<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Actualisatie begroting 2022
Veiligheidsregio Groningen
Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio
op 1 juli 2022
Dhr. K.F. Schuiling                               Dhr. A. van der Tuuk
voorzitter                                        penningmeester
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Pagina 2 van 8
Samenvatting
Bijgaand ontvangt u de begrotingsactualisatie voor 2022 naar aanleiding van de volgende ontwikkelingen:
     a. Herrekening verdeling gemeentelijke bijdrage 2022 ten gevolge van de geactualiseerde OOV-sleutel
          en inwoneraantallen;
     b. Nacalculatie loon- en prijsindexatie 2021 en 2022 a.g.v. cao-afspraken en aanpassing prijsindex;
     c. Herziene verwerking kapitaallasten, egalisatiereserve en reservemutatie;
     d. Baten en lasten ten gevolge van aanpassing crisisorganisatie Twm Covid-19;
     e. Effecten vanuit gevormde bestemmingsreserves jaarrekening 2021;
     f. Overige administratieve wijzigingen.
Alleen punt b. leidt tot een verhoging van de totale deelnemersbijdrage. De overige punten betreffen
technische wijzigingen of verschuivingen.
Inleiding
Op 2 juli 2021 is in het Algemeen Bestuur de beleidsbegroting 2022 vastgesteld. Na het opstellen van de
beleidsbegroting heeft een aantal ontwikkelingen plaats gevonden die het herzien van de begroting 2022
noodzakelijk maken. Aan het AB wordt voorgesteld om de primitieve begroting voor 2022 vanwege deze
punten te actualiseren.
a. Herrekende gemeentelijke bijdrage ten gevolge van de geactualiseerde OOV sleutel
    Conform artikel 24 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen worden de lasten van
    de regionale brandweer verdeeld over de deelnemende gemeenten naar rato van het fictief aandeel in
    het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding. De middelen die gemeenten ontvangen
    vanuit het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding worden niet volledig beschikbaar
    gesteld aan VRG. De middelen in het gemeentefonds voor 2022 bedragen € 52,9 miljoen en de
    deelnemersbijdrage (primitieve begroting) bedraagt € 46,5 miljoen (inclusief FLO-bijdrage). Dit komt neer
    op 88% (2021 93%).
    De objectieve budgetten zijn afgestemd op structurele kostenverschillen tussen typen gemeenten
    gerelateerd aan verschillen in gemeenten en achterliggende normenkaders.
    Veiligheidsregio Groningen heeft de verdeelsleutel op basis van het objectieve budget voor
    brandweerzorg in het gemeentefonds (cluster OOV) opnieuw laten doorrekenen door Cebeon
    (Uitkomsten objectieve budgetten Veiligheidsregio Groningen op basis van decembercirculaire 2021,
    bijlage 3). De decembercirculaire 2021 gaat uit van het actuele aantal inwoners. Ook wordt rekening
    gehouden met de financiële effecten van de herindelingen van de diverse gemeenten. De mutaties in de
    gemeentelijke bijdragen die hieruit volgen zijn zichtbaar gemaakt in bijlage 1.
b. Nacalculatie loon- en prijsindexatie 2022
    In november 2021 is een principe cao-akkoord afgesloten voor 2021 en 2022. Op basis hiervan is de
    toegepaste loonindexatie voor 2021 en 2022 nagecalculeerd. Over 2021 is het incidentele effect ruim €
    400 duizend hoger door de 1,5% loonstijging en eenmalige uitkering. Dit incidentele effect kan niet geheel
    gedekt worden door de voorgecalculeerde indexatie. Het verschil is niet bij gemeenten in rekening
    gebracht maar is conform de financiële hygiëneregels ten laste gebracht van het positieve jaarresultaat
    2021. Over 2021/2022 valt het structurele gedeelte van de nagecalculeerde loonindex 1,45% hoger uit.
    Tevens is de prijsindex 2022 uit de septembercirculaire 2021 (1,9%) aangepast ten opzichte van de die uit
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Pagina 3 van 8
    de septembercirculaire 2020 (1,5%) Dit leidt tot een totale nacalculatie van 1,03% (inclusief
    wegingsfactoren) De gemeentelijke bijdrage 2022 wordt hierdoor verhoogd met € 452 duizend. De
    effecten per gemeente zijn verwerkt in de tabel in bijlage 1.
