<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021

 GEESTMERAMBACHT




                   versie 16-03-2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave




                                                                                                                                      Bijlage II    Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2021 ............................ 68
Inhoudsopgave
                                                                                                                                      Bijlage III   Gebeurtenissen na balansdatum .............................................................. 69
Samenvatting ............................................................................................. 3                          Bijlage IV    Risicoanalyse 2021 ................................................................................... 70

Jaarverslag.................................................................................................. 8                       Bijlage V     WNT-verantwoording 2021 ...................................................................... 77

Programmaverantwoording .......................................................................................... 10
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ..................................................................... 13
Programma 2. Beheer en onderhoud ............................................................................. 16
Programma 3. Toezicht en veiligheid ............................................................................. 20
Programma 4. Bestuur en ondersteuning ...................................................................... 22
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ................................................................. 25
Paragrafen ..................................................................................................................... 27
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................ 28
B. Kapitaalgoederen ....................................................................................................... 30
C. Financiering ................................................................................................................ 36
D. Bedrijfsvoering ........................................................................................................... 39
E. Grondbeleid ................................................................................................................ 41
F. Participanten .............................................................................................................. 43

Jaarrekening ............................................................................................. 46

Overige gegevens...................................................................................... 59

Bijlagen .................................................................................................... 65

Bijlage I       Investerings- en financieringsstaat over 2021 .............................................. 66




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                                                                                      Pagina 2 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave




Samenvatting
                                                                                            •    Na vaststelling van de definitieve visie “Visie 2030: Parkenlint tussen stad en
De gemeenten Alkmaar en Dijk en Waard participeren in de gemeenschappelijke                      dorp” (AB – 20-01-2021) is deze aan de participanten toegezonden met
regeling van recreatieschap Geestmerambacht. Zij financieren een belangrijk deel van             het verzoek om hun goedkeuring te geven. De raden hebben de visie
de jaarlijkse exploitatie, aangevuld met inkomsten uit gebiedsexploitatie                        goedgekeurd.
(evenementen, huren en pachten), subsidies en projectbijdragen en de bijdrage uit het        •   Op basis van de visie is een concept-uitvoeringsprogramma opgesteld en als
Btw-compensatiefonds. Per 1 januari 2022 fuseerden de gemeente Langedijk en                      bijlage bij de Kadernota 2023 gevoegd. De Kadernota naar de participanten
Heerhugowaard tot de gemeente Dijk en Waard. De gemeente Bergen trad per 1                       gestuurd met het verzoek om een zienswijze. De definitieve vaststelling van
januari 2022 uit.                                                                                het UP is 29 juni 2022.
                                                                                             •   Uitwerken en voorbereiden van een bijeenkomst met de raden voor de uitleg
Het recreatieschap Geestmerambacht (GAB) omvat het recreatiegebied                               van het uitwerkingsplan en de definitieve vaststelling daarvan door het DB in
Geestmerambacht, het Park van Luna en de Groene Loper.                                           het najaar van 2021.
                                                                                             •   Inspelen op lopende initiatieven die onderdeel uitmaken van het
Kerngegevens: 545,5 hectare werkgebied, waarvan 423,5 hectare beheergebied                       uitvoeringsplan.
waarvan 75 hectare water. Het gebied bestaat uit Geestmerambacht (394,5 ha) en               •   Overleg met de provincie om de financiële uitgangspositie van het
Park van Luna (151 ha). Het aantal bezoekers in 2021 bedroeg 1,7 miljoen (2,2 mln in             recreatieschap te versterken
2020). Ondanks de afname ten opzichte van 2020 is 2021 nog ruim het op één-na-               •   Door toename bezoekers extra inzet bij toezicht, handhaving en
hoogste jaar qua bezoekers. Dit hangt mogelijk samen met iets minder mooi weer en                schoonmaakwerkzaamheden. De ervaring is dat toename van het bezoek
het wegebbende effect van corona als het gaat om bezoeken van recreatiegebieden.                 naast een positieve beleving dit ook leidt tot meer vervuiling en vandalisme.

                                                                                        Het reguliere beheer en toezicht zijn nagenoeg volgens planning uitgevoerd.
Realisatie in hoofdlijnen
In 2021 heeft het recreatieschap zich ingezet voor:




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                  Pagina 3 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                             Jaarrekening                            Overige gegevens en bijlagen




Hiermee heeft het recreatieschap effectief invulling gegeven aan de hoofddoelstelling    Aantal bezoekers per jaar             Aantal
om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te
                                                                                         2021                                1.686.589
bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio.
                                                                                         2020                                2.251.335
                                                                                         2019                                1.425.400
Wat heeft het gekost en opgeleverd?
                                                                                         2018                                1.519.524
De jaarrekening van Geestmerambacht over 2021 sloot met een minder grote
                                                                                         2017                                 920.976
onttrekking uit de reserve dan begroot. In plaats van € 987.803 is de onttrekking
€ 891.311.                                                                               2016                                1.308.808
                                                                                         2015                                1.132.886
Effecten van corona
     •   Door meer recreatie in eigen regio als gevolg van de coronamaatregelen is
         het bezoek toegenomen. De keerzijde is dat er naast extra
         schoonmaakkosten (vervuiling) er een toename is van overlast en                                      Aantal bezoekers 2015-2021
         vandalisme.                                                                     2500000
     •   Helaas was er nog steeds sprake van beperkende maatregelen in het kader
         van het organiseren van grote evenementen. Dat betekent dat de begrote          2000000
         opbrengsten slechts ten dele werden gerealiseerd.

                                                                                         1500000
In de onderstaande tabel en de bijbehorende grafiek is de toename van het aantal
bezoekers tussen 2015 tot en met 2021 weergegeven. De stijging na 2019 hangt vooral
                                                                                         1000000
samen met de corona-maatregelen.

                                                                                          500000


                                                                                                0
                                                                                                     2015      2016   2017       2018    2019   2020    2021




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                    Pagina 4 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                   Jaarverslag                          Jaarrekening                                  Overige gegevens en bijlagen




                                                                                    Hoogtepunten
                          Waar gaat het geld naartoe?
            € 573 ; 0%       €177.891 ; 8%
                                                                                    Visie 2030
                                                                                    In 2021 is na een uitgebreid participatietraject de definitieve visie “Recreatiegebieden
                                                    1. Ontwikkeling en inrichting   Geestmerambacht 2030 (“parkenlint tussen stad en dorp”) vastgesteld. Het
                                                    2. Beheer en onderhoud          bijbehorend Uitvoeringsplan is enkele malen besproken in het dagelijks bestuur en
        € 449.805 ; 20%
                                                                                    wordt in 2022 vastgesteld.
                                                    3. Veiligheid en toezicht

     € 208.807 ; 9%                                 4. Bestuur en ondersteuning     Samenwerking Esdégé-Reigersdaal
                                                    5. Algemene dekkingsmiddelen    Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt het recreatieschap bij aan
                             € 1.394.869 ;
                                 63%                                                duurzame inzetbaarheid van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Dat heeft
                                                                                    geresulteerd in een 5-jarige samenwerkingsovereenkomst met Esdege-Reigersdaal om
                                                                                    te komen tot een structurele samenwerking, startend in 2022.


                                                                                    Vergroten biodiversiteit
                                                                                    Door fasering in het beheer wordt een zo’n groot mogelijk biodiversiteit gerealiseerd
                         Waar komt het geld vandaan?                                door begrazing, maaien en afvoeren en natuurlijk bosbeheer
                 € 158.619 ; 7%

                                                                                    Rol toezicht verbeterd
                                                   Subsidies en bijdragen
                                                                                    De rol van gastheer in de gebieden vervuld en de zichtbaarheid verbeterd ondanks
                                                   Evenementen, huren en pachten
                                                                                    meer bezoek (Corona) en excessen.
                                                   BTW compensatie fonds
      € 891.311 ; 40%        € 564.234 ; 25%
                                                   Participantenbijdragen           Uitbreiding vaarnetwerk

                                                   Onttrekking reserve              In 2021 is gestart met het doorvaarbaar maken van het Daalmeerpad en het Venpad bij
                                  € 214.311
                                                                                    Sint Pancras als onderdeel van de Groene Loper. De werkzaamheden worden in 2022
                                    ; 10%                                           verder afgerond.
                € 403.470 ; 18%




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                             Pagina 5 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                              Jaarrekening                                     Overige gegevens en bijlagen




Boomplantdag – Bos der Omarming                                                          Financieel resultaat
Op 13 en 27 november zijn in het Bos der Omarming bomen geplant ter nagedachtenis        De jaarrekening van Geestmerambacht over 2021 heeft een minder grote onttrekking
aan overleden kinderen.                                                                  uit de reserve dan begroot, ad € 96.492. In plaats van € 987.803 is de onttrekking in
                                                                                         2021 € 891.311. Dat is het gevolg van:
Onderhoud en aanschaffingen
    •   Zowel in het deelgebied Park van Luna als in het deelgebied                          •     extra eenmalige baten (€ 163.000 – positief);
        Geestmerambacht is divers terrein-meubilair vernieuwd (vlonders, banken en           •     het doorschuiven van de nog uit te voeren werkzaamheden voor het
        fitnesstoestellen).                                                                        uitvoeringsplan naar 2022 (€ 73.000 – positief);
    •   De brug over de N508 werd voorzien van een nieuwe slijtlaag.                         •     diverse posten (€ 1.000 – positief);
    •   Een vervangende dienstauto werd aangeschaft.                                         •     minder evenementen inkomsten (€ 104.000 negatief);
                                                                                             •     extra kosten toezicht (€ 37.000 - negatief).

Evenementen
                                                                                          Resultaat              Jaarrekening 2021            Begroting na            Verschil
Er werd een nieuwe overeenkomst met het Wintercircus getekend en is het bestuur                                                              wijziging 2021
akkoord met een vierde evenement, het Elroy-festival.
                                                                                          Lasten                          2.231.945               2.419.300          -187.355

Overdracht                                                                                Baten                           1.340.634               1.431.497           -90.863

Het realiseren van diverse (structurele) opbrengsten door het afsluiten van meerjarige    Saldo                             -891.311               -987.803            96.492
contracten (De Swaan) en eenmalige vergoedingen voor diverse opstallen dan wel de
verkoop daarvan.


Fotowedstrijd
In verband met het 40-jarig bestaan van het recreatieschap was o.a. een fotowedstrijd
georganiseerd. Op 23 april werden de prijswinnaars in het zonnetje gezet en werd een
buitententoonstelling met foto’s van de winnaars en overige genomineerden geopend.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                Pagina 6 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Jaarverslag                              Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Participantenbijdragen
Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling is de participantenbijdrage
jaarlijks geïndexeerd. Voor 2021 was de index 2,3%. De gemeente Bergen treedt uit de
gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2022.


 Participantenbijdragen              Bijdragen-    Bijdrage in 2020     Bijdrage in 2021
                                      verdeling
 Alkmaar                                53,66%              211.649             216.517
 Bergen                                   1,75%                6.908              7.067
 Heerhugowaard                          29,57%              116.618             119.300
 Langedijk                              15,02%               59.224              60.586
 Totaal                                100,00%              394.399             403.470



Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
De belangrijkste wijzigingen bij de reserves en voorzieningen zijn:
    •     een onttrekking uit de bestemmingsreserve van € 891.311;
    •     een toename van de voorziening groot onderhoud met € 101.624;
    •     de totale reserves en voorzieningen bedragen per 31-12-2021 € 5.356.833.


 Stand reserves                           Stand per         Stand per         Verschil
                                         31-12-2021        31-12-2020
 Algemene reserve                             48.000           48.000                 -
 Bestemmingsreserves                       4.982.529        5.873.840         -891.311
 Totaal reserves                           5.030.529        5.921.840         -891.311
 Voorziening groot onderhoud                 326.304          224.681         101.624
 Totaal reserves en voorzieningen          5.356.833        6.146.520         -789.687




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                            Pagina 7 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Jaarverslag                                Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen

                           Programmaverantwoording                                                                                Paragrafen



                                                                                          Externe ontwikkelingen
Jaarverslag                                                                               Het recreatieschap heeft te maken met een aantal ontwikkelingen waar in 2021 op
                                                                                          moest worden ingespeeld. De belangrijkste ontwikkelingen zijn:
Beleidsverantwoording                                                                          •   de corona-pandemie;
Hoofddoelstelling                                                                              •   de oprichting van het bestuursbureau;
                                                                                               •   het besluit van de provincie om de verkoop van de aandelen RNH te
Het doel van Geestmerambacht is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR):
                                                                                                   onderzoeken;
    a.       het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de
             openluchtrecreatie en watersport;                                                 •   het voorbereiden van een nieuwe GR als gevolg van de uittreding van de
    b.       het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu;               gemeente Bergen, de fusie van Heerhugowaard en Langedijk tot Dijk en
    c.       het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is                        Waard en de gewijzigde Wet Gemeenschappelijke Regelingen (14-12-21).
             afgestemd op het onder a en b geformuleerde;
    d.       het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking      De gevolgen van corona voor het recreatieschap waren met name:
             en instandhouding van de direct hiervoor genoemde belangen.                       •   het niet doorgaan van geplande evenementen;
                                                                                               •   het mislopen van geplande inkomsten;
Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de in        •   intensiever gebruik en meer afval en vandalisme in de recreatiegebieden.
2021 vastgestelde visie, de strategische en operationele doelen en het beleid van de
participanten richting aan de activiteiten van Geestmerambacht.
                                                                                          Vennootschapsbelasting
                                                                                          De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven:
Strategische doelen 2021
                                                                                          beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van
In 2021 is vooral ingezet op het realiseren van de volgende doelen:
                                                                                          publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en
     •   het vaststellen van de definitieve visie en het opstellen van het                evenementen. Geestmerambacht neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen
         uitvoeringsplan;                                                                 belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting
     •   het vergroten van het gebruik van het gebied;                                    1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap
     •   het vergroten van de duurzaamheid;                                               vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2021 geldt.
     •   het verbeteren van de jaarstukken conform het Besluit Begroten en
         Verantwoorden (BBV).
                                                                                          Onvoorzien
                                                                                          Het recreatieschap had geen budget ‘onvoorzien’ begroot.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                   Pagina 8 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag   Jaarrekening        Overige gegevens en bijlagen

                        Programmaverantwoording                         Paragrafen




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                              Pagina 9 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                              Jaarrekening                         Overige gegevens en bijlagen

                           Programmaverantwoording                                                                      Paragrafen



                                                                                        Programma                           Lasten        Baten             Saldo
Programmaverantwoording                                                                 1. Ontwikkeling en inrichting      177.891      105.078            -72.813
                                                                                        2. Beheer en onderhoud           1.394.869      605.523          -789.346
De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert, zijn verdeeld over 4
programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. De vijf        3. Veiligheid en toezicht          208.807             -         -208.807
programma’s zijn:                                                                       4. Bestuur en ondersteuning        449.805             -         -449.805
                                                                                        5. Algemene dekkingsmiddelen
    1.   Ontwikkeling en inrichting                                                                                           573       630.033           629.460
                                                                                        (exclusief mutaties reserves)
    2.   Beheer en onderhoud
                                                                                        Totaal voor bestemming           2.231.945    1.340.634          -891.311
    3.   Toezicht en veiligheid
    4.   Bestuur en ondersteuning                                                                                       Toevoeging   Onttrekking            Saldo
    5.   Algemene dekkingsmiddelen                                                      Ad 5. Mutaties reserves             37.672      -928.983         -891.311
                                                                                        Totaal na bestemming             2.194.272    2.269.617                  -
In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten
uit huren, (erf)pachten, vergunningen en gebruiksvergoedingen voor onder meer
muziek- en sportevenementen.

Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van
de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De
exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de
begroting en jaarrekening van het recreatieschap. De bijdrage van de uitgetreden
participant Schagen wordt als “bijdragen derden” verantwoord.
De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                    Pagina 10 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Jaarverslag                                      Jaarrekening                Overige gegevens en bijlagen

                           Programmaverantwoording                                                                    Paragrafen



Verkorte balans
De balans per 31 december 2021 kan verkort als volgt worden weergegeven (bedragen x € 1.000)


 ACTIVA                               2021            2020    PASSIVA                             2021        2020
 Vaste activa                                                 Vaste financieringsmiddelen
 Materiële vaste activa                 81              61    Eigen vermogen                     5.031        5.922
 Financiële vaste activa                  -               -   Voorzieningen                        326         225
                                                              Vaste schulden met een
                                                              rentetypische looptijd ≥ 1             -            -
                                                              jaar
 Subtotaal                              81              61    Subtotaal                          5.357        6.147

 Vlottende activa                                             Vlottende passiva
 Vorderingen en                                               Netto-vlottende schulden
 overlopende activa                  1.181           1.334    met een rentetypische                168         134
                                                              looptijd < 1 jaar
 Uitzettingen met een                                         Overlopende passiva
 rentetypische looptijd              4.241           4.791                                          35          13
 korter dan een jaar
 Liquide middelen                       58             108


 Subtotaal                           5.479           6.233    Subtotaal                            204         147

 Totaal                              5.560           6.293    Totaal                             5.560        6.293




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                           Pagina 11 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre> Samenvatting                                        Jaarverslag                                    Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen

                                Programmaverantwoording                                                                                    Paragrafen



  Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2021
                                                     Jaarrekening 2021                           Begroting na wijziging 2021                                Jaarrekening 2020
Programma                                  Lasten             Baten           Saldo            Lasten            Baten            Saldo            Lasten            Baten            Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting            177.891            105.078         -72.813          458.192          280.000          -178.192        1.594.688          1.382.196        -212.492
2. Beheer en onderhoud                 1.394.869            605.523        -789.346        1.318.432          543.227          -775.205        1.223.499           349.013         -874.487
3. Veiligheid en toezicht                208.807                   -       -208.807          153.413                  -        -153.413          158.375                  -        -158.375
4. Bestuur en ondersteuning
                                           25.518                  -        -25.518           22.383                  -         -22.383           18.198                  -         -18.198
exclusief overhead
5. Algemene dekkingsmiddelen
exclusief mutaties reserves en                573           630.033         629.460             1.860         608.270           606.410              578           714.268          713.690
heffing vennootschapsbelasting
Overhead                                 424.286                   -       -424.286          465.020                  -        -465.020          578.078                  -        -578.078
Heffing vennootschapsbelasting                   -                 -               -                 -                -                -                -                 -                 -
Gerealiseerde totaal saldo van
                                       2.231.945           1.340.634       -891.311        2.419.300         1.431.497         -987.803        3.573.417          2.445.477      -1.127.940
baten en lasten
Resultaatbestemming                   Toevoeging        Onttrekking           Saldo      Toevoeging       Onttrekking             Saldo      Toevoeging        Onttrekking            Saldo
(mutaties reserves)
Algemene reserve                                 -                 -               -                 -                -                -                -                 -                 -
Bestemmingsreserves                        37.672           -928.983       -891.311                  -        -987.803         -987.803           43.605         -1.171.545      -1.127.940
Totaal mutaties reserves                   37.672           -928.983       -891.311                  -        -987.803         -987.803           43.605         -1.171.545      -1.127.940


Gerealiseerd resultaat                                                             -                                                   -                                                    -

  In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2021 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2021 wordt verantwoord ten opzichte
  van de begroting na wijziging 2021. Voor een vergelijking met naast de begroting na wijziging 2021 ook de begroting voor wijziging 2021, zie het overzicht van baten en lasten over het
  begrotingsjaar 2021 in de Jaarrekening.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                       Pagina 12 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> Samenvatting                                      Jaarverslag                                      Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                      Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                    3. Toezicht en veiligheid          4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen


  Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
  Visie                                                                                           Prestaties per taakveld in 2021
  Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet              Taakveld 2.1.1   Verkeer en vervoer
  voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2021 gebeurde dat vooral door:                 Dit taakveld omvat de realisatie van nieuwe wegen, paden, parkeerterreinen,
                                                                                                  kunstwerken, weg- en terreinmeubilair.
      •   In januari is de conceptvisie “Visie 2030 parkenlint tussen stad en dorp” door
          het AB vastgesteld.
                                                                                                  Taakveld 3.1     Economische ontwikkeling
      •   Op basis van de visie is een uitvoeringsplan gemaakt. Hierin zijn de 14
                                                                                                  Dit taakveld omvat het ambitie- en visieproces, de programmering daarvan in een
          projecten uit de visie geprioriteerd in de tijd gezet. Er is berekend wat de
                                                                                                  uitvoeringsplan en de werving van ondernemers. De totale lasten zijn € 108.488 lager
          kosten zijn om de algemene projecten (zoals het maken van een nieuw
                                                                                                  dan begroot. Ten eerste komt dit door lagere lasten van de visie- en uitvoeringskosten
          omgevingsplan) uit te voeren en de gebiedsgebonden projecten voor te
                                                                                                  (€ 73.075). Deze schuiven door naar 2022. Ten tweede (totaal € 35.414) door minder
          bereiden. Het uitvoeringsplan is enkele malen besproken in het dagelijks
                                                                                                  inzet van het team ELG en door verschuiving van werkzaamheden ECC naar
          bestuur en voorlopig vastgesteld. De definitieve vaststelling is gepland op 29
                                                                                                  programma 2 – taakveld 3.1 (Openbaar groen).
          juni 2022.
      •   In het uitvoeringsplan is een uitgebreide risicoparagraaf opgenomen, omdat
                                                                                                  Taakveld 3.2.1   Fysieke bedrijfsinfrastructuur
          er een groot aantal onzekerheden kleeft aan het realiseren van de in de visie
          geschetste te behalen inkomsten.                                                        Dit taakveld omvat de fysieke locatieontwikkelingen.
      •   In de tussentijd wordt ingespeeld op initiatieven van derden die feitelijk in het       Hier is € 8.132 meer uitgegeven vanwege herverdeling van de inzet RNH
          uitvoeringsplan een plek zouden krijgen, maar vanuit de markt zich eerder
          aandienen.                                                                              Taakveld 3.3     Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
      •   Er is een initiatief genomen om te komen tot uitbreiding van het overleg met            Door het ondernemersloket zijn de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig
          georganiseerde groepen, zoals de ondernemers in de noordrand en de                      verder begeleid. De lasten zijn conform begroting.
          stichting Kleimeer.
      •   Er is bestuurlijk overleg met de provincie gevoerd om de financiële positie van         Taakveld 5.7.1   Openbaar groen en openluchtrecreatie
          het recreatieschap te versterken. Dit heeft nog geen concrete resultaten
                                                                                                  Dit taakveld omvat met name het gebiedsinrichtingsproject Uitbreiding
          opgeleverd.
                                                                                                  Geestmerambacht.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                      Pagina 13 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> Samenvatting                                     Jaarverslag                                    Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                   Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid          4. Bestuur en ondersteuning      5. Algemene dekkingsmiddelen

  Een deelproject van Uitbreiding Geestmerambacht, de aanleg van de wandelbrug langs           Lasten en baten per taakveld
  de Nauertogt over de ringsloot van de Kleimeer, heeft vertraging opgelopen.
                                                                                                Taakveld                                                Lasten                  Baten
                                                                                                2.1 verkeer en vervoer                                       -                      -
  In 2021 is wel bijgedragen aan het doorvaarbaar maken van het Daalmeerpad en het
  Venpad bij Sint Pancras. Op het gehele project zijn hierdoor € 174.922 minder kosten          3.1 economische ontwikkeling                            48.408                      -
  gemaakt dan begroot voor 2021. Dit project wordt volledig gesubsidieerd door de               3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur                    13.132                      -
  Provincie Noord-Holland. De baten zijn daardoor ook € 174.922 lager. Het niet                 3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                 2.265                      -
  uitgegeven budget in 2021 schuift door naar 2022.
                                                                                                5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie          114.086             105.078
                                                                                                Totaal                                                 177.891             105.078
  Baten en lasten
   Programma 1.          Jaarrekening     Begroting na          Verschil    Jaarrekening
   Ontwikkeling en               2021    wijziging 2021            2021             2020
   inrichting
   Bedrijfskosten             125.976          372.000         -246.024        1.437.455
   Inzet RNH                    51.915          86.192           -34.278         157.234
   Totale lasten              177.891          458.192         -280.301        1.594.688
   Opbrengsten                       -                -                -                 -
   Subsidies en               105.078          280.000         -174.922        1.382.196
   Totale baten               105.078          280.000         -174.922        1.382.196
   Saldo                      -72.813         -178.192          105.379         -212.492




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                            Pagina 14 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Samenvatting                                       Jaarverslag                                 Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud             3. Toezicht en veiligheid         4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen



  Specificatie van de projecten per taakveld
   Taakveld Projectnaam                                           Jaarrekening 2021                  Begroting na wijziging 2021            Verschil (realisatie minus begroting)
   Nr.                                                             Lasten              Baten              Lasten                   Baten              Lasten                 Baten
   3.1         Reguliere werkzaamheden                              5.483                   -             40.896                       -             -35.414                        -
               economische ontwikkeling
   3.1         Uitvoeringsprogramma visie                          42.925                                116.000                                     -73.075                        -
               Subtotaal taakveld 3.1                              48.408                   -            156.896                       -            -108.488                        -
   3.2.1       Reguliere werkzaamheden
               ontwikkeling en inrichting fysieke                   5.115                   -                   -                      -               5.115                        -
               bedrijfsinfrastructuur
   3.2.1       Locatieontwikkeling Wagenweg 6                       8.017                                  5.000                       -               3.017                        -
               Subtotaal taakveld 3.2.1                            13.132                   -              5.000                       -               8.132                        -
   3.3         Reguliere werkzaamheden
                                                                    2.265                   -              2.697                       -                -433                        -
               bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
               Subtotaal taakveld 3.3                               2.265                   -              2.697                       -                -433                        -
   5.7.1       Reguliere werkzaamheden openbaar
                                                                    6.008                   -             13.599                       -              -7.591                        -
               groen en (openlucht)recreatie
   5.7.1       Druktemonitor                                        3.000                   -                   -                      -               3.000                        -
   5.7.1       Uitbreiding Geestmerambacht                        105.078             105.078            280.000              280.000               -174.922              -174.922
               Subtotaal taakveld 5.7.1                           114.086             105.078            293.599              280.000               -179.513              -174.922
               Totaal                                             177.891             105.078            458.192              280.000               -280.301              -174.922




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                Pagina 15 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                     Jaarverslag                                     Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen

                              Programmaverantwoording                                                                                     Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                   3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en Programma            5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                                             ersteuning
  Programma 2. Beheer en onderhoud
  Visie                                                                                          Prestaties per taakveld in 2021
  Met het programma beheer en onderhoud heeft het recreatieschap zich ingezet voor               Taakveld 2.1.2   Verkeer en vervoer
  de instandhouding van recreatie en natuur. In 2021 ging het vooral om:                         Dit taakveld omvat het onderhouden van wegen, paden, parkeerterreinen,
                                                                                                 kunstwerken, weg- en terreinmeubilair.

      1.   Instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk,
                                                                                                 De reguliere werkzaamheden bedroegen € 58.101. Daarnaast was er de dotatie aan de
           schoon en veilig zijn, volgens de gemiddelde CROW-beeldkwaliteit B.
                                                                                                 voorziening groot onderhoud van € 138.000 conform de begroting. De onttrekking van
      2.   D.m.v. inhuur of overeenkomsten de samenwerking zoeken met werknemers
                                                                                                 € 60.984 voor het groot onderhoud wegen en paden is € 101.516 lager dan begroot.
           vanuit sociale werkvoorziening, met als doel het verhogen van
                                                                                                 Dat kwam doordat minder onderhoud dan begroot noodzakelijk was.
           maatschappelijk draagvlak.
      3.   Door fasering in het beheer trachten een zo’n groot mogelijk biodiversiteit te
                                                                                                 Taakveld 3.2.2   Fysieke bedrijfsinfrastructuur
           laten ontstaan.
      4.   Middels tijdelijke contracten invulling geven aan de vrijgekomen                      Dit taakveld omvat het vastgoedbeheer.
           ontwikkellocaties met als doel inkomsten te genereren.                                    •   Er is ook dit jaar contact onderhouden met de diverse ondernemers in het
                                                                                                         gebied. Waar mogelijk is ingespeeld op hun wensen in dit tweede coronajaar.
  Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.                                     •   Wat betreft de Swaan is de geplande eigendomsoverdracht aan een nieuwe
                                                                                                         ondernemer eind 2021 gerealiseerd. Dit betekent dat er nieuw elan is en
  Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt het recreatieschap bij aan                          financiering voor vernieuwing van het aanbod.
  duurzame inzetbaarheid van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Deze                        •   Nog steeds worden gronden van het recreatieschap in tijdelijke
  mensen met een sw-indicatie of een re-integratietraject werden ingezet via Esdégé-                     landbouwkundige exploitatie uitgegeven, in afwachting van ontwikkeling,
  Reigersdaal en WNK. Er zijn gesprekken gevoerd met Esdege-Reigersdaal om te komen                      zoals beschreven in de visie.
  tot een structurele samenwerking, wat begin 2022 heeft geresulteerd in een 5-jarige                •   Het team Vastgoed heeft gezorgd voor onder andere de afhandeling van
  samenwerkingsovereenkomst. Esdege-Reigersdaal zal daarbij gebruik gaan maken van                       canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
  de units die achter het beheerkantoor staan. In 2022 wordt het aantal medewerkers                      Daarnaast is er ingezet op het afronden van een aantal dossiers zoals De
  vanuit WNK uitgebreid tot 2 personen.                                                                  Swaan, Oosttangent en Langedijk en de verkoop van grond (Nauertogt 21). De
                                                                                                         incidentele opbrengsten zijn verantwoord bij 5.7.2 Openbaar groen en
                                                                                                         openluchtrecreatie.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                   Pagina 16 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                     Jaarverslag                                    Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen

                              Programmaverantwoording                                                                                  Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en Programma              5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                                            ersteuning
  De werkelijke kosten voor de reguliere werkzaamheden bedroegen € 70.917                                    −   en een verschuiving van werkzaamheden van programma 1 –
  (nagenoeg conform begroting). De opbrengsten (€ 345.653) waren licht hoger dan                                 Economische ontwikkeling naar dit taakveld “Openbaar groen”.
  begroot (€ 343.286).                                                                              •   de dotatie aan de voorziening groot onderhoud was conform begroting en
                                                                                                        bedroeg € 115.000. De onttrekking was € 90.393, waardoor de voorziening
  Taakveld 3.4       Economische promotie                                                               openbaar groen en openluchtrecreatie met € 24.607 is toegenomen in 2021.
  Dit taakveld omvat gebiedspromotie en communicatie. De werkelijke kosten waren                    •   jaarlijks onderhoud door MTB-Noordwest van het mtb-parcours.
  € 72.226 en daarmee lager dan begroot (€ 78.164).                                                 •   de werkelijke baten waren € 243.612 en zijn daarmee € 163.671 hoger dan de
                                                                                                        begrote baten van € 79.941. De verklaring voor de hogere eenmalige baten is:

  Taakveld 5.3       Cultuur presentatie en productie                                                        −   vergoeding opstal De Swaan - onderdeel van nieuwe inkomsten zoals
                                                                                                                 voorzien in visie 2030 (€ 96.000);
  Het faciliteren en begeleiden van evenementen door eigen medewerkers was lager
                                                                                                             −   vergoeding opstal Oosttangent – Liander (€ 39.000);
  dan begroot (circa € 4.000). Het niet doorgaan van de geplande evenementen (corona-
                                                                                                             −   vergoeding opstallen Langedijk 285-307 aan HVC-Warmte (€ 17.000);
  effecten) leidde tot lagere opbrengsten van € 16.258. Ten opzichte van de begrote
                                                                                                             −   verkoop grond Nauertogt 21 (€ 11.000).
  opbrengst van € 120.000 is dat € 103.742 lager.


