<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
Onderwerp                               :    Begroting 2025

Zaaknummer                              :    1225001
Portefeuillehouder                      :    Wethouder Bram Visser
Publicatieniveau                        :    Openbaar
Behandelend ambtenaar                   :    Arno van der Veen

Gevraagd Besluit

De gemeenteraad van Molenlanden besluit
1.     De Begroting 2025 vast te stellen;
2.     De mutaties in de Algemene Reserve, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve, vast te stellen;
3.     De investeringen, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.10 Investeringen, vast te stellen;
4.     De sturingsprofielen van de verbonden partijen vast te stellen zoals opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.

Inleiding
De gemeente stelt jaarlijks een begroting op. De begroting is het kader waarin de raad doelen en middelen
opneemt die het college uitvoert. De begroting is opgesteld in lijn met het collegeprogramma en de vertaling
hiervan in de door de raad behandelde kadernota. Daarnaast zijn in de Kadernota de financiële uitgangspunten
voor opstelling van de begroting 2025-2028 opgenomen.

De Kadernota 2025 liet een financieel meerjarig tekort zien. Het is daarom noodzakelijk om keuzes te maken en te
bezuinigingen om de meerjarenbegroting op orde te brengen. Daarnaast hebben we exploitatieruimte nodig voor
de kapitaallasten van het Integraal HuisvestingsPlan Onderwijs.

Afgelopen zomer hebben we besparingsmogelijkheden onderzocht. Een aantal besparingen zijn al ingezet om het
tekort voor 2025 terug te dringen, maar voor andere mogelijke besparingen zijn beleidskeuzes nodig. Hiermee is
risicovoller geraamd. Dit kan betekenen dat we in de loop van het jaar bij u terug komen om extra budget te
vragen, bijvoorbeeld voor inhuur van personeel. Als bijlage achterin het boekwerk van de Begroting 2025 worden
deze uitkomsten inzichtelijk gemaakt. In de beeldvormende avond op 24 oktober lichten we graag de ingeboekte
besparingen toe. Daarnaast gaan we in gesprek over mogelijke beleidskeuzes en de volgorde waarin deze
vervolgens kunnen worden uitgewerkt. Tegelijkertijd is dit een regulier begrotingsproces en is het van belang om
tijdig een sluitende Begroting 2025 vast te stellen.

Eerdere besluiten
Op 11 juli 2024 is de Kadernota 2025 vastgesteld.

Beoogd effect
Om de in de begroting opgenomen taken en ambities met de daaraan gekoppelde budgetten uit te voeren is het
van belang dat er een door de raad vastgestelde begroting is. De vastgestelde begroting is het mandaat voor het
college voor de uitvoering daarvan.

Argumenten
1.1. De begroting is de nadere uitwerking van de kadernota
In de Kadernota lag de nadruk op nieuwe beleidsontwikkelingen en financiële ontwikkelingen bij
Gemeenschappelijke regelingen. Deze informatie is inmiddels nader uitgewerkt en aangevuld. Daarnaast zijn de
bestaande beleidspunten met bijbehorende budgetten geactualiseerd. In de begroting wordt de opbouw van dit
saldo gepresenteerd met als basis de uitkomst van vorig jaar. Dit is anders dan voorheen omdat de Kadernota er
anders uitzag.


1                                 Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf
                                  www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Omdat veel gemeenten moeite hebben om de begroting sluitend te krijgen is het in 2025 onder voorwaarden
éénmalig toegestaan een bedrag uit de reserve in te zetten voor het exploitatietekort. Aan die voorwaarden
voldoen wij. We stellen voor een bedrag van € 731.000 in te zetten zodat we voor 2025 een sluitende begroting
hebben.

 Bedragen x € 1.000                                            2025        2026        2027        2028
 Stand begroting 2024-2027                                    -1.743      -1.997        -232        -232

 Mutaties ten opzichte van de begroting 2024                    -732      -2.127      -3.587      -2.044

 Besparingsopties                                              1.745       1.705       1.705       1.705

 Inzet algemene reserve in 2025                                   731          0           0           0

 Saldo begroting 2025-2028                                            0   -2.419      -2.114        -571


1.2 Besparingen zijn hard nodig
Het saldo is aan het eind van deze periode € 571.000 negatief. Na 2028 neemt dit nadeel nog verder toe door de
toekomstige kapitaallasten van de school in Groot-Ammers en het IHP (Integraal Huisvestingsplan Onderwijs) en
mogelijk andere toekomstige investeringen in vastgoed en accommodaties. Dit maakt het noodzakelijk om
bezuinigingen te vinden. Er zijn meerdere besparingsmogelijkheden onderzocht. In oktober wordt een hierover
een beeldvormende avond georganiseerd waarna we later met een raadsvoorstel komen met een opdracht aan
het college tot bezuinigen.

