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<pre>Gemeente Molenwaard
Controle jaarrekening 2018




Hoornaar
17 juni 2019
Reinier Moet
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<pre>Status van de controle




                                  Raad




© 2019 Deloitte The Netherlands          Gemeente Molenwaard 2018 - bevindingen jaarrekening   1
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<pre>Status van de controle

Controle vrijwel afgerond

•    Kwaliteitsreview op het dossier


Toleranties:
•    Materialiteit voor fouten:         € 713.500
•    Materialiteit voor onzekerheden:   € 2.140.500




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<pre>Status van de controle

Evaluatie fouten en onzekerheden

Getrouwheids- en rechtmatigheidsfouten
Materialiteit voor fouten:               €   713.500
Totaal fouten getrouwe beeld:            €    25.000
Totaal fouten rechtmatigheid:            € 1.499.000
Past niet binnen de tolerantie, impact op de controleverklaring.


Onzekerheden
Materialiteit voor onzekerheden:         € 2.140.500
Totaal onzekerheden:                     €    52.000 Zorg in natura Wmo (6 aanbieders)

Past binnen de tolerantie, geen impact op de controleverklaring.


Voornemens een controleverklaring met beperking op het aspect rechtmatigheid te verstrekken.
Dit betekent dat de jaarrekening wel een getrouw beeld geeft van het vermogen
en de baten en lasten.

(definitieve rapportage komt na definitieve afstemming WNT)

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<pre>EU-Aanbesteding

Betreft twee leveranciers voor inrichting ICT t.b.v. de herindeling.


1 contract is reeds beëindigd, 1 contract loopt in 2020 af.
Gezien tijdspad en complexiteit in ICT, ervaringen uit het verleden is dit te bestempelen als Incident.




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<pre>WNT
Controle loopt nog.


Complexe regelgeving, het betreft een tweede casus die wij in het land zien met deze nieuwe
regelgeving.


Tolerantie in WNT is vrijwel nihil

Hierdoor is een gedegen afweging en controle noodzakelijk




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<pre>Grondexploitatie




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<pre>Resultaat




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<pre>Resultaat




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<pre>Financiële positie




Correctie betreft de voorgenomen verkoop aandelen eneco ad 16,2 miljoen, dit is in uw jaarrekening
verwerkt in het weerstandsvermogen.



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<pre>Financiële positie




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<pre>Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee (“DTTL”), its network of member firms, and their related
entities. DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities. DTTL (also referred to as “Deloitte Global”) does not provide services to clients.
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