  Taakveld 5.7.2     Openbaar groen en openluchtrecreatie
  Dit taakveld omvat het onderhouden van gras, beplanting, water, stranden,
  speeltoestellen, evenemententerreinen, routes:
      •   In het verslagjaar kon een groot speelelement worden vernieuwd.
      •   Het vergroten van de biodiversiteit vindt al enkele jaren plaats door begrazing,
          maaien en afvoeren en natuurlijk bosbeheer.
      •   De reguliere onderhoudswerkzaamheden waren € 68.938 hoger dan begroot
          (€ 892.129). Dat komt door:
                 −   hogere schoonmaakkosten (€ 23.000 extra) omdat meer mensen in
                     coronatijd het gebied bezochten en het aantal schoonmaakronden
                     steeg van 2 naar 3 maal per week;
                 −   een structurele verschuiving van de werkzaamheden van
                     locatiebeheer naar de medewerkers van Beheer (zie ook programma
                     4 – Bestuur en ondersteuning);




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                      Pagina 17 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                             Jaarverslag                                          Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen

                                  Programmaverantwoording                                                                                              Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting                   2. Beheer en onderhoud                         3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en Programma         5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                                                           ersteuning
  Baten en lasten                                                                                             Baten en lasten per taakveld

   Programma 2.              Jaarrekening        Begroting na             Verschil     Jaarrekening            Taakveld                                                 Lasten        Baten
   Beheer en                         2021           wijziging                2021              2020            2.1 verkeer en vervoer                                  196.101             -
   onderhoud                                            2021
                                                                                                               3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur                    70.917      345.653
   Bedrijfskosten DO               440.034            416.712              23.321            426.749
                                                                                                               3.4 economische promotie                                 72.226             -
   Overige
                                   192.895            236.531             -43.636            199.744           5.3 cultuur presentatie en productie                     31.253       16.258
   bedrijfskosten
   Inzet RNH                       491.697            394.944              96.752            331.631           5.7.2 openbaar groen en (openlucht)recreatie          1.024.372      243.612

   GO*                             151.376            280.500            -129.124            348.503           Totaal                                                1.394.869      605.523

   Kapitaallasten                    17.244             17.244                    0           12.375
   Subtotaal lasten              1.293.245          1.345.932             -52.686          1.319.002
   Dotatie
                                   253.000            253.000                     -          253.000
   voorziening GO*
   Onttrekking
   voorziening                    -151.376           -280.500             129.124           -348.502
   GO*
   Saldo mutaties
                                   101.624             -27.500            129.124            -95.502
   voorziening GO
   Totale lasten                 1.394.869          1.318.432              76.438          1.223.499
   Opbrengsten                     561.582            499.286              62.296            305.524
   Projectsubsidies                  43.941             43.941                    0           43.489
   Totale baten                    605.523            543.227              62.296            349.013
   Saldo                          -789.346           -775.205             -14.141           -874.487

  *) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                            Pagina 18 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                                       Jaarrekening                             Overige gegevens en bijlagen

                                Programmaverantwoording                                                                                Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud               3. Toezicht en veiligheid             4. Bestuur en Programma              5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                                            ersteuning
  Specificatie van de projecten per taakveld

   Taakveld    Projectnaam                                                              Jaarrekening 2021               Begroting na wijziging 2021           Verschil (realisatie minus
                                                                                                                                                                     begroting)
   Nr.                                                                                   Lasten             Baten            Lasten             Baten             Lasten              Baten
   2.1.2       Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer                         58.101                              40.159                   -           17.942                   -
   2.1.2       Dotatie voorziening GO/V                                                 138.000                             138.000                   -                 -                  -
   2.1.2       GO/V                                                                      60.984                             162.500                   -         -101.516                   -
   2.1.2       Onttrekking voorziening GO/V                                             -60.984                            -162.500                   -          101.516                   -
               Subtotaal taakveld 2.1.2                                                 196.101                  -          178.159                   -           17.942                   -
   3.2.2       Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur             70.917            345.653           71.184           343.286                -267              2.367
               Subtotaal taakveld 3.2.2                                                  70.917            345.653           71.184           343.286                -267              2.367
   3.4         Reguliere werkzaamheden economische promotie                              72.226                              78.164                                -5.939                  -
               Subtotaal taakveld 3.4                                                    72.226                  -           78.164                   -            -5.939                  -
   5.3         Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie                         -                                   -                                    -                  -
   5.3         Evenementen                                                               31.253             16.258           35.491           120.000              -4.237          -103.742
               Subtotaal taakveld 5.3                                                    31.253             16.258           35.491           120.000              -4.237          -103.742
   5.7.2       Reguliere werkz. beheer openbaar groen en openluchtrecreatie             892.129            243.612          823.191            79.941             68.938            163.671
   5.7.2       Dotatie voorziening GO/V                                                 115.000                             115.000                                     -                  -
   5.7.2       GO/V                                                                      90.393                             118.000                              -27.607                   -
   5.7.2       Onttrekking voorziening GO/V                                             -90.393                            -118.000                               27.607                   -
   5.7.2       Kapitaallasten                                                            17.244                              17.244                                     -                  -
               Subtotaal taakveld 5.7.2                                               1.024.372            243.612          955.434            79.941             68.938            163.671
               Totaal                                                                 1.394.869            605.523        1.318.432           543.227             76.438              62.296




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                  Pagina 19 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                                    Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                  Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid          4. Bestuur en ondersteuning          5. Algemene dekkingsmiddelen


  Programma 3. Toezicht en veiligheid
                                                                                               handleiding overheidstarieven is de opslag voor kantoor- en bedrijfskosten in die
  Visie                                                                                        uurtarieven niet meer als een percentage van de loonkosten, maar als een vast bedrag
  Met het programma Toezicht en veiligheid heeft het recreatieschap zich ingezet voor          per fte opgenomen, ongeacht de loonschaal. Het effect hiervan is dat de tarieven voor
  het:                                                                                         de hoge loonschalen omlaag zijn gegaan en voor de lage loonschalen omhoog. Het
                                                                                               effect op het totaal van de programma’s is nagenoeg nihil maar tussen de
      •   Vervullen van gastheerrol, maximaal zichtbaar en aanspreekbaar voor                  programma’s zien we verschuivingen (zie ook de najaarsrapportage 2021).
          bezoekers.
      •   Toezicht houden en handhaven op het gebruik van het recreatiegebied, e.e.a.
          volgens wet- en regelgeving, waaronder de Algemene Verordening
                                                                                               Baten en lasten
          Geestmerambacht.                                                                      Programma 3.         Jaarrekening     Begroting na         Verschil     Jaarrekening
      •   Bijdragen aan het onderhoud van de recreatiegebieden.                                 Toezicht en                  2021        wijziging            2021              2020
                                                                                                veiligheid                                   2021
  Prestaties per taakveld in 2021                                                               Bedrijfskosten                5.117          6.648          -1.532             5.815
  Taakveld 1.2     Openbare orde en veiligheid                                                  Inzet RNH                 203.690         146.765           56.925           152.560
      •   De rol van gastheer in de gebieden vervuld en de zichtbaarheid verbeterd.             Totale lasten             208.807         153.413           55.394           158.375
      •   Inspelen op de het intensievere gebruik van recreatiegebieden vanwege                 Opbrengsten                       -               -               -                 -
          corona.
                                                                                                Totale baten                      -               -               -                 -
      •   Verkeerd gebruik van de recreatiegebieden zo veel mogelijk beheerst
      •   Het jaarlijks handhavingsplan is opgesteld.                                           Saldo                    -208.807         -153.413         -55.394          -158.375
      •   Er is extra toezicht in de weekenden ingehuurd, zeker nadat er zich diverse
          excessen hadden voorgedaan. Deze zijn terug te voeren op afwijkend gedrag            Baten en lasten per taakveld
          door coronabeperkingen.
                                                                                                Taakveld                                               Lasten                  Baten
                                                                                                1.2 openbare orde en veiligheid                       208.807                       -
  De totale kosten waren € 55.394 hoger dan begroot (€ 208.807 i.p.v. € 153.413). Dit
  wordt verklaard door de toegenomen drukte en het intensiever gebruik van het                  Totaal                                                208.807                       -
  recreatiegebied (corona-effecten) waardoor met name in de weekenden meer inzet
  nodig was (€ 37.000). Het restant wordt verklaard door tariefswijzigingen. Conform de




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                     Pagina 20 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                               Jaarverslag                       Jaarrekening                     Overige gegevens en bijlagen

                           Programmaverantwoording                                                        Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting        2. Beheer en onderhoud   3. Toezicht en veiligheid   4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                Pagina 21 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                                      Jaarrekening                                  Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                      Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                   3. Toezicht en veiligheid          4. Bestuur en ondersteuning             5. Algemene dekkingsmiddelen




  Programma 4. Bestuur en ondersteuning
                                                                                                     •    continuering van aanpassing bedrijfsvoering, voortkomend uit de corona
  Met het programma Bestuur en ondersteuning heeft het recreatieschap zich ingezet                        pandemie (op afstand werken en vergaderen etc.);
  voor de bestuurlijke ondersteuning, de agendering van en het opstellen van de                      •    verbeterd omgevingsmanagement.
  bestuursvoorstellen.
                                                                                                 Baten en lasten
  Speerpunten                                                                                    De totale kosten in programma 4 Bestuur en ondersteuning waren in totaal € 37.598
  Voor 2021 waren de speerpunten:                                                                lager dan begroot. Dit wordt verklaard door:
      •   vaststelling van de visie en opstellen concept-uitvoeringsplan;
      •   aanscherpen planning & controlcyclus;                                                      •    lagere kosten (€ 62.000) bij locatiebeheer door verschuiving werkzaamheden
      •   vernieuwen en actualiseren risicoanalyse;                                                       van programma 4 naar programma 2 – Beheer Openbaar Groen;
      •   het verder implementeren van de financiële transitie conform het Besluit                   •    lagere kantoorkosten (€ 17.000);
          Begroting en Verantwoording (BBV);                                                         •    lagere kosten inzet secretariaat (€ 11.000);
      •   voorbereiding overdracht werkzaamheden aan het Bestuursbureau per 1-1-                     •    extra kosten bij programmasturing bij het visietraject (€ 49.000);
          2022.                                                                                      •    diverse kleine posten (€ 3.000 hogere kosten).

  Prestaties per taakveld in 2021
  Taakveld 0.1    Bestuur                                                                         Programma 4.           Jaarrekening     Begroting na         Verschil      Jaarrekening
      •   accountantscontrole bij jaarrekening 2020;                                              Bestuur en                     2021        wijziging            2021               2020
                                                                                                  ondersteuning                                  2021
      •   goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2020;
      •   interim-controle 2021.                                                                  Bedrijfskosten               43.951           60.927          -16.976            87.685
                                                                                                  Inzet RNH                   405.854          426.476          -20.623           508.591
  Taakveld 0.4    Overhead                                                                        Totale lasten               449.805          487.403          -37.598           596.276
      •   verder uitwerken van de financiële transitie conform BBV-regelgeving;                   Opbrengsten                        -                   -             -                 -
      •   verbeterde bestuurlijke besluitvorming (tijdigheid en volledigheid);                    Totale baten                       -                   -             -                 -
      •   verbeterde planning & control en gebruiksvriendelijkheid van de P&C-
                                                                                                  Saldo                      -449.805         -487.403           37.598          -596.276
          documenten;




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                          Pagina 22 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                               Jaarverslag                       Jaarrekening                     Overige gegevens en bijlagen

                            Programmaverantwoording                                                       Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting        2. Beheer en onderhoud   3. Toezicht en veiligheid   4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen




  Baten en lasten per taakveld

   Taakveld                                          Lasten   Baten
   0.1 bestuur                                       25.518        -
   0.4 overhead                                     424.286        -
   Totaal                                           449.805        -




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                Pagina 23 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                  Jaarverslag                                Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                            Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud           3. Toezicht en veiligheid         4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen



   Specificatie taakveld 0.4 overhead                 Jaarrekening 2021                 Begroting na wijziging 2021           Verschil (realisatie minus begroting)
                                                       Lasten             Baten               Lasten                  Baten             Lasten                 Baten
   Bestuursadvisering en
                                                      153.515                  -            113.415                       -             40.100                        -
   programmasturing
   Secretariaat                                        49.449                  -             59.316                       -             -9.867                        -
   Financiële control en administratie                 83.826                  -             86.595                       -             -2.768                        -
   Aansturing beheerteam en
                                                      119.064                  -            167.151                       -            -48.087                        -
   toezichthouders
   Kantoor- en bedrijfskosten                          18.433                  -             38.544                       -            -20.111                        -
   Totaal                                             424.286                  -            465.020                       -            -40.734                        -




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                            Pagina 24 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                       Jaarverslag                                   Jaarrekening                                  Overige gegevens en bijlagen

                              Programmaverantwoording                                                                                     Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud                  3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning               5. Algemene dekkingsmiddelen



  Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                 jaarlijkse kapitaalslasten. Het doel van elke reserve is nader toegelicht in de paragraaf
  Gebeurtenissen per taakveld in 2021                                                            weerstandsvermogen. De belangrijkste mutaties zijn:
  Taakveld 0.5     Treasury
      •    financiering van het vastgestelde beleid;                                                 •    De dekking van het tekort leidde tot een onttrekking uit de
      •    zo weinig mogelijk financieringskosten;                                                        bestemmingsreserve exploitatie van € 920.262 (begroot € 979.082).
      •    het beperken van de (financiële) risico’s.                                                •    Aan de bestemmingsreserve egalisatie werd een bedrag van € 37.672
                                                                                                          toegevoegd terwijl een bedrag van € 8.721 werd onttrokken. Per saldo werd
                                                                                                          een bedrag van € 28.951 toegevoegd. De begrote onttrekking was € 8.721.
  Taakveld 0.8     Overige baten en lasten
  Het resultaat van programma 5 (voor bestemming) was € 21.763 hoger door:
       •   meer baten uit het Btw Compensatie Fonds (BCF) van € 14.311;                          Baten en lasten
       •   restant wordt met name verklaard door bijdrage gemeente Schagen uit 2020.
                                                                                                  Programma 5.                 Jaarrekening     Begroting na       Afwijking    Jaarrekening
                                                                                                  Algemene                             2021        wijziging           2021             2020
  Taakveld 0.9     Vennootschapsbelasting                                                         dekkingsmiddelen                                     2021
  De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven:                      Bedrijfskosten                         573           1.860         -1.287                  578
  beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van                      Inzet RNH                                 -               -              -                   -
  publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en        Totale lasten                          573           1.860         -1.287                  578
  evenementen. Geestmerambacht neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen
                                                                                                  Participantenbijdragen            403.470         403.470               -0         394.399
  belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting
  1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap                 Opbrengsten                       226.563         204.800          21.763          319.869
  vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2021 geldt.          Totale baten                      630.033         608.270          21.763          714.268
                                                                                                  Saldo voor
  Taakveld 0.10    Mutaties reserves                                                                                                629.460         606.410          23.050          713.690
                                                                                                  bestemming
  Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden           Mutaties reserves                -891.311         -987.803         96.492       -1.127.940
  ingezet. Het uitvoeren van de beleidsbepalingen gebeurt conform de Nota reserves en
                                                                                                  Saldo na bestemming             1.520.770       1.594.213         -73.443        1.841.630
  voorzieningen. De bestemmingsreserve egalisatie is ingesteld als dekking voor de




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                         Pagina 25 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                      Jaarverslag                                 Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen

                              Programmaverantwoording                                                                                   Paragrafen

1. Ontwikkeling en inrichting          2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid             4. Bestuur en ondersteuning             5. Algemene dekkingsmiddelen



  Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves

                                                    Jaarrekening 2021                        Begroting na wijziging 2021                                 Jaarrekening 2020
Resultaatbestemming                 Toevoeging         Onttrekking        Saldo        Toevoeging       Onttrekking            Saldo      Toevoeging        Onttrekking             Saldo
(ad 5. mutaties reserves)
Algemene reserve                                -                 -            -                -                  -                -                -                 -                 -
Bestemmingsreserve exploitatie                  -          -920.262     -920.262                -          -979.082          -979.082                -        -1.171.545       -1.171.545
Bestemmingsreserve egalisatie           37.672               -8.721      28.951                 -             -8.721           -8.721         43.605                   -           43.605
Totaal mutaties reserves                37.672             -928.983     -891.311                -          -987.803          -987.803         43.605          -1.171.545       -1.127.940



  Ontwikkeling van reserves                                                                   Baten en lasten per taakveld

                                    Stand per             Stand per        Verschil            Taakveld                                                   Lasten                Baten
                                   31-12-2021            31-12-2020                            0.5 treasury                                                                          -
                                                                                                                                                            573
   Algemene reserve                    48.000                 48.000               -
                                                                                               0.8 overige baten en lasten                                     -              630.033
   Bestemmingsreserves              4.982.529              5.873.840       -891.311
                                                                                               0.9 vennootschapsbelasting                                      -                     -
   Totaal reserves                  5.030.529              5.921.840       -891.311
                                                                                               0.10 mutaties reserves                                          -              891.311
                                                                                               Totaal                                                       573              1.521.343




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                    Pagina 26 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                               Jaarverslag                     Jaarrekening                  Overige gegevens en bijlagen

                          Programmaverantwoording                                                  Paragrafen

A. Weerstandsvermogen         B. Kapitaalgoederen          C. Financiering   D. Bedrijfsvoering   E. Grondbeleid         F. Participanten


  Paragrafen




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                       Pagina 27 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                               Jaarrekening                                   Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                Paragrafen

A. Weerstandsvermogen            B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering        D. Bedrijfsvoering                  E. Grondbeleid                    F. Participanten


  A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
                                                                                          Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen
  Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Geestmerambacht in          geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
  staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen,
  zonder dat het beleid veranderd moet worden.                                            De omvang van de huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 48.000 en ligt
                                                                                          onder het niveau van het benodigde weerstandsvermogen (€ 375.750). Het bestuur
  Het totale bedrag aan potentiële risico’s (in euro’s) wordt vergeleken met de           heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte
  weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De    algemene reserve aan te houden voor de GR: de norm is 2,5% van de lasten. De
  weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.             consequentie hiervan is dat een beroep op de participanten gedaan moet worden
                                                                                          wanneer de risico's die zich voordoen het bedrag van de algemene reserve
                                                                                          overschrijden.
  Weerstandsvermogen
  Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen
  maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de
  financiële positie, geïnventariseerd. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de   Kengetallen
  potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt op 31-12-        Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld.
  2021 € 375.750. De onderbouwing hiervan is als bijlage IV opgenomen.
                                                                                          De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de
                                                                                          eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als
  Weerstandscapaciteit                                                                    voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft
  De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de algemene           geen leningen, vandaar de negatieve ratio.
  reserve. De bestemmingsreserves en voorzieningen zijn voor specifieke doelen
  bestemd.                                                                                De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen
                                                                                          kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
  In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van niet
  voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap Geestmerambacht heeft      Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije
  iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de    ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan
  uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan.                                dat een ratio > 0,6% acceptabel is.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                  Pagina 28 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                          Jaarrekening                Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                         Paragrafen

A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen              C. Financiering    D. Bedrijfsvoering   E. Grondbeleid         F. Participanten


                                        Jaarrekening    Begroting na    Jaarrekening
                                                2021   wijziging 2021           2020
   Netto schuldquote                           -394%          -355%           -249%
   Idem gecorrigeerd voor
                                               -394%          -355%           -249%
   verstrekte leningen
   Solvabiliteitsratio                          90%             93%             94%
   Structurele exploitatieruimte                 6%               2%             0%
   Grondexploitatie                   n.v.t.
   Belastingcapaciteit                n.v.t.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                 Pagina 29 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                              Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                            Paragrafen

A. Weerstandsvermogen           B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering        D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                   F. Participanten


  B. Kapitaalgoederen
                                                                                        Dagelijks/ jaarlijks onderhoud
  Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen,
                                                                                        DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO
  onderscheiden naar de volgende categorieën:
                                                                                        betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.

      •   Verhardingen                                                                  Groot onderhoud en kleine vervangingen
      •   Civiele kunstwerken
                                                                                        GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet
      •   Groen
                                                                                        levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de
      •   Water, oevers en stranden
                                                                                        meerjarenplanning en inspecties.
      •   Terreinmeubilair
      •   Hygiënische maatregelen/nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
                                                                                        Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de
      •   Gebouwen en materieel
                                                                                        voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de
                                                                                        exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk
  Beeldkwaliteitsniveau                                                                 geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen voor de komende 10 jaren, zoals
  Op 14 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het          dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting).
  gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW
  "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk voor) het      De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover
  Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de         een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende
  Verkeerstechniek. De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo       lasten goed gemonitord.
  goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven.
                                                                                        Grote vervangingen
  De CROW-systematiek bevat kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Bij het GAB is de
                                                                                        Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven de € 50.000 en economische
  beeldkwaliteit op sommige onderdelen vastgesteld op A (hoge kwaliteit) en op andere
                                                                                        vervangingen (zoals gebouwen en auto’s) boven de € 10.000 betaalt het recreatieschap
  onderdelen op B (voldoende kwaliteit).
                                                                                        uit de reserve. Vanuit de bestemmingsreserve exploitatie wordt een bedrag ter grootte
                                                                                        van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie.
  Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO),
  groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV).
                                                                                        Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de
                                                                                        balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse
                                                                                        waardedaling.



  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                             Pagina 30 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                       Jaarverslag                           Jaarrekening                Overige gegevens en bijlagen

                               Programmaverantwoording                                                           Paragrafen

A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                   C. Financiering   D. Bedrijfsvoering   E. Grondbeleid         F. Participanten

  Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De
  bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van
  geactiveerde kapitaaluitgaven.


  Totale lasten DO, GO en VV
   Totale lasten                    Jaarrekening       Begroting na       Jaarrekening
   kapitaalgoederen                         2021      wijziging 2021              2020
   (in programma 2)
   Dagelijks onderhoud                    440.034            416.712           426.749
   Groot onderhoud en kleine
                                          151.376            280.500           348.503
   vervangingen
   Kapitaallasten                          17.244             17.244             12.375
   Totaal                                 608.654           714.456            787.627


   Vervangingsinvesteringen         Jaarrekening       Begroting na       Jaarrekening
   (opgenomen in de balans)                 2021      wijziging 2021              2020
   Maatschappelijke
                                                 -                  -                 -
   vervangingen >50.000
   Economische
                                           37.672                   -            43.605
   vervangingen


  Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                     Pagina 31 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                              Jaarrekening                                   Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                           Paragrafen

A. Weerstandsvermogen            B. Kapitaalgoederen                C. Financiering        D. Bedrijfsvoering                E. Grondbeleid                  F. Participanten


  Taakveld 2.1     Verkeer en vervoer                                                    VERHARDINGEN                   Jaarrekening        Begroting na    Jaarrekening
   Totale lasten 2.1             Jaarrekening      Begroting na      Jaarrekening                                               2021       wijziging 2021           2020
   VERKEER EN VERVOER                    2021     wijziging 2021             2020        Dagelijks onderhoud                  27.860              10.312              8.724
   Verhardingen                        43.468           158.812           210.521        Groot onderhoud en
                                                                                                                              15.607             148.500        201.797
   Civiele kunstwerken                 45.376            22.926            26.876        kleine vervangingen

   Inzet RNH en overige                                                                  Kapitaallasten                              -                  -                 -
                                       30.241            20.921                 2.768
   bedrijfskosten                                                                        Totaal                               43.468             158.812        210.521
   En per saldo toevoeging
   (of onttrekking) aan de             77.016            -24.500           -85.466      Categorie civiele kunstwerken
   voorziening GO                                                                       Het recreatieschap heeft meerdere kunstwerken waaronder o.a. 1 grote stalen brug
   Totaal                             196.101           178.159           154.699       over de N508 en 3 andere grote bruggen in beheer, ook de fietstunnel onder de N504
                                                                                        valt onder kunstwerken.
  Categorie verhardingen
                                                                                        Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende
  Recreatieschap Geestmerambacht beheert in totaal 18 hectare aan verhardingen in de
                                                                                        werkzaamheden uitgevoerd:
  vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en
                                                                                            •     Groot onderhoud stalen brug N508
  wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden
  zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek
  geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.                       CIVIELE KUNSTWERKEN            Jaarrekening        Begroting na    Jaarrekening
                                                                                                                                2021       wijziging 2021           2020
  Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende            Dagelijks onderhoud                         -             8.926              5.207
  werkzaamheden uitgevoerd:                                                              Groot onderhoud en
      •     Half-verhardingen Huygendijkbos                                                                                   45.376              14.000          21.669
                                                                                         kleine vervangingen
      •     Onderhoud bermen-fietspaden bij Strand van Luna
                                                                                         Kapitaallasten                              -                  -                 -
                                                                                         Totaal                               45.376              22.926         26.876




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                           Pagina 32 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                               Jaarrekening                                  Overige gegevens en bijlagen

                               Programmaverantwoording                                                                          Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen               C. Financiering         D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                 F. Participanten


  Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie                                  GROEN                          Jaarrekening       Begroting na    Jaarrekening
   Totale lasten 5.7.2            Jaarrekening     Begroting na      Jaarrekening                                                2021      wijziging 2021           2020
   OPENBAAR GROEN EN                      2021    wijziging 2021             2020         Dagelijks onderhoud                  219.315           208.402         209.474
   (OPENLUCHT) RECREATIE                                                                  Groot onderhoud en
                                                                                                                                     -              2.500          43.029
   Groen                               219.315           210.902          252.503         kleine vervangingen
   Water, oevers en stranden            76.586            63.962           63.776         Kapitaallasten                             -                  -               -
   Terreinmeubilair                     94.968           111.926           83.821         Totaal                               219.315           210.902         252.503
   Hygiënische maatregelen /
                                        91.154            63.894          107.666
   nuts, riolering en reiniging
   Gebouwen en materieel                37.787            82.034           42.464        Categorie water, oevers en stranden
   Inzet RNH en overige                                                                  Het recreatiegebied heeft in totaal 187 ha water in beheer. De inrichting van de
   bedrijfskosten (inclusief           479.955           425.716          407.951        zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen.
   routebeheer)                                                                          Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz).
   En per saldo toevoeging
   (of onttrekking) aan de              24.607            -3.000           -10.036       Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende
   voorziening GO                                                                        werkzaamheden uitgevoerd:
                                                                                             •     herstelwerkzaamheden Labyrint – Park van Luna
   Totaal                            1.024.372           955.434          948.145

                                                                                          WATER, OEVERS EN               Jaarrekening       Begroting na    Jaarrekening
  Categorie groen
                                                                                          STRANDEN                               2021      wijziging 2021           2020
  Recreatieschap Geestmerambacht bevat in totaal 261 hectare aan grasvegetatie in de
                                                                                          Dagelijks onderhoud                   31.448             47.962          43.482
  vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft
                                                                                          Groot onderhoud en
  het recreatieschap in totaal 60 ha beplanting.                                                                                45.137             16.000          20.294
                                                                                          kleine vervangingen
  Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende             Kapitaallasten                             -                  -               -
  werkzaamheden uitgevoerd:                                                               Totaal                                76.586             63.962         63.776
      •     knotten wilgen Schagerweg (N245)




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                            Pagina 33 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                     Jaarverslag                               Jaarrekening                                     Overige gegevens en bijlagen

                               Programmaverantwoording                                                                               Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering        D. Bedrijfsvoering                    E. Grondbeleid                F. Participanten

  Categorie terreinmeubilair                                                               Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende
  Het recreatieschap heeft veel terreinmeubilair in beheer, waaronder o.a.                 werkzaamheden uitgevoerd:
  speeltoestellen en overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, anti-autopalen,       •     extra vuilcontainer (baai 2)
  verkeersborden, enzovoorts.
                                                                                            HYGIËNISCHE MAATR. /              Jaarrekening       Begroting na    Jaarrekening
  Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende               NUTS, RIOLERING EN                        2021      wijziging 2021           2020
  werkzaamheden uitgevoerd:                                                                 REINIGING
      •     vervanging speelvoorzieningen                                                   Dagelijks onderhoud                      91.154            63.894         99.187
                                                                                            Groot onderhoud en
   TERREINMEUBILAIR                Jaarrekening      Begroting na      Jaarrekening                                                       -                  -           8.479
                                                                                            kleine vervangingen
                                           2021     wijziging 2021             2020
                                                                                            Kapitaallasten                                -                  -               -
   Dagelijks onderhoud                   59.083             67.426            59.595
                                                                                            Totaal                                   91.154            63.894        107.666
   Groot onderhoud en
                                         35.885             44.500            24.226
   kleine vervangingen
                                                                                           Categorie gebouwen en materieel
   Kapitaallasten                              -                  -                 -
                                                                                           Het recreatieschap heeft in totaal meerdere gebouwen in eigen beheer.
   Totaal                                94.968           111.926             83.821       Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde
                                                                                           gebouwen en materieel, zoals voertuigen en grote machines.
  Categorie hygiënische maatregelen/nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
  Recreatieschap Geestmerambacht heeft verschillende pompen in beheer voor de              Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende
  riolering en doorspoelen van de zwembaaien, hierbij horen ook de elektrische             werkzaamheden uitgevoerd:
  aansluitingen, leidingen en watertappunten.                                                  •     Vervanging dienstauto


  Het recreatieschap heeft totaal 5 toiletgebouwen, waarvan er in 2021 één is
  afgebrand, die dagelijks gereinigd worden. In de terreinen staan ondergrondse
  afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van
  zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort
  tot deze categorie.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                Pagina 34 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                Jaarverslag                          Jaarrekening                                   Overige gegevens en bijlagen

                          Programmaverantwoording                                                                       Paragrafen

A. Weerstandsvermogen         B. Kapitaalgoederen              C. Financiering      D. Bedrijfsvoering                E. Grondbeleid                  F. Participanten


   GEBOUWEN EN                 Jaarrekening    Begroting na    Jaarrekening       Vervangingsinvesteringen       Jaarrekening        Begroting na    Jaarrekening
   MATERIEEL)                          2021   wijziging 2021           2020       (opgenomen in de balans)               2021       wijziging 2021           2020
   Dagelijks onderhoud               11.174           9.790           1.081       Maatschappelijke
                                                                                                                              -                  -               -
   Groot onderhoud en                                                             vervangingen >50.000
                                      9.370          55.000          29.008
   kleine vervangingen                                                            Economische
                                                                                                                        37.672                   -         43.605
   Kapitaallasten                    17.244          17.244          12.375       vervangingen

   Totaal                            37.787          82.034          42.464
                                                                                 `De investering bedraagt de aanschaf van een dienstauto (Suzuki Vitara)




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                     Pagina 35 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                                 Jaarrekening                                   Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                                Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering          D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                  F. Participanten



  C. Financiering
                                                                                            Recreatieschap Geestmerambacht is volgens het huidige liquiditeits- en
  Wet Financiering decentrale overheden                                                     financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en rente-risiconorm gebleven.
  De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het
                                                                                            Kasgeldlimiet
  beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal
  randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken      De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting
  van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de         bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende
  uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent         leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het
  karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het        begrotingsjaar bepaald.
  genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.
                                                                                             Berekening van de kasgeldlimiet
  Op 14 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar           Begrotingstotaal (lasten)                                              2.419.300
  verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet                 Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage                           8,20%
  Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de
                                                                                             Kasgeldlimiet                                                              198.400
  kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze
  vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel
                                                                                            Rente-risiconorm
  57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de
  provinciewet.                                                                             De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de
                                                                                            vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van
                                                                                            een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt
  Risicobeheer                                                                              dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor
  Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De              herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm
  normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm.                               voor het begrotingsjaar bepaald op € 0.


  De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en      Berekening van de renterisiconorm
  de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze            Stand van de vaste schuld per 1 januari                                          -
  normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere
                                                                                             Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage                            20 %
  rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet
                                                                                             Renterisiconorm                                                                  -
  betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.



  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                Pagina 36 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                            Jaarrekening                                   Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                             Paragrafen

A. Weerstandsvermogen            B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering     D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                                F. Participanten


  Wet Fido Modelstaat A (x € 1.000)
                                                                                       Kwartaal                            1e                                  2e
                                                                                       Maand                  1 jan       1 feb       1 mrt       1 apr       1 mei       1 jun
  Toelichting op modelstaat A                                                          Registratie nr.
  De Kasgeldlimiet voor het recreatieschap bedraagt op basis van de begroting          Datum ontvangst
  2021 € 198.400. Het recreatieschap blijft het gehele jaar binnen de limiet.          Vlottende schuld               0           0           0           0           0           0
                                                                                       Vlottende middelen             0           0           0           0           0           0
                                                                                       Netto vl. schuld               0           0           0           0           0           0
                                                                                       Netto vl. overschot            0           0           0           0           0           0


                                                                                       Gem. schuld                          0                                   0
                                                                                       Gem. overschot                       0                                   0


                                                                                       Kasgeldlimiet             198            198      198         198            198       198


                                                                                       Ruimte onder limiet                 198                                 198
                                                                                       Overschrijding                       0                                   0




                                                                                       Kwartaal                            3e                                  4e
                                                                                       Maand                  1 jul       1 aug       1 sep       1 okt       1 nov       1 dec
                                                                                       Registratie nr.
                                                                                       Datum ontvangst
                                                                                       Vlottende schuld               0           0           0           0           0           0
                                                                                       Vlottende middelen             0           0           0           0           0           0
                                                                                       Netto vl. schuld               0           0           0           0           0           0
                                                                                       Netto vl. overschot            0           0           0           0           0           0


                                                                                       Gem. schuld                          0                                   0
                                                                                       Gem. overschot                       0                                   0


                                                                                       Kasgeldlimiet             198            198      198         198            198       198


                                                                                       Ruimte onder limiet                 198                                 198
                                                                                       Overschrijding                       0                                   0




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                         Pagina 37 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                            Jaarrekening                                       Overige gegevens en bijlagen

                              Programmaverantwoording                                                                              Paragrafen

A. Weerstandsvermogen            B. Kapitaalgoederen                C. Financiering      D. Bedrijfsvoering                      E. Grondbeleid             F. Participanten


  Wet Fido Modelstaat B (x € 1.000)                                                      Modelstaat B
                                                                                      1a Renteherziening op vaste schuld O/G                            -
  Toelichting op modelstaat                                                           1b Renteherziening op vaste schuld U/G                            -

  Bij het recreatieschap hebben zich geen renteherzieningen op vaste schulden          2 Renteherziening op vaste schuld         (1a-1b)                -
  plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De
  renterisiconorm is derhalve nihil.                                                  3a nieuw aangetrokken vaste schuld                                -
                                                                                      3b nieuw uitgezette lange leningen                                -

                                                                                       4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld   (3a-3b)                -

                                                                                       5 Betaalde aflossingen                                           -

                                                                                       6 herfinanciering                         (laagste van 4 en 5)   -

                                                                                       7 Renterisico op de vaste schuld          (2+6)                  -

                                                                                       8 Renterisiconorm                                                -
                                                                                      9a ruimte onder                                                   -
                                                                                      9b Overschrijding                                                 -

                                                                                         Renterisiconorm
                                                                                      10 Stand van de vaste schuld                                      -
                                                                                      11 Vastgestelde percentage
                                                                                      12 Renterisiconorm                         (10x11)                -




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                           Pagina 38 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                      Jaarverslag                            Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                               Paragrafen

A. Weerstandsvermogen            B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering        D. Bedrijfsvoering                  E. Grondbeleid                F. Participanten



  D. Bedrijfsvoering
                                                                                             •     Natuurinclusief kennisnetwerk
  Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van het          •     Omgevingsmanagement
  Recreatieschap Geestmerambacht. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder           •     Planning en control
  van RNH.

  De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat        Flexibele schil/inhuur
  vijfjarige contracten, maar vanaf 2019 voor kortere periodes van twee jaren of één     Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Recreatieschap Geestmerambacht ook de
  jaar. Met het instellen van een bestuursbureau is een betere scheiding van             inzet van het werkvoorzieningsschap in, te weten WNK (Werkvoorzieningsschap Noord
  opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaan. In het licht daarvan heeft het      Kennemerland).
  recreatieschap Geestmerambacht op 30 juni 2021 besloten dat RNH in 2022 en 2023
  als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar.
                                                                                         Percentage overhead
  De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren.    Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten (€ 2.231.945) bedraagt het
  De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend      percentage overhead 19%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:
  personeel. In 2021 was dit bedrag € 1.175.644.                                          Opbouw van de overhead                   Jaarrekening 2021        Begroting na
                                                                                                                                                           wijziging 2021
  Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap
                                                                                          Bestuursadvisering en
  verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de                                                           153.515               113.415
                                                                                          programmasturing
  inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de
  beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling.                              Secretariaat                                          49.449             59.316
                                                                                          Financiële control en administratie                   83.826             86.595
  Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties:         Aansturing beheerteam en
                                                                                                                                            119.064               167.151
      •   HR-management                                                                   toezichthouders
      •   Training en opleiding van het personeel
                                                                                          Kantoor- en bedrijfskosten                            18.433             38.544
      •   Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
                                                                                          Totaal                                            424.286               465.020
      •   Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en
          factuurafhandeling
      •   Archivering



  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                            Pagina 39 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                     Jaarverslag                               Jaarrekening                Overige gegevens en bijlagen

                              Programmaverantwoording                                                              Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering       D. Bedrijfsvoering   E. Grondbeleid         F. Participanten


  Klachtenregistratie
  Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen.
  Afgelopen jaar is daarvan geen gebruik gemaakt. Ook via andere
  communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of
  beheermedewerkers zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren
  van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.


  Maatregelen bij begrotingsafwijkingen
  Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting
  moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is
  voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen
  onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, en in elk geval in het
  begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurde in de vorm van:
      •   de begrotingswijziging 2021;
      •   separate bestuursvoorstellen;
      •   en de najaarsnotitie 2021.

  Het recreatieschap streeft ernaar om begrotingsafwijkingen boven de grens van 3%
  van de totale lasten (inclusief toevoegingen aan de reserves) te voorkomen. Dit geldt in
  sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota
  Rechtmatigheid 2022.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                       Pagina 40 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                     Jaarverslag                             Jaarrekening                                  Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                              Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering       D. Bedrijfsvoering                  E. Grondbeleid                   F. Participanten



  E. Grondbeleid
  Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de             Gronden in eigendom en uitgegeven
  Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren.   Gronden worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit
                                                                                         gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject
  Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden        onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem
  grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de                     GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.
  gemeenschappelijke regeling.
                                                                                         NatuurNetwerk Nederland (NNN)

   Oppervlaktes en hoeveelheden                                                          Bijna alle gronden van het recreatieschap in het recreatiegebied Geestmerambacht
                                                                                         maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit legt beperkingen op voor
   Gronden
                                                                                         het gebruik van de gronden. Hier staat geen vergoeding van de provincie tegenover.
   Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling           547,5    hectare
                                                                                         Commerciële activiteiten
   Oppervlakte in eigendom                             545,5    hectare
                                                                                         Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn sommige percelen voor commerciële
   In beheer van derden (dijken van HHNK)                 2,0   hectare
                                                                                         activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten
   waarvan:                     in eigen beheer        360,5    hectare
                                                                                         en voorwaarden. Bij Recreatieschap Geestmerambacht is nog geen sprake van een
                       contractueel uitgegeven         187,0    hectare                  vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio
   Gebouwen                                                                              daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig
                                                                                         worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.
   Aantal gebouwen                                          8
   waarvan:                     in eigen beheer             8
                                                                                          Baten uit commerciële activiteiten           Jaarrekening 2021           Begroting na
                       contractueel uitgegeven              2                                                                                                     wijziging 2021
                         potentieel af te stoten            2                             Baten uit (erf)pachten                                  288.439               280.960
                                                                                          Baten uit verhuren                                       57.214                62.326




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                               Pagina 41 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                Jaarverslag                         Jaarrekening                Overige gegevens en bijlagen

                           Programmaverantwoording                                                      Paragrafen

A. Weerstandsvermogen          B. Kapitaalgoederen              C. Financiering   D. Bedrijfsvoering   E. Grondbeleid         F. Participanten


  Kavelpaspoorten
  Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop
  marktpartijen kunnen inchrijven.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                            Pagina 42 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                    Jaarverslag                                Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen

                             Programmaverantwoording                                                                              Paragrafen

A. Weerstandsvermogen            B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering          D. Bedrijfsvoering                E. Grondbeleid                  F. Participanten



  F. Participanten
  Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is   Informeren van participanten
  inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door     De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de
  effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de           gemeenteraden) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale
  gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities.    samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de
  De ambtelijke organisaties hebben ook in 2021 goed samengewerkt met de                   Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.
  uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

                                                                                           Informatie over verbonden partijen
  Participantenbijdragen                                                                   Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet
  Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage       opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’.
  jaarlijks geïndexeerd.
                                                                                            Naam verbonden partij                 Recreatieschap Geestmerambacht
   Participant                       Bijdragen-       Bijdrage in       Bijdrage in         Vestigingsplaats                      Noord-Scharwoude
                                      verdeling             2020              2021
                                                                                            Rechtsvorm                            Gemeenschappelijke regeling
   Gemeente Alkmaar                     53,66%           211.649           216.517
                                                                                            Deelnemende partijen                  Alkmaar, Heerhugowaard, Langedijk en
   Gemeente Bergen                       1,75%             6.908             7.067                                                Bergen (tot 1-1-2022)
   Gemeente Heerhugowaard               29,57%           116.618           119.300          Bestuurlijke vertegenwoordiging       Alkmaar – 54,62%
   Gemeente Langedijk                   15,02%            59.224            60.586                                                Heerhugowaard – 30,10%
   Totaal                              100,00%           394.399           403.470                                                Langedijk – 15,28%
                                                                                                                                  Bergen – 0%

  De participantenverdeling verandert per 1-1-2022:                                         Doelstelling en openbaar belang       Het besturen en beheren van het
      •     de gemeente Bergen treedt uit de GR per 1-1-2022                                (BBV 15, 2a en 2b)                    recreatiegebied.
      •     de gemeenten Langedijk en Heerhugowaard fuseren per 1-1-2022 tot Dijk en                                              Gezien de ligging en het gebruik van het
            Waard                                                                                                                 gebied door de inwoners heeft de
                                                                                                                                  provincie/gemeente een direct




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                               Pagina 43 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                           Jaarrekening                           Overige gegevens en bijlagen

                            Programmaverantwoording                                                                    Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen               C. Financiering     D. Bedrijfsvoering            E. Grondbeleid                   F. Participanten


                                        maatschappelijk belang bij het realiseren                                      1.   Het behouden van het unieke,
                                        van de doelen en neemt daarom deel aan                                              volwaardige recreatielandschap;
                                        de gemeenschappelijke regeling.                                                2.   Het vergroten van het gebruik;
   Activiteiten                         Het recreatieschap voert de ontwikkeling                                       3.   Versterken van de duurzaamheid;
                                        en het beheer van het recreatiegebied uit,                                     4.   En het vergroten van het
                                        conform de kaders van de                                                            maatschappelijk draagvlak.
                                        gemeenschappelijke regeling.                  (Wijziging) financieel belang    Voor financiering van de jaarlijkse
   Visie op de verbonden partij         Geestmerambacht is ingericht als              (BBV 15, 2b-d)                   exploitatie zijn de participanten
   (BBV 15, 1a)                         recreatiegebied om gemeenten en                                                verantwoordelijk:
                                        natuurgebieden te ontlasten en                                                 Alkmaar – 53,66%
                                        aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te                                        Heerhugowaard – 29,57%
                                        bieden aan recreanten uit omliggende                                           Langedijk – 15,02%
                                        gemeenten en de regio. Het                                                     Bergen – 1,75% (alleen financiële
                                        recreatieschap heeft drie                                                      bijdrage)
                                        hoofdactiviteiten:                            Bestuurlijk belang               Het doel is de belangen te behartigen bij:
                                        1. Beheren en in stand houden van de                                           •    het bevorderen van een evenwichtige
                                            ingerichte gebieden en                                                          ontwikkeling van de
                                            voorzieningen;                                                                  openluchtrecreatie;
                                        2. Actueel houden en vernieuwen van                                            •    het tot stand brengen en bewaren
                                            het aanbod om aan te sluiten bij                                                van een evenwichtig natuurlijk milieu;
                                            wensen en behoeften van de                                                 •    het tot stand brengen en
                                            recreant;                                                                       onderhouden van een landschap, dat
                                        3. Uitvoeren van het inrichtingsplan en                                             is afgestemd op het onder sub a en b
                                            investeringsprogramma.                                                          geformuleerde alsmede;
   Beleidsvoornemens 2020-2023          Geestmerambacht levert door haar                                               •    het verwerven van inkomsten uit het
   (BBV 15, 1a)                         reguliere werkzaamheden en projecten                                                recreatiegebied ter verwezenlijking
                                        een directe bijdrage aan deze opgaven:                                              en instandhouding van de direct
                                                                                                                            hiervoor genoemde belangen.




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                     Pagina 44 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>  Samenvatting                                   Jaarverslag                           Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen

                               Programmaverantwoording                                                                      Paragrafen

A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen               C. Financiering     D. Bedrijfsvoering                E. Grondbeleid                  F. Participanten


   Bestuurlijke invloed                 Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad
                                        haar gevoelens uitspreken over de             Beleidsverslag / Ontwikkelingen
                                        begroting en kennis nemen van de              1. Implementatie van het uitvoeringsplan
                                        jaarrekening en eventuele                     2. Het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties;
                                        beleidsdocumenten.                            3. Voorbereiding aan permanente invulling van de locaties die nu tijdelijk
                                        In de gemeenschappelijke regeling zijn de         worden ingevuld (zoals Kanaaldijk 1 en Wagenweg 6);
                                        bevoegdheden vastgelegd. Voor                 4. Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer;
                                        aanpassing van de regeling is de              5. Het effectueren van een nieuwe governancestructuur;
                                        instemming van alle participanten vereist.    6. Het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht.
   Eigen vermogen                       31-12-2018 € 8.318.463
                                        31-12-2019 € 7.049.779
                                        31-12-2020 € 5.921.840
                                        31-12-2021 € 5.030.529
   Vreemd vermogen                      31-12-2018 € 245.428
                                        31-12-2019 € 525.112
                                        31-12-2020 € 371.363
                                        31-12-2021 € 529.854
   Financieel resultaat voor            31-12-2018 € 648.873
   bestemming                           31-12-2019 € -1.268.684
                                        31-12-2020 € -1.127.940
                                        31-12-2021 € -891.311
   Website                              www.geestmerambacht.nl
   Risicoprofiel                        Laag
   Risico’s waarvoor geen               Voor de berekende risico’s is de
   maatregelen zijn getroffen           weerstandscapaciteit onvoldoende o.b.v.
   (BBV 15, 2e)                         de huidige afspraken (algemene reserve is
                                        maximaal 2,5% van de totale lasten)




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                        Pagina 45 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Jaarverslag                              Jaarrekening                                     Overige gegevens en bijlagen



                                                                                           INCIDENTEEL                       Jaarrekening           Begroting na           Verschil
Jaarrekening                                                                                                                         2021          wijziging 2021
                                                                                           Lasten                                  159.020               401.000          -241.980
Overzicht van baten en lasten
                                                                                           Baten                                   105.078               280.000          -174.922
                                                                                           Saldo                                   -53.942              -121.000            67.058
Resultaat reguliere werkzaamheden
Het saldo van de reguliere baten en lasten is € 29.435 positiever dan begroot, zoals in
                                                                                          Resultaat totaal 2021
onderstaande tabel is weergegeven. Dit is het gevolg van hogere baten dan begroot (€
                                                                                          Het saldo van de baten en lasten is in totaal € 96.492 positiever dan begroot, zoals in
84.059). Enerzijds extra baten door vergoeding opstal De Swaan, Oosttangent en
                                                                                          onderstaande tabel is weergegeven. In plaats van de begrote onttrekking van
verkoop grond. Anderzijds lagere baten door achterwege blijven van evenementen als
                                                                                          € 987.803 is de werkelijke onttrekking in 2021 € 891.311. Dat is het gevolg van:
gevolg van corona.

De lasten zijn € 54.624 hoger dan begroot door met name meer inzet van team                    •    extra eenmalige baten (€ 163.000 – positief);
toezicht en team programmasturing.                                                             •    het doorschuiven van de nog uit te voeren werkzaamheden voor het
                                                                                                    uitvoeringsplan naar 2022 (€ 73.000 – positief);
                                                                                               •    diverse posten (€ 1.000 – positief);
 REGULIER                         Jaarrekening       Begroting na             Verschil
                                                                                               •    minder evenementen inkomsten (€ 104.000 negatief);
                                          2021      wijziging 2021
                                                                                               •    extra kosten toezicht (€ 37.000 - negatief).
 Lasten                              2.072.924           2.018.300             54.624
 Baten                               1.235.556           1.151.497             84.059      TOTAAL                            Jaarrekening           Begroting na           Verschil
 Saldo                                -837.368            -866.803             29.435                                                2021          wijziging 2021
                                                                                           Lasten                                2.231.945             2.419.300          -187.355
Resultaat incidentele werkzaamheden                                                        Baten                                 1.340.634             1.431.497            -90.863
Het saldo van de incidentele baten en lasten is € 67.058 positiever dan begroot, zoals     Saldo                                  -891.311              -987.803            96.492
in onderstaande tabel is weergegeven. Zowel de baten als de lasten zijn € 175.000
lager doordat project uitbreiding Geestmerloo vertraging heeft opgelopen. Dit project
                                                                                          Bovenstaande drie tabellen worden op de volgende pagina’s in uitgebreide vorm
zal doorlopen in 2022. Het restant wordt verklaard doordat kosten van het project
                                                                                          weergegeven, met specificatie van de incidentele baten en lasten per programma.
kosten visie /uitvoering niet zijn uitgegeven in 2021, maar zullen doorschuiven naar
2022.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                     Pagina 46 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                              Jaarrekening                    Overige gegevens en bijlagen



Per programma worden de belangrijkste posten afzonderlijk gespecificeerd, met een        Gebeurtenissen na balansdatum
specificatie van de structurele/reguliere en incidentele toevoegingen en onttrekkingen   N.v.t.
aan de reserves.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                          Pagina 47 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre> Samenvatting                                  Jaarverslag                          Jaarrekening                              Overige gegevens en bijlagen


  Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2021
                                               Jaarrekening 2021                    Begroting na wijziging 2021                   Begroting voor wijziging 2021
Programma                             Lasten             Baten       Saldo        Lasten          Baten             Saldo        Lasten          Baten              Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting        177.891           105.078      -72.813      458.192        280.000           -178.192      200.250               -           -200.250
2. Beheer en onderhoud             1.394.869           605.523     -789.346    1.318.432        543.227           -775.205    1.325.695        543.775            -781.920
3. Veiligheid en toezicht            208.807                  -    -208.807      153.413               -          -153.413      142.686               -           -142.686
4. Bestuur en ondersteuning
                                      25.518                  -     -25.518       22.383               -           -22.383       22.384               -            -22.384
exclusief overhead
5. Algemene dekkingsmiddelen
exclusief mutaties reserves en           573           630.033     629.460         1.860        608.270           606.410         1.860        608.270            606.410
heffing vennootschapsbelasting
Overhead                             424.286                  -    -424.286      465.020               -          -465.020      475.937               -           -475.937
Heffing vennootschapsbelasting             -                  -           -            -               -                 -            -               -                  -
Gerealiseerd totaal saldo van
                                   2.231.945         1.340.634     -891.311    2.419.300      1.431.497           -987.803    2.168.811      1.152.045       -1.016.766
baten en lasten
Resultaatbestemming               Toevoeging        Onttrekking      Saldo    Toevoeging    Onttrekking             Saldo    Toevoeging    Onttrekking              Saldo
(mutaties reserves)
Algemene reserve                           -                  -           -            -               -                 -                                               -
Bestemmingsreserve exploitatie             -           -920.262    -920.262            -        -979.082          -979.082                   -1.016.766      -1.016.766
Bestemmingsreserve egalisatie         37.672             -8.721     28.951             -          -8.721            -8.721                                               -
Totaal mutaties reserves              37.672           -928.983    -891.311            -        -987.803          -987.803                                   -1.016.766


Gerealiseerd resultaat                                                    -                                              -                                               -




  Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                   Pagina 48 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Jaarverslag                            Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen


Voor verdere toelichting bij de cijfers van de jaarrekening 2021: zie de
programmaverantwoording in het jaarverslag.
    • De kosten van de overhead zijn opgenomen in programma 4.
    • Het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting is opgenomen in
        programma 5.

De cijfers van de begroting na wijziging 2021 zijn verantwoord in het besluit van het
algemeen bestuur op 30 juni 2021.

De cijfers van de begroting voor wijziging 2021 zijn vastgelegd in het besluit van het
algemeen bestuur op 30 juni 2021.

Onvoorzien
Het recreatieschap had geen kosten ‘onvoorzien’ begroot.


WNT-verantwoording
De informatie van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en
semipublieke sector is opgenomen in bijlage V .

Balans
Onderstaand volgt de balans per 31 december 2021, een overzicht van de
waarderingsgrondslagen en de toelichting op de balans.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                         Pagina 49 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                          Jaarverslag                      Jaarrekening                                      Overige gegevens en bijlagen


 ACTIVA                                                     31-12-2021    31-12-2020    PASSIVA                                                  31-12-2021           31-12-2020
 VASTE ACTIVA                                                                           VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN
 Materiële vaste activa                                                                 Eigen vermogen
    Investeringen in de openbare ruimte met een                                            Algemene reserve                                                               48.000
                                                                      -            -                                                                 48.000
    maatschappelijk nut
                                                                                           Bestemmingsreserve exploitatie                         4.909.973            5.830.235
    Investeringen met een economisch nut                        81.128        60.700
                                                                                           Bestemmingsreserve egalisatie                             72.556               43.605
 Subtotaal materiële vaste activa                               81.128        60.700
                                                                                           Gerealiseerd resultaat                                         -                      -
 Financiële vaste activa
 Subtotaal financiële vaste activa                                    -            -    Subtotaal eigen vermogen                                  5.030.529            5.921.840

 TOTAAL VASTE ACTIVA                                           81.128        60.700     Voorzieningen

 VLOTTENDE ACTIVA                                                                          Voorziening groot onderhoud                             326.304               224.681

 Vorderingen en overlopende activa                                                      Subtotaal voorzieningen                                    326.304               224.681
    Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van                                          Vaste schulden met een rentetypische looptijd van
                                                                17.152        10.502
    volgende begrotingsjaren komen                                                      een jaar of langer
    Overige nog te ontvangen bedragen die ten                                           Subtotaal schulden op lange termijn                               -                      -
                                                              880.645       775.567
    laste van volgende begrotingsjaren komen
                                                                                        TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN                        5.356.833            6.146.520
     Overige vorderingen                                      283.221       547.922
                                                                                        VLOTTENDE PASSIVA
 Subtotaal vorderingen en overlopende activa                 1.181.019     1.333.991
                                                                                        Netto-vlottende schulden met een rentetypische
 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter                                     looptijd korter dan een jaar
 dan een jaar
                                                                                           Overige schulden                                        168.191               134.011
    Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een
                                                             4.240.674     4.790.703    Subtotaal netto-vlottende schulden < een jaar              168.191               134.011
    rentetypische looptijd korter dan een jaar
 Subtotaal uitzettingen met een rentetypische                                           Overlopende passiva
                                                             4.240.674     4.790.703
 looptijd korter dan een jaar                                                               Verplichtingen in begrotingsjaar opgebouwd
                                                                                                                                                     35.009               12.322
 Liquide middelen                                                                           en die in volgend boekjaar tot betaling komen

    ING bank                                                                107.515         Overige vooruitontvangen bedragen die ten
                                                                57.433                                                                                 350                  350
                                                                                            bate van het volgende begrotingsjaar komen
    Kas                                                             130         295
                                                                                        Subtotaal overlopende passiva                                35.359               12.672
 Subtotaal liquide middelen                                     57.563      107.810
                                                                                        TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                                   203.550               146.683
 TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                     5.479.255     6.232.503
                                                                                        TOTAAL-GENERAAL PASSIVA                                   5.560.383            6.293.203
 TOTAAL-GENERAAL ACTIVA                                      5.560.383     6.293.203




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                               Pagina 50 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Jaarverslag                               Jaarrekening                         Overige gegevens en bijlagen


Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling
Materiële vaste activa                                                                       Vaste activa               Afschrijvingsperiode   Toelichting
                                                                                                                        in jaren
Activa worden gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs
en de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs. Subsidies en bijdragen van derden           Materiële vaste activa
worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht.                                  Gronden / terreinen     n.v.t.                 Geen afschrijving
                                                                                                Gebouwen / werkplaats   40
De materiële activa worden onderverdeeld in:
                                                                                                Vervoermiddelen         5
    •    Activa met een economisch nut en
    •    Activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut                               Machines                5
                                                                                                Werktuigen              10
Voorwaarde voor het activeren van materiële vaste activa is een minimale                        Ponten                  20
gebruiksduur van drie jaar, waarvoor een ondergrens geldt van:
                                                                                                Overige vaartuigen      10
    •    € 10.000 voor activa met economisch nut
    •    € 50.000 voor activa met maatschappelijk nut                                           Kunstwerken
                                                                                                  Bruggen van beton     40
Investeringen worden geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur
                                                                                                  Bruggen van staal     40
wordt afgeschreven. De afschrijvingen vinden plaats volgens het lineaire systeem, dus
in gelijke jaarlijkse termijnen en startend op 1 januari van het jaar volgend op het jaar         Bruggen van hout      30
van ingebruikname. De tabel met afschrijvingstermijnen is hieronder weergegeven.                  Tunnels               60
                                                                                                  Beschoeiing           30
                                                                                                  Gemalen               40
                                                                                                Terreinmeubilair        5
                                                                                                Rioleringspompen        20




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                        Pagina 51 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                            Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen


Financiële vaste activa
Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale   Overige balansposten
waarde.                                                                                Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale
                                                                                       waarde.
Vlottende activa
De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en - waar nodig –      Bepaling van het resultaat
verminderd met een voorziening voor oninbaarheid.                                      Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden
                                                                                       toegerekend naar het jaar waarin zij gegenereerd worden. Het verschil tussen de
Reserves en voorzieningen                                                              lasten en de baten wordt gedekt uit de bestemmingsreserve exploitatie.
Algemene reserve
Het bestuur heeft besloten dat deze reserve maximaal 2,5% van de jaarlijkse kosten     Subsidies en bijdragen van derden
mag bedragen.                                                                          Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden voor de realisatie van specifieke
                                                                                       projecten, en de daarmee samenhangende uitgaven, worden in de
Bestemmingsreserve exploitatie                                                         programmarekening verantwoord.
Jaarlijks wordt uit deze bestemmingsreserve onttrokken het deel van de jaarlijkse
exploitatiekosten dat niet kan worden gedekt uit de exploitatiebaten en de
participantenbijdragen. Daarnaast wordt jaarlijks aan deze bestemmingsreserve
toegevoegd de btw-compensatie van participanten, voor zover de totale btw-
compensatie die zij ontvangen een jaarlijks vastgesteld bedrag overstijgt.

Bestemmingsreserve egalisatie
De bestemmingsreserve dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde
kapitaaluitgaven. Deze bestemmingsreserves dienen in stand te worden gehouden ter
dekking van de kapitaallasten in de exploitatie.

Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken
verplichting of het voorzienbare verlies. Onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op
de meerjarenramingen van het uit te voeren groot onderhoud aan de
kapitaalgoederen.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                              Pagina 52 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                         Jaarverslag                     Jaarrekening                                      Overige gegevens en bijlagen


Toelichting op de balans
                                                                                     In BIJLAGE II is een specificatie van de materiële vaste activa opgenomen in de staat
 ACTIVA
                                                                                     van geactiveerde investeringen tot en met 2021.
 VASTE ACTIVA
 Materiële vaste activa
                                                                                      Financiële vaste activa                                  31-12-2021              31-12-2020
    Investeringen in de openbare ruimte met een            31-12-2021   31-12-2020
                                                                                      Subtotaal financiële vaste activa                                    -                      -
    maatschappelijk nut
          Netto investeringen tot boekjaar                          -            -
                                                                                      VLOTTENDE ACTIVA
          Netto investeringen boekjaar                              -            -
                                                                                      Vorderingen en overlopende activa                        31-12-2021              31-12-2020
          Desinvesteringen boekjaar                                 -            -
                                                                                          Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van
                                                                                                                                                      17.152               10.502
                                                                                          volgende begrotingsjaren komen
          Afschrijvingen tot boekjaar                               -            -
          Afschrijvingen lopend boekjaar                            -            -
                                                                                     De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2021 bestaan uit kosten voor
          Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar                  -            -
                                                                                     abonnementen, contributies en verzekeringskosten over 2022.
                                                                    -            -

                                                                                          Overige nog te ontvangen bedragen die ten
          Boekwaarde per 31 december                                -            -                                                                880.645                 775.567
                                                                                          laste van volgende begrotingsjaren komen


    Investeringen met een economisch nut                   31-12-2021   31-12-2020   Deze post bevat nog te ontvangen subsidie van Provincie Noord-Holland voor project
          Netto investeringen tot boekjaar                   197.080      183.897    Uitbreiding Geestmerambacht.
          Netto investeringen boekjaar                         37.672       43.605
          Desinvesteringen boekjaar                           -33.545      -30.421        Overige vorderingen                                     283.221                 547.922

                                                             201.208      197.080
                                                                                             Specificatie:

          Afschrijvingen tot boekjaar                        136.381      154.427            Gemeente Alkmaar                               116.063
                                                                                             Gemeente Heerhugowaard                          63.903
          Afschrijvingen lopend boekjaar                       17.244       12.375
                                                                                             Holiday Holland                                 37.812
          Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar            -33.545      -30.421
                                                                                             Gemeente Langedijk                              32.473
                                                             120.080      136.381
                                                                                             El Chiringuito                                  12.145
                                                                                             Overige debiteuren                              20.824
          Boekwaarde per 31 december                          81.128       60.700
                                                                                        Totaal debiteuren                                   283.221




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                Pagina 53 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                          Jaarverslag                                   Jaarrekening                                    Overige gegevens en bijlagen


                                                                                                     PASSIVA

                                                                                                     VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN
 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter           31-12-2021               31-12-2020
                                                                                                     Eigen vermogen
 dan een jaar
                                                                                                         Algemene reserve                                         31-12-2021            31-12-2020
    Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een
                                                                4.240.674               4.790.703              Saldo per 1 januari                                                           48.000
    rentetypische looptijd korter dan een jaar                                                                                                                        48.000
                                                                                                               Bij: Saldo exploitatie                                       -                      -
Rijks schatkist                                                                                                Af: Verevening                                               -                      -
Drempelbedrag                € 250.000 t/m juni 2021. Vanaf juli 2021 geldt een                                Saldo per 31 december                                  48.000                 48.000
                             drempelbedrag van € 1.000.000

                                                                                                    Conform AB-besluit in 2017 is de algemene reserve gesteld op max 2,5% van de totale kosten.
Vanaf 1 juli 2021 wordt voor gemeenten (en provincies, waterschappen en hun
gemeenschappelijke regelingen) met een begrotingstotaal tot € 500 miljoen de
                                                                                                         Bestemmingsreserve exploitatie                           31-12-2021            31-12-2020
drempel voor het verplicht schatkistbankieren verhoogd naar 2% van het
                                                                                                               Saldo per 1 januari                                 5.830.235              7.001.779
begrotingstotaal met een minimum van € 1 miljoen.
                                                                                                               Bij: Saldo exploitatie                                 96.493                 77.601
Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten ’s Rijks schatkist is gehouden:                                Af: Onttrekking conform begroting                    -979.083             -1.205.541
                                            Kwartaal 1    Kwartaal 2    Kwartaal 3     Kwartaal 4              Af: Investering naar bestemmingsreserve                -37.672               -43.605
 Buiten schatkist gehouden                     103.668       52.657           57.207      57.563               Saldo per 31 december                               4.909.973              5.830.235
 Ruimte onder drempelbedrag                    146.332      197.343          942.793     942.437
 Overschrijding van het drempelbedrag                 -            -               -            -   In 2021 is € 979.083 conform begroting onttrokken aan deze reserve. Verder is het
                                                                                                    voordelige exploitatiesaldo van € 96.493 toegevoegd. Tenslotte is de investering van
 Liquide middelen                                             31-12-2021               31-12-2020   de nieuwe beheerauto van € 37.672 onttrokken aan deze reserve en toegevoegd aan
    ING bank r/c                                                                            7.515
                                                                                                    de bestemmingsreserve egalisatie.
                                                                   17.433
    ING bank zakelijke spaarrekening                               40.000                100.000
                                                                                                         Bestemmingsreserve egalisatie                            31-12-2021            31-12-2020
    Kas                                                                130                   295
                                                                                                               Saldo per 1 januari                                    43.605                       -
 Totaal liquide middelen                                          57.563                 107.810
                                                                                                               Bij: Saldo toevoeging                                  37.672                 43.605
                                                                                                               Af: Saldo onttrekking                                   -8.721                      -
                                                                                                               Saldo per 31 december                                  72.556                 43.605




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                                 Pagina 54 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Jaarverslag                               Jaarrekening                                     Overige gegevens en bijlagen


Eind 2021 is een nieuwe beheerauto aangeschaft. Deze is geactiveerd en terug te                    Specificatie:
vinden bij saldo toevoeging. De kapitaallasten zullen worden gedekt uit deze                       Recreatie Noord-Holland NV                      87.607
bestemmingsreserve. De onttrekking heeft betrekking op de kapitaallasten van de                    HHRS Hollands Noorderkwartier                   25.862
aangeschafte auto eind 2020.                                                                       Loonbedrijf Klein Texas                         15.253
                                                                                                   Sophia Engineering B.V                           9.394
 Voorzieningen                                                                                     Sjef Houtenbos                                   8.190
    Voorziening groot onderhoud                          31-12-2021            31-12-2020          PWN Waterleidingsbedrijf                         6.784

             Saldo per 1 januari                                                 320.183           Overige crediteuren                             15.101
                                                            224.681
                                                                                              Totaal crediteuren                                  168.191
             Bij: Saldo toevoeging                          253.000              253.000
             Af: Saldo onttrekking                         -151.376              -348.502
                                                                                             Overlopende passiva                                     31-12-2021              31-12-2020
             Saldo per 31 december                          326.304              224.681
                                                                                                Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn
                                                                                                opgebouwd en die in een volgend boekjaar tot                35.009               12.322
De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te
                                                                                                betaling komen
voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen.

                                                                                                   Specificatie:
 Schulden op lange termijn                               31-12-2021            31-12-2020
                                                                                                   Kosten oplevering maaiwerk 2021                 18.238
    N.v.t.                                                        -                     -          Accountantskosten 2021                           9.378
                                                                  -                     -          Overige kosten (m.n. advieskosten 2021)          7.393
                                                                                              Totaal aangegane verplichtingen                      35.009

 VLOTTENDE PASSIVA
 Netto-vlottende schulden met een rentetypische          31-12-2021            31-12-2020       Overige vooruitontvangen bedragen die ten            31-12-2021              31-12-2020
 looptijd korter dan een jaar                                                                   bate van het volgende begrotingsjaar komen

    Overige schulden                                                             134.011              Specificatie:
                                                            168.191
                                                                                                      Ontvangen borgsom van Van de Reep                       350                  350

De overige schulden bestaan uit crediteuren. Deze zijn in onderstaande tabel                    Totaal vooruit ontvangen bedragen                             350                  350
gespecificeerd.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                      Pagina 55 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Jaarverslag                             Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen


Niet uit de balans blijkende verplichtingen                                           Overzicht van baten en lasten per taakveld
Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer     Nr.    Lasten per taakveld              Jaarrekening   Begroting na     Verschil
voor het bestuur van Recreatieschap Geestmerambacht. De samenwerkingsrelatie is                                                        2021   wijziging2021
beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf
                                                                                       0.1    Bestuur                               25.518          22.383       3.135
bedrijfsvoering.
                                                                                       0.4    Overhead                             424.286         465.020      -40.734
Door de coronapandemie zijn inkomsten weggevallen en zijn op onderdelen extra          0.5    Treasury                                 573           1.860       -1.287
kosten gemaakt. Wanneer de Rijksoverheid een compensatieregeling treft voor de         0.8    Overige baten en lasten                     -               -           -
extra kosten die gemeenten en eventueel provincies hebben als gevolg van de corona-
                                                                                       0.9    Vennootschapsbelasting                      -               -           -
maatregelen, treedt het recreatieschap in overleg met de participanten over een
mogelijke compensatie voor de extra kosten en misgelopen inkomsten.                    0.10   Mutaties reserves                           -               -           -
                                                                                       0.11   Resultaat van de rekening van
                                                                                                                                          -               -           -
                                                                                              baten en lasten
                                                                                       1.2    Openbare orde en veiligheid          208.807         153.413      55.394
                                                                                       2.1    Verkeer en vervoer                   196.101         178.159      17.942
                                                                                       3.1    Economische ontwikkeling              48.408         156.896    -108.488
                                                                                       3.2    Fysieke bedrijfsinfrastructuur        84.049          76.184       7.865
                                                                                       3.3    Bedrijvenloket en
                                                                                                                                     2.265           2.697        -433
                                                                                              bedrijfsregelingen
                                                                                       3.4    Economische promotie                  72.226          78.164       -5.939
                                                                                       5.3    Cultuurpresentatie, -productie
                                                                                                                                    31.253          35.491       -4.237
                                                                                              en -participatie
                                                                                       5.7    Openbaar groen en
                                                                                                                                 1.138.459       1.249.033    -110.575
                                                                                              openluchtrecreatie
                                                                                              Totaal lasten                      2.231.945       2.419.300    -187.355




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                         Pagina 56 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Jaarverslag                          Jaarrekening                           Overige gegevens en bijlagen


 Nr.    Baten per taakveld               Jaarrekening   Begroting na    Verschil        Saldo van baten en lasten per   Jaarrekening   Begroting na     Verschil
                                                 2021   wijziging2021                   taakveld                                2021   wijziging2021
 0.1    Bestuur                                     -               -          -        Totaal baten                      2.231.945       2.419.300    -187.355
 0.4    Overhead                                    -               -          -        Totaal lasten                     2.231.945       2.419.300    -187.355
 0.5    Treasury                                    -               -          -        Saldo                                      -               -           -
 0.8    Overige baten en lasten              630.033         608.270     21.763
 0.9    Vennootschapsbelasting                      -               -          -        Specificatie van taakveld 0.8   Jaarrekening   Begroting na     Verschil
                                                                                        Overige baten en lasten                 2021   wijziging2021
 0.10   Mutaties reserves                    891.311         987.803     -96.492
                                                                                        Bijdrage participant gemeente       216.517         216.517            -
 0.11   Resultaat van de rekening van
                                                    -               -          -        Alkmaar
        baten en lasten
                                                                                        Bijdrage participant gemeente
 1.2    Openbare orde en veiligheid                 -               -          -                                              7.067           7.067            -
                                                                                        Bergen
 2.1    Verkeer en vervoer                          -               -          -        Bijdrage participant gemeente
                                                                                                                            119.300         119.300            -
 3.1    Economische ontwikkeling                    -               -          -        Heerhugowaard
 3.2    Fysieke bedrijfsinfrastructuur       345.653         343.286      2.367         Bijdrage participant gemeente
                                                                                                                             60.586          60.586            -
 3.3    Bedrijvenloket en                                                               Langedijk
                                                    -               -          -
        bedrijfsregelingen                                                              BTW Compensatie fonds               214.311         200.000      14.311
 3.4    Economische promotie                        -               -          -        Overige verrekeningen                12.251           4.800       7.451
 5.3    Cultuurpresentatie, -productie                                                  Totaal                              630.033         608.270      21.763
                                              16.258         120.000    -103.742
        en -participatie
 5.7    Openbaar groen en
                                             348.690         359.941     -11.251
        openluchtrecreatie
        Totaal baten                       2.231.945       2.419.300    -187.355




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                  Pagina 57 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag                           Jaarrekening                       Overige gegevens en bijlagen


Overzicht van baten en lasten per kostensoort
 Lasten per kostensoort              Jaarrekening     Begroting na    Verschil    Baten per kostensoort           Jaarrekening   Begroting na     Verschil
                                             2021     wijziging2021                                                       2021   wijziging2021
 Belastingen                                      -               -          -    BTW Compensatie Fonds               214.311         200.000      14.311
 Grond                                            -               -          -    Grond                                      -               -           -
 Duurzame goederen                        151.376          280.500    -129.124    Huren                                57.214          62.326       -5.112
 Pachten                                      326              711       -385     Leges en andere rechten                 314           6.000       -5.686
 Ingeleend personeel                    1.175.644        1.076.935     98.709     Overige goederen en diensten        215.615         150.000      65.615
 Huren                                            -               -          -    Pachten                             288.439         280.960       7.479
 Overige goederen en diensten             785.158        1.069.551    -284.393    Participantenbijdragen              403.470         403.470            -
 Rente en bankkosten                          573            1.860      -1.287    Overige verrekeningen                12.251           4.800       7.451
 Mutatie voorzieningen                    101.624          -27.500    129.124     Subsidies en projectbijdragen       149.019         323.941    -174.922
 Afschrijvingen                            17.244           17.244           -    Totaal baten                      1.340.634       1.431.497     -90.863
 Overige verrekeningen                            -               -          -
 Totaal lasten                          2.231.945        2.419.300    -187.355
                                                                                  Saldo van baten en lasten per   Jaarrekening   Begroting na     Verschil
                                                                                  kostensoort                             2021   wijziging2021
                                                                                  Totaal lasten                     2.231.945       2.419.300    -187.355
                                                                                  Totaal baten                      1.340.634       1.431.497      -90.863
                                                                                  Saldo                              -891.311        -987.803      96.492




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                            Pagina 58 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                   Jaarverslag                Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Overige gegevens

Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2021


Gemeente Langedijk                De heer J. Nieuwenhuizen (voorzitter)
                                  De heer A. Jongenelen

Gemeente Heerhugowaard            Mevrouw A. Groot
                                  De heer J. Does

Gemeente Alkmaar                  De heer P.F. Dijkman
                                  De heer R. te Beest




Controleverklaring
De controleverklaring van de accountant is hieronder ingevoegd.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                         Pagina 59 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag   Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                        Pagina 60 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag   Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                        Pagina 61 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag   Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                        Pagina 62 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag   Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen


Afbeelding controleverklaring




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                        Pagina 63 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Jaarverslag                             Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Vaststelling door het algemeen bestuur
Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap
Geestmerambacht in de openbare vergadering van 29 juni 2022.



Voorzitter,
Mevrouw A. Groot




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                      Pagina 64 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag                Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Bijlagen

Bijlage I      Investerings- en financieringsstaat over 2021

Bijlage II     Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2021

Bijlage III    Gebeurtenissen na balansdatum

Bijlage IV     Risicoanalyse 2021

Bijlage V      WNT-verantwoording




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                      Pagina 65 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Jaarverslag                      Jaarrekening                            Overige gegevens en bijlagen




Bijlage I Investerings- en financieringsstaat over 2021
Nr   Omschrijving                                           Stand per   Vermeerderingen 2021   Verminderingen 2021    Stand per
                                                             1-1-2021                                                31-12-2021
     ACTIVA
   1 Onroerende en roerende bezittingen                       60.700                  37.672                     -       81.128
   2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves            -                                                         -
   3 Financiële vaste activa                                        -                                                         -
     Totaal activa                                            60.700                  37.672                     -       81.128


     PASSIVA
   1 Algemene reserve                                         48.000                       -                     -       48.000
   2 Bestemmingsreserve exploitatie                         5.830.235                 96.493            -1.016.755    4.909.973
   3 Bestemmingsreserve egalisatie                            43.605                  37.672                -8.721       72.556
4** Voorziening groot onderhoud                              224.681                 253.000              -151.376     326.304
   5 Aangegane langlopende leningen                                 -                      -                     -            -
     Totaal passiva                                         6.146.520                387.166            -1.176.853    5.356.833


     Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)    6.085.820                349.493            -1.176.853    5.275.705




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                        Pagina 66 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                   Jaarverslag                           Jaarrekening                            Overige gegevens en bijlagen




                                                                  Stand per                                                 Stand per
 Nr Omschrijving                                                              Vermeerderingen 2021   Verminderingen 2021
                                                                   1-1-2021                                                31-12-2021
4** Specificatie voorziening groot onderhoud
     verkeer & vervoer:
     Categorie verhardingen                                         48.386                 110.000                15.607     142.779
     Categorie civiele kunstwerken                                  56.331                  28.000                45.376       38.954

                                                                   104.717                 138.000                60.984     181.733
     openbaar groen en (openlucht)recreatie:
     Categorie groen                                                12.971                   6.000                     -       18.971
     Categorie water, oevers en stranden                            19.706                  30.000                45.137        4.568
     Categorie terreinmeubilair                                     56.774                  31.000                35.885       51.888
     Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging      5.521                   4.000                     -        9.521
     Categorie gebouwen                                             24.992                  44.000                 9.370       59.622

                                                                   119.964                 115.000                90.393     144.571
     Totaal                                                        224.680                 253.000               151.376     326.304




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                              Pagina 67 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Jaarverslag                                           Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen




Bijlage II Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2021
Omschrijving                        Jaar van inv. Geactiv.   Investering       Desinvestering Geactiv. Termijn Boekwaarde  Afschr.    Afschr.        Afschr. desinv. Boekwaarde Restwaarde
                                                  t/m 2020                                    t/m 2021           1-1-2021 t/m 2020     2021               2021       31-12-2021
Investeringen maatschappelijk nut
Inrichting & ontwikkeling
                                                         -                 -              -         -                  -          -             -               -            -           -
                                                         -                 -              -         -                  -          -             -               -            -           -

Investeringen economisch nut
Machines, materieel
Fendt trekker                              2006    50.355                  -              -  50.355         7          -   -50.355           -                  -           -            -
Votex super combi                          2010     5.950                  -              -   5.950         5          -    -5.950           -                  -           -            -
Polaris Ranger                             2015    21.012                  -              -  21.012         5          -   -21.012           -                  -           -            -
Agia Taifun Trekker                        2017    29.114                  -              -  29.114         5      9.219   -19.895      -5.823                  -       3.396            -
Vandale versnipperaar                      2018    13.500                  -              -  13.500         5      7.875    -5.625      -2.700                  -       5.175            -
                                                  119.931                  -              - 119.931               17.095 -102.836       -8.523                  -       8.572            -

Vervoermiddelen
Suzuki Vitara 33-HVM-6                     2009    33.545             -             -33.545         -       5          -    -33.545          -            -33.545           -            -
Subaru Forester VSH-98-T                   2020    43.605             -                   -    43.605       5     43.605          -     -8.721                  -      34.884            -
Suzuki Vitara N-060-NX                     2021         -        37.672                   -    37.672       5          -          -          -                  -      37.672            -
                                                   77.149        37.672             -33.545    81.277             43.605    -33.545     -8.721            -33.545      72.556            -



Totaal                                            197.080        37.672             -33.545   201.208             60.700   -136.381    -17.244            -33.545      81.128            -




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                           Pagina 68 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Jaarverslag   Jaarrekening   Overige gegevens en bijlagen




Bijlage III Gebeurtenissen na balansdatum
N.v.t.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                         Pagina 69 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                               Jaarrekening                               Overige gegevens en bijlagen




Bijlage IV Risicoanalyse 2021
Recreatieschap Geestmerambacht vindt het belangrijk om voldoende aandacht te              opnieuw sluiten. Ook is niet bekend of de evenementen in 2022 (eventueel in
besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en           aangepaste vorm) kunnen doorgaan. Dit risico is meegenomen in de inventarisatie.
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke
inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de        Onderzoek verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH
beschikbare weerstandscapaciteit.
                                                                                          De gevolgen zijn sterk afhankelijk van een breed spectrum aan scenario’s.
                                                                                          Aandachtspunten en risico’s die de uitvoeringsorganisatie ziet, zijn per brief van 8
Omgaan met de coronapandemie                                                              februari 2022, aan de schapsbestuurders bekend gemaakt. De invulling van dit
Het jaar 2020 heeft het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie en dat      onderwerp in de risicoparagraaf wordt door de uitvoeringsorganisatie overgelaten aan
geldt ook voor 2021. Sinds maart 2020 zijn diverse maatregelen genomen om de              de recreatieschappen zelf
verspreiding van het coronavirus (covid-19) tegen te gaan. De (tijdelijke) sluiting van
horeca en voorzieningen volgens de richtlijnen van het RIVM hadden grote gevolgen
voor Recreatieschap Geestmerambacht, ook in 2021. Deze maatregelen beperkten zich
niet alleen tot het soms ontzeggen van de toegang voor publiek, maar raakten ook de
bedrijfsvoering van ondernemingen en evenementen in het gebied. Ondernemingen
moesten voor lange periodes hun deuren sluiten of mochten alleen open voor afhaal.
De evenementen moesten worden afgelast. De ondernemers hebben het
recreatieschap verzocht om korting op huur en pacht, en het recreatieschap heeft
besloten hierin de ondernemers tegemoet te komen. Hierdoor liep ook het
recreatieschap inkomsten mis.

Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te
voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de
financiële gevolgen van de pandemie.

Ten tijde van het opstellen van deze tekst is het nog niet duidelijk hoe lang de
maatregelen gaan duren, wat de gevolgen precies zijn en zeker niet in hoeverre de
gevolgen spelen in de toekomst. De ondernemingen moesten tot woensdag 26 januari
2022 hun deuren gesloten houden, maar misschien nog langer of later in het jaar




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                              Pagina 70 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                          Jaarrekening                                 Overige gegevens en bijlagen




Geïnventariseerde risico’s                                                           Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen
Begin 2022 zijn de risico’s voor Recreatieschap Geestmerambacht in kaart gebracht.   worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen
Hieronder zijn de risico’s benoemd:                                                  leidt tot de positionering in de matrix.


1.      Verdwijnen steun voor commerciële ontwikkelingen van de visie                De verdere uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
2.      Vertraging locatieontwikkelingen
3.      Uitblijven medewerking bestemmingsplan
4.      Effecten coronamaatregelen
5.      Faillissementen ondernemer (dubieuze partners)
6.      Imagoschade bij/door evenementen

                  Gevolg / impact (totale lasten R2021 = € 2,1 mln (excl.
                  Geestmerloo)
                  1 = <3%               2 = 3-10% (63.000       3 = >10% (>
 Kans
                  (< 63.000)            – 210.000)              210.000)
 1 = <5%
                                                                         6
 (5%)
 2 = 5–25%
                                                  5
 (20%)
 3 = >25%
                                                  3                    1,2,4
 (35%)

Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot
geen aandacht. Hoge scores (oranje - rood gekleurd) geven grote(re) risico's weer.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                          Pagina 71 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Jaarverslag                               Jaarrekening             Overige gegevens en bijlagen




 1

 Risico                                                    Oorzaak
 Verdwijnen steun voor commerciële                         Maatschappelijk discussie uitvoeringsprogramma visie

 ontwikkelingen van de visie                               Gevolg / impact
                                                               •     Geen ruimte voor ondernemers
                                                               •     Onzeker bestaansrecht!
 Kans(cijfer):3 – 35%         Gevolg(cijfer):3                 •     Geen doorontwikkeling van het gebied
                              € 425.000
 Beheersmaatregel
     •    Bestuurlijk portefeuillehouder benoemen
     •    Stakeholders betrokken houden
     •    Goed uitvoeren participatieproces uitvoeringsprogramma

 € 148.750


 2

 Risico                                                    Oorzaak
 Vertragingen locatie ontwikkelingen                           •     Economische situatie
                                                               •     Vertraging Bestemmingsplannen
                                                               •     Milieuwetgeving/Stikstof-PFAS

                                                           Gevolg / impact
                                                               •     Uitblijven gewenste recreatieve opwaardering
 Kans(cijfer):3 – 35%         Gevolg(cijfer):3                 •     Onvoldoende inkomsten!
                              € 250.000                        •     Leegstand ondernemingslocaties
                                                               •     Toename beheerkosten


 Beheersmaatregel
     •    Zorgen voor voldoende kennis



Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                     Pagina 72 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                         Jaarverslag                                 Jaarrekening        Overige gegevens en bijlagen




     •      Benutten omgevingsmanagement
     •      Zorgen voor aanvullende (financierings)mogelijkheden (subsidies, cofinanciering)

 € 87.500


 3

 Risico                                                        Oorzaak
 Uitblijven medewerking                                            •     Geen gemeentelijke goedkeuring
                                                                   •     Maatschappelijke weerstand
 bestemmingsplan
                                                               Gevolg / impact
                                                                   •     Zie bovenstaande risico’s bij Locatie-
 Kans(cijfer): 3 – 35%           Gevolg(cijfer): 2                       ontwikkelingen
                                 € 150.000
 Beheersmaatregel
     •      Goede voorbereiding en informatievoorziening
     •      Omgevingsmanagement

 € 52.500



 4

 Risico                                                        Oorzaak
 Effecten van coronabeperkingen                                    •     Langer aanhouden Corona

                                                               Gevolg / impact
                                                                   •     Geen evenementeninkomsten
 Kans(cijfer):3 – 35%            Gevolg(cijfer):3                  •     Toename recreanten en intensiever gebruik
                                 € 150.000                         •     Beheer- en toezichtkosten stijgen
                                                                   •     Openstaande debiteuren



Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                      Pagina 73 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Jaarverslag                                 Jaarrekening            Overige gegevens en bijlagen




                                                                •    Minder positief imago
                                                                •    Uitspraak Hoge Raad (meer schadeloosstelling)

 Beheersmaatregel

     •      Meer handhaving en betere, positieve communicatie
     •      Meer overleg andere gebieden (spreiding)
     •      Bedenken creatieve oplossingen

 € 52.500


 5

 Risico                                                    Oorzaak
 Faillissementen ondernemer                                     •    economische situatie
                                                                •    Overeenkomsten met dubieuze partijen
                                                                •    Kwaliteit ondernemers

                                                           Gevolg / impact
 Kans(cijfer):2 – 20%                                           •    Imagoschendingen bij dubieuze zaken
                                                                •    Financiële consequenties
                                                                •    Verlies van grip op het vervolg van de
                                                                     onderneming en wat daarna gebeurt

 Kans(cijfer): 2 – 20%        Gevolg(cijfer):2
                              € 120.000
 Beheersmaatregel
     •      Vinger aan de pols houden bij de ondernemer / probleem opvolging (omgevingsmanagement)
     •      CDD-beleid (Customer Due Dilligence)

 € 24.000




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                      Pagina 74 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Jaarverslag                               Jaarrekening            Overige gegevens en bijlagen




 6

 Risico                                                Oorzaak
 Imagoschade bij/door evenementen                            •   Kwaliteit organisatie
                                                             •   Onvoldoende communicatie-
                                                                 omgevingsmanagement

                                                       Gevolg / impact
 Kans(cijfer):2 – 20%                                        •   Imago en vertrouwen neemt af
                                                             •   Moeilijker organiseren door strengere regels
                                                             •   Te hoge kosten icm te weinig opbrengsten

 Kans(cijfer): 1 – 5%      Gevolg(cijfer):3
                           € 210.000
 Beheersmaatregel
     • Goede samenwerking met veiligheidsregio en partners
     • Ervaring ophalen elders / omgevingsmanagement
 € 10.500




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                 Pagina 75 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Jaarverslag                                    Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen




Berekening gewenst weerstandsvermogen
De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 375.750, zoals uit onderstaande tabel blijkt.


 Risico                                                          Gewenst
                                                                 weerstandsvermogen
 1. Verdwijnen steun commerciële ontwikkelingen Visie                        € 148.750
 2. Vertragingen locatie-ontwikkelingen                                        € 87.500
 3. Uitblijven medewerking bestemmingsplan                                     € 52.500
 4 Effecten coronamaatregelen                                                  € 52.500
 5. Faillissementen ondernemers                                                € 24.000
 6. Imagoschade bij/door evenementen                                           € 10.500
 Totaal                                                                      € 375.750


Ten opzichte van vorig jaar is het benodigde weerstandsvermogen toegenomen.
Op basis van de bovenstaande berekeningen is een totaal bedrag van € 375.750 benodigd als weerstandsvermogen. Van de reserves (het eigen vermogen) is € 48.000,- aangemerkt als
direct beschikbare incidentele weerstandscapaciteit. Het vrije deel uit de overige reserves is niet direct beschikbaar. Het algemeen bestuur moet hiervoor eerst de bestemming van de
reserve wijzigen, hetgeen tot de mogelijkheden behoort. Voorzieningen worden niet meegenomen in de weerstandscapaciteit. Dit bedrag moet als weerstandsvermogen worden
aangehouden.

De aanwezige reserves en voorziening GO op 1 januari 2022 zijn als volgt (Jaarrekening GAB 2021):
    1. Algemene reserve          € 48.000
    2. BR Exploitatie            € 4.909.973
    3. BR Egalisatie             € 72.556
    4. Voorziening GO            € 326.304
    5. Stille reserves           nee
    6. Onvoorzien                nee

Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. En gedurende het jaar wordt het bestuur
geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's.




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                                     Pagina 76 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Jaarverslag                            Jaarrekening                                Overige gegevens en bijlagen




Bijlage V WNT-verantwoording 2021
Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Recreatieschap             Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2021
Geestmerambacht van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”.
                                                                                        Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top
                                                                                        functionarissen.
In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere
                                                                                        Rapportageverplichtingen overige functionarissen
topfunctionaris van wie de bezoldiging € 1.500 of minder per kalenderjaar bedraagt te
wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie.             Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen
                                                                                        die in 2021 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben
De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies.             ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft
                                                                                        plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2021 geen ontslaguitkeringen
                                                                                        aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden
Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2021
                                                                                        gerapporteerd.
Naam                      Functie
De heer J. Nieuwenhuizen            Lid AB en DB (voorzitter)
Mevrouw A. Groot                    Lid AB en DB (vicevoorzitter)
De heer drs. P.F. Dijkman           Lid AB en DB
De heer R. te Beest                 Lid AB
De heer A. Jongenelen               Lid AB
De heer J. Does                     Lid AB




Jaarstukken 2021 Recreatieschap Geestmerambacht                                                                                                             Pagina 77 van 77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>