1.3. De gemiddelde stijging van de woonlasten is zeven procent
De lokale lastendruk voor een meerpersoonshuishouden ontwikkelt zich in Molenlanden als volgt:

                             Woonlasten
                                      2024       2025      Verschil
Afvalstoffenheffing                    418        465        11%

Rioolheffing eigenaar                  106        112        5%

Rioolheffing gebruiker                 149        156        5%

OZB eigenaar                           328        335        2%

Totaal                                1.001      1.068       7%

De stijging van 7% komt met name door de hogere kosten die we via de afvalstoffenheffing doorberekenen. De
OZB is geïndexeerd. De rioolheffing neemt met de in het GRP afgesproken drie procent plus de indexering toe.

1.4. De septembercirculaire 2023 is verwerkt
De septembercirculaire 2023 met informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds is verschenen op 17
september. De positieve effecten van deze circulaire zijn in deze Begroting 2025 meerjarig verwerkt.

1.5. In 2025 en 2026 wordt geen dotatie aan de Algemene Reserve voorzien
In de begroting van vorig jaar was een toevoeging aan de Algemene Reserve gepland van € 6 miljoen (2025) en € 2
miljoen (2026). Omdat de exploitatie deze ruimte niet meer heeft is deze dotatie niet meer in de begroting
opgenomen.

In hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene reserve zijn de voorgenomen toevoegingen en onttrekkingen aan de
algemene reserve opgenomen. Bij het vaststellen van de begroting wordt door de raad aangegeven voor welke
bedragen de reserves in het lopende jaar aangesproken mogen worden. Hiermee delegeert de gemeenteraad het
college van B&W tot het doen van uitgaven tot het maximum van de begrote onttrekkingen.

1.6. Investeringsbudgetten worden beschikbaar gesteld

 2                                      Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf
                                        www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>In hoofdstuk 3.10 Investeringen zijn de voorgenomen investeringen opgenomen. Bij het vaststellen van de
begroting wordt door de raad aangegeven voor welke investeringen krediet wordt verstrekt.

Kanttekeningen
1.1 Er is onzekerheid over de inkomsten vanuit het Rijk
Het saldo van de meerjarenbegroting wordt sterk beïnvloed door de rijksuitkeringen. Deze afhankelijkheid kan ook
betekenen dat in latere jaren mogelijk een tegenvallende ontwikkeling in de rijksuitkeringen leidt tot nog
negatiever saldo.

1.2 De komende jaren laten een negatief resultaat zien
Meerjarig is ons doel om structurele uitgaven met structurele inkomsten op te vangen. Deze begroting laat zien
dat dit ons nog niet lukt. Hiervoor zijn besparingen nodig.

1.3. De Algemene Reserve is sterk, maar in de toekomst hard nodig
De reservepositie van Molenlanden is nog steeds sterk. Buiten de in de begroting verwerkte ontwikkelingen zijn er
ook een aantal eerder genomen besluiten waarvan de financiële effecten nog niet of niet volledig in deze
planperiode zichtbaar zijn.

1.4 Risico is dat de provincie Zuid-Holland de begroting 2025 niet als structureel sluitend beoordeeld
De provincie beoordeelt de begroting, met name of deze structureel sluitend is. Het risico bestaat dat het wel of
niet structureel sluitend zijn anders wordt geïnterpreteerd. Als deze begroting niet als structureel sluitend wordt
beoordeeld zal er meer uit de algemene reserve
Ingezet moeten worden. Overigens wordt dit dan bij de jaarrekening 2025 weer verrekend met de algemene
reserve.

Communicatie
De begroting 2025 zal officieel worden gepubliceerd en ook bekend worden gemaakt via de website en
gemeentepagina. Hiervoor is onder andere het ‘Begroting in Een Oogopslag’ opgesteld. Deze is in het boek van de
begroting opgenomen.

Vervolgstappen
Uiterlijk 15 november wordt de Begroting 2025 ingediend bij de toezichthouder, de Provincie Zuid-Holland.

In december 2024 worden de belastingverordeningen voor 2025 ter vaststelling worden aangeboden. Deze
worden gebaseerd op de Begroting 2025. Eén van de uitgangspunten is dat de leges kostendekkend zijn. Een
uitzondering zijn de begraafrechten die toegroeien naar een kostendekkendheid van 80% in 2027.

Bijlagen:
     -   Begroting 2025




 3                                        Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf
                                          www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Raadsbesluit
Onderwerp                                  :   Begroting 2025
Zaaknummer                                 :   1225001
Portefeuillehouder                         :   Wethouder Bram Visser

De raad van de gemeente Molenlanden:

Gelet op het bijbehorende raadsvoorstel;

Besluit
     1. De Begroting 2025 vast te stellen;
     2. De mutaties in de Algemene Reserve, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.5 Mutaties algemene
        reserve, vast te stellen;
     3. De investeringen, zoals opgenomen in hoofdstuk 3.10 Investeringen, vast te stellen;
     4. De sturingsprofielen van de verbonden partijen vast te stellen zoals opgenomen in de paragraaf
        verbonden partijen.



Aldus besloten tijdens de openbare raadsvergadering van de gemeente Molenlanden,
gehouden op 14 november 2024.



de griffier,                                   de voorzitter,




Marjolein Teunissen                            Theo Segers




 4                                     Gemeente Molenlanden • Postbus 5 • 2970 AA Bleskensgraaf
                                       www.molenlanden.nl • info@molenlanden.nl • 088 75 15 000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>