<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> Nr. Stuk van de P&C-cyclus   Vraagsteller      Vraag
                              (fractie/naam)
 1     Programmarekening      UdenPlusLanderd   Oekraïneproject
       2022                   / Cees Keizer
                                                Bij aanvang van het project is een eerste inschatting gemaakt van de te
                                                verwachten kosten en de te verwachten vergoeding vanuit het Rijk. De exacte
                                                hoogte van de vergoeding is pas onlangs duidelijk geworden. Gemeente
                                                Maashorst maakt voor het Oekraïneproject, net als andere gemeenten in ons
                                                land, gebruik van een normvergoeding van het Rijk. De normvergoeding is
                                                gebaseerd op het aantal gerealiseerde opvangplekken en niet op het aantal
                                                bezette bedden. De kosten hangen deels samen met het aantal gerealiseerde
                                                bedden en deels met het aantal bezette bedden. In 2022 is de bezettingsgraad
                                                gemiddeld nog relatief laag gebleven (circa 55%), waardoor de kosten minder
                                                hoog zijn dan de vergoeding. Bij een volledige bezetting zullen de kosten naar
                                                verwachting de vergoeding juist overstijgen.

                                                Vraag:
                                                Het gaat over de winstverdeling. Wordt er een apart reservefonds of
                                                voorziening gecreëerd? Zijn dit extra kosten die de gemeente voor eigen
                                                rekening neemt? Wordt dit bedrag €2.361. 000 (over de jaren heen)
                                                gecompenseerd door het Rijk? Graag een toelichting/specificatie van dit
                                                bedrag en hoe dit financieel wordt verantwoord.

                                                Antwoord:
                                                Het Oekraïneproject loopt meerdere jaren door. In 2022 is er sprake van een
                                                overschot, maar dit is geen eindsituatie. Het project loopt door, vandaