>            Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023
                                GR WSP Parkstad

                                                                        uitvoering
                                       bedrijfs-         verbonden     participatie-          Totaal
Deelnemende gemeente                 voering Wsw          Partijen         wet             financiering

Beekdaelen                                    4.518          263.487          64.127           332.132
Brunssum                                      9.884          576.468         172.927           759.279
Gulpen-Wittem *                               2.147          125.226                   0       127.373
Heerlen                                      28.982        1.690.313         912.673         2.631.968
Kerkrade                                     19.623        1.144.446         350.658         1.514.727
Landgraaf                                    10.266          598.744         237.775           846.785
Simpelveld                                    2.456          143.239          26.419           172.115
Vaals *                                       1.566           91.336                   0        92.902
Valkenburg*                                   1.575           91.881                   0        93.456
Voerendaal                                    1.352           78.860          26.419           106.632


totaal                                      82.370        4.804.000      1.791.000           6.677.370

* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend

Figuur 19: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2023




                                                                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>            Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2024
                                GR WSP Parkstad

                                                                          uitvoering
                                       bedrijfs-           verbonden     participatie-          Totaal
Deelnemende gemeente                 voering Wsw            Partijen         wet             financiering

Beekdaelen                                    4.661            211.828          64.629           281.118
Brunssum                                     10.239            465.271         174.279           649.789
Gulpen-Wittem *                               2.066             93.901                   0        95.967
Heerlen                                      30.035          1.364.855         919.807         2.314.696
Kerkrade                                     19.745            897.265         353.399         1.270.410
Landgraaf                                    10.392            472.232         239.634           722.258
Simpelveld                                    2.483            112.819          26.626           141.927
Vaals *                                       1.573             71.481                   0        73.054
Valkenburg*                                   1.647             74.832                   0        76.479
Voerendaal                                    1.178             53.516          26.626            81.320


totaal                                      84.018          3.818.000      1.805.000           5.707.018

* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 20: De bijdragen voor de heuvellandgemeenten 2024




                                                                                                            27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>            Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2025
                                GR WSP Parkstad

                                                                          uitvoering
                                       bedrijfs-           verbonden     participatie-          Totaal
Deelnemende gemeente                 voering Wsw            Partijen         wet             financiering

Beekdaelen                                    4.708            149.527          65.130           219.364
Brunssum                                     10.434            331.402         175.631           517.467
Gulpen-Wittem *                               2.120             67.343                   0        69.463
Heerlen                                      30.764            977.152         926.941         1.934.858
Kerkrade                                     20.154            640.148         356.141         1.016.442
Landgraaf                                    10.612            337.051         241.493           589.155
Simpelveld                                    2.353             74.726          26.833           103.911
Vaals *                                       1.609             51.117                   0        52.727
Valkenburg*                                   1.752             55.635                   0        57.387
Voerendaal                                    1.193             37.899          26.833            65.925


totaal                                      85.698          2.722.000      1.819.000           4.626.698

* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 21: De bijdragen voor de heuvellandgemeenten 2025




                                                                                                            28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>            Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2026
                                GR WSP Parkstad

                                                                         uitvoering
                                       bedrijfs-          verbonden     participatie-          Totaal
Deelnemende gemeente                 voering Wsw           Partijen         wet             financiering

Beekdaelen                                    4.628            86.293          65.667           156.588
Brunssum                                     10.729           200.063         177.079           387.871
Gulpen-Wittem *                               2.156            40.208                   0        42.364
Heerlen                                      32.203           600.506         934.585         1.567.294
Kerkrade                                     20.049           373.868         359.077           752.995
Landgraaf                                    10.573           197.156         243.484           451.213
Simpelveld                                    2.449            45.661          27.054            75.164
Vaals *                                       1.717            32.012                   0        33.728
Valkenburg*                                   1.770            33.005                   0        34.775
Voerendaal                                    1.138            21.228          27.054            49.420


totaal                                      87.412         1.630.000      1.834.000           3.551.412

* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend

Figuur 22: De bijdragen voor de heuvellandgemeenten2026




                                                                                                           29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Locatie Carbon 6   Locatie Maankwartier



                                          WSP Parkstad
 Kloosterweg 1         Maanplein 88


6412 CN Heerlen       6412 AZ Heerlen
                                               www.wspparkstad.nl

  Postbus 330           Postbus 330


6400 AH Heerlen      6400 AH Heerlen


 045 566 66 00         045 566 66 00
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>