    Nacalculatie structurele looncomponent
    2021
    Gekregen indexatie (voorcalculatie)                                        2,60%
    Nieuw CAO akkoord, eenmalig effect afgewikkeld in JR2021               0
    Nieuw CAO akkoord, per 1-12-2021                                   1,50%
    Sociale lasten + pensioenlasten                                    1,60%
                                                                               3,10%            Weging
    Nacalculatie looncomponent 2021                                                    0,50%          60 0,30%
    2022
    Gekregen indexatie (voorcalculatie)                                        1,30%
    CAO stijging per 1-4-2022                                          2,40%
    Thuiswerkvergoeding € 2 per dag. Dekking uit 2,4%
    Sociale lasten en pensioenlasten                                  -0,15%
                                                                               2,25%            Weging
    Nacalculatie looncomponent 2022                                                    0,95%       60    0,57%
    Nacalculatie structurele materieelcomponent 2022
    Gekregen indexatie (voorcalculatie)                                        1,50%
    Aangepast indexcijfer uit septembercirculaire 2021 Gemeentefonds.          1,90%
                                                                                       0,40%    Weging
    Nacalculatie materieelcomponent 2022                                                           40    0,16%
    Totale nacalculatie meegenomen in actualisatie begroting 2022                                        1,03%
c.    Herziene verwerking kapitaallasten, egalisatiereserve en reservemutatie
      Op 10 december 2021 heeft het AB ingestemd met het vormen van een egalisatiereserve kapitaallasten
      om ook in de toekomst een adequaat financieel beleid te kunnen voeren zonder direct effect op de
      gemeentelijke bijdrage. Doordat het meerjarig investeringsplan een wisselend verloop kent en de eerste
      jaren de kapitaallasten lager uitvallen dan begroot, worden de niet-bestede kapitaallasten in de eerste
      jaren toegevoegd aan de egalisatiereserve.
      Bovenstaande afspraken waren nog niet verwerkt in de tabellen van de begroting 2022 en worden
      conform besluitvorming meegenomen in de actualisatie.
d. Baten en lasten ten gevolge van aanpassing crisisorganisatie Twm Covid-19
     Op 29 januari 2021 heeft het DB ingestemd met het voorstel de crisisorganisatie aan te passen. De
     crisisorganisatie is omgezet naar een projectorganisatie passend binnen Twm. Inmiddels is duidelijk dat
     de crisis nog niet ten einde is en dat dit ook in 2022 zal leiden tot meerkosten voor VRG.
     Om de aanpak goed vorm te kunnen blijven geven binnen VRG is het noodzakelijk extra capaciteit in te
     huren. We zijn daarom voornemens om in 2022 voor een half jaar 1 fte in te huren bij crisisbeheersing
     (Gemeentelijke Kolom Groningen) en voor de meerkosten (€ 80 duizend) een beroep ten doen op de
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Pagina 4 van 8
     landelijke compensatieregeling meerkosten Covid-19 die naar 2022 verlengd wordt, maar waar nog
     nadere invulling vanuit het ministerie voor volgt.
     Uitgangspunt van de landelijke compensatieregeling is dat meer- en minderkosten als gevolg van de
     coronacrisis worden verrekend. De verantwoording van de meer- en minderkosten Covid-19 over 2022
     zal plaatsvinden in de jaarrekening 2022 inclusief een voorstel om al dan niet een beroep te doen op de
     landelijke compensatieregeling. Zowel de baten als lasten zijn meegenomen in de actualisatie van de
     cijfers over 2022.
e. Effecten vanuit gevormde bestemmingsreserves jaarrekening 2021
     In de jaarrekening 2021 is voorgesteld een aantal bestemmingsreserves te vormen om de komende jaren
     achterstanden in te halen als gevolg van de coronacrisis en te kunnen voldoen aan (landelijke)
     ontwikkelingen. Twee te verwachten effecten zijn meegenomen in de begrotingsactualisatie 2022:
           • Tweede loopbaanbeleid, we verwachten vanuit de gevormde bestemmingsreserve € 80 duizend
                nodig te hebben voor te maken kosten in 2022
           • ICT-projecten, we verwachten € 145 duizend nodig te hebben voor ICT-projecten voor onder
                andere informatieveiligheid. Gelet op de urgentie zijn deze projecten voorlopig taakstellend
                opgenomen in de primitieve begroting 2022. Bij deze begrotingsactualisatie verlagen we daarom
                de opgenomen taakstelling.
f.   Overige administratieve wijzigingen
     Diverse kleine administratieve verschuivingen en aanscherpingen in de interne werkbegroting zijn
     verwerkt in de actuele begroting 2022. Dit is noodzakelijk omdat de beleidsbegroting 2022 al op 1 april
     2021 is aangeboden aan de gemeenten voor het zienswijzetraject.
De begrotingsactualisatie 2022 levert het onderstaand financieel kader op:
                                                                        2021 concept               2022 beleids           2022 actuele
 VRG (* € 1.000)
                                                                         jaarrekening               begroting              begroting
 Gemeentelijke bijdrage regulier                                                     42.272                 42.871                    43.323
 Gem. bijdrage FLO cf MJB 2020-2023                                                   1.050                  1.050                      1.050
 Extra gem. bijdrage negatief EV                                                      2.600                  2.600                      2.600
 Rijksbijdrage                                                                        7.050                  7.055                      7.055
 Overige baten                                                                        1.209                    440                        579
 Totaal Baten                                                                        54.181                 54.016                    54.607
 Personele lasten                                                                    34.564                 35.261                    35.776
 Materiele lasten                                                                    14.766                 16.312                    15.534
 Taakstellende bezuiniging *                                                               0                  -345                        -57
 Totaal Lasten                                                                       49.330                 51.228                    51.253
 Resultaat voor reservemutaties                                                       4.851                  2.788                      3.354
 Reservemutaties                                                                     -4.851                 -2.788                     -3.354
 Resultaat na reservemutaties                                                              0                     0                           0
*    In de primitieve begroting 2022 was een taakstellende bezuiniging voor VRG van € 345 duizend opgenomen. Inmiddels is deze deels incidenteel
     en deels structureel opgelost. De resterende structurele taakstelling wordt in 2023 bekeken .
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>I. Gemeentelijke bijdrage
   Bijdrage 2022 actueel
                                                     Inwoners    GHOR          Crisis       Gemeentelijke  Brandweer               Totaal           Vergelijking
                                                      dec-21                 beheersing        Kolom                      gemeentelijke bijdrage     begroting    Verschil    Verschil
                                                                                                                          Veiligheidsregio in 2022 2022 primitief               %
  Inwonerbijdrage 2022-primitief                                      € 0,79         € 1,14         € 2,09        € 70,94
  Indexatie/effect aanpassing inwonersaantal / OOV         1,03%      € 0,01         € 0,01         € 0,02         € 0,60
  Inwonerbijdrage 2022-actueel                                        € 0,80         € 1,15         € 2,11        € 71,54
  Eemsdelta (Delfzijl, Appingedam, Loppersum)            45.587      36.393        52.503          96.029      3.023.748               3.208.672        3.233.805    25.132-      -0,78%
  Oldambt                                                38.277      30.557        44.084          80.630      2.584.475               2.739.746        2.769.474    29.728-      -1,07%
  Pekela                                                 12.176       9.720        14.023          25.649        620.650                 670.042          669.909        133       0,02%
  Stadskanaal                                            31.754      25.350        36.571          66.890      1.829.473               1.958.284        1.960.563      2.279-     -0,12%
  Veendam                                                27.417      21.888        31.576          57.754      1.465.531               1.576.748        1.565.362    11.387        0,73%
  Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond)       47.834      38.187        55.091         100.762      3.876.370               4.070.409        4.018.920    51.490        1,28%
  Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek)     63.678      50.836        73.338         134.137      3.809.242               4.067.554        4.044.961    22.592        0,56%
  Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)                233.273     186.227      268.662          491.387     19.117.309              20.063.585       19.715.067   348.519        1,77%
  Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde)                 26.215      20.928        30.192          55.222      1.871.549               1.977.891        1.963.353    14.538        0,74%
  Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren)        60.726      48.479        69.938         127.919      3.793.486               4.039.823        3.978.962    60.861        1,53%
  Totaal                                                586.937     468.565      675.979        1.236.377     41.991.834              44.372.755       43.920.375   452.380        1,03%
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Pagina 6 van 8
 Toelichting VRG mutatie bijdrage 2022 act - 2022 prim
                                                                     VRG            Indexatie VRG    Verandering OOV       Actualisatie          VRG           Mutatie bijdrage
                                                                     2022                                 sleutel        Inwoneraantal          2022                2022
                                                                   Primtief             1,03%                                                  Actueel         Actueel - Primitef
Eemsdelta (Delfzijl, Appingedam, Loppersum)                           3.233.805             33.308            -57.005              -1.435        3.208.672                25.132-
Oldambt                                                               2.769.474             28.526            -58.246                   -7       2.739.746                29.728-
Pekela                                                                  669.909               6.900             -6.596               -172          670.042                   133
Stadskanaal                                                           1.960.563             20.194            -22.514                   41       1.958.284                 2.279-
Veendam                                                               1.565.362             16.123              -4.667                -69        1.576.748                11.387
Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond)                      4.018.920             41.395             10.315                -221        4.070.409                51.490
Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek)                   4.044.961              41.663             20.017-                946        4.067.554                22.592
Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)                              19.715.067             203.065            145.562                -108      20.063.585              348.519
Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde)                                1.963.353             20.223              -7.449              1.764        1.977.891                14.538
Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren)                       3.978.962             40.983             20.616                -739        4.039.823                60.861
Totaal                                                              43.920.375             452.380                   0-                  0     44.372.755              452.380
Toelichting op Verandering OOV sleutel en Inwonersaantal: deze herverdeling heeft te maken met artikel 24 Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Groningen.
Op basis van dit artikel is de verdeelsleutel gebaseerd op het fictief aandeel in het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding per 1 januari van het jaar waarop
de betaling van de bijdragen betrekking heeft. Per jaar kan hierdoor de onderlinge verhouding tussen de gemeenten wijzigen. Cebeon maakt jaarlijks een nieuwe doorrekening
van de effecten m.b.t. OOV-sleutel en inwonersaantal.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Pagina 7 van 8
Extra gemeentelijke bijdrage t.b.v. negatieve algemene reserve i.r.t. voorziening FLO in 5 jaar
Bedragen in €
                                                                                                             Bijstelling bijdrage FLO kosten in totale bijdrage gemeenten 2020-2024
                                                                     Impact bijdrage bij gemeenten      jrk          actualisatie                       meerjarenbegroting
                                                    Gemeentelijk
                                                    e bijdrage                       Aandeel FLO-
Gemeente                                            2019              Procentueel kosten (totaal)           2019               2020          2021             2022         2023          2024
Delfzijl                                                   1.742.176          4,20%          638.748            -          109.293
Appingedam                                                   692.742          1,67%          253.986            -           43.458
Loppersum                                                    705.235          1,70%          258.566            -           44.242
Eemsdelta (Delfzijl, Appingedam, Loppersum)                                                                                               196.993          196.993      196.993       196.993
Oldambt                                                    2.617.096          6,31%          959.527            -          164.180        164.180          164.180      164.180       164.180
Pekela                                                       645.143          1,56%          236.534            -           40.472         40.472           40.472       40.472        40.472
Stadskanaal                                                1.876.674          4,53%          688.060            -          117.730        117.730          117.730      117.730       117.730
Veendam                                                    1.504.952          3,63%          551.773            -           94.411         94.411           94.411       94.411        94.411
Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond)           3.820.558          9,22%        1.400.762            -          239.677        239.677          239.677      239.677       239.677
Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek)         3.800.299          9,17%        1.393.335            -          238.406        238.406          238.406      238.406       238.406
Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)                   18.319.348          44,20%        6.716.572            -        1.149.238      1.149.238        1.149.238    1.149.238     1.149.238
Westerwolde (Bellingwedde/Vlagtwedde)                      1.870.681          4,51%          685.863            -          117.354        117.354          117.354      117.354       117.354
Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren)            3.850.225          9,29%        1.411.639            -          241.538        241.538          241.538      241.538       241.538
Totaal                                                   41.445.129        100,00%        15.195.365            -        2.600.000      2.600.000        2.600.000    2.600.000     2.600.000
                                     Reeds inbegrepen in gemeentelijke bijdrage cf MJB 2020-2023                         1.050.000      1.050.000        1.050.000    1.050.000             -
                                                   Jaarlijks kader gemeenten mbt FLO aanvullend      13.000.000          2.600.000      2.600.000        2.600.000    2.600.000     2.600.000
                                                             Impact op jaarlijkse bijdrage deel FLO                      3.650.000      3.650.000        3.650.000    3.650.000     2.600.000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Pagina 8 van 8
 Totale gemeentelijke bijdrage per jaar inclusief extra bijdrage FLO voorziening
 Bedragen in €
                                                      2022        2022
 Gemeente                                           primitief   actueel      2023       2024       2025       2026
 Eemsdelta (Delfzijl, Appingedam, Loppersum)         3.430.798  3.405.665 3.481.423 3.460.676 3.324.388      3.386.222
 Oldambt                                             2.933.654  2.903.926 2.968.628 2.950.913 2.838.566      2.891.364
 Pekela                                                710.381    710.514     726.270    721.938    694.141    707.052
 Stadskanaal                                         2.078.294  2.076.015 2.122.156 2.109.494 2.028.810      2.066.546
 Veendam                                             1.659.772  1.671.159 1.708.266 1.698.071 1.633.489      1.663.871
 Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond)    4.258.597  4.310.087 4.406.432 4.380.111 4.217.446      4.295.891
 Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek)  4.283.368  4.305.960 4.401.854 4.375.554 4.214.099      4.292.481
 Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)             20.864.304 21.212.823 21.687.783 21.558.045 20.788.411  21.175.075
 Westerwolde (Bellingwedde/Vlagtwedde)               2.080.707  2.095.246 2.141.990 2.129.201 2.049.266      2.087.383
 Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren)     4.220.500  4.281.361 4.376.662 4.350.542 4.185.431      4.263.280
 Totaal                                             46.520.375 46.972.755 48.021.465 47.734.545 45.974.048  46.829.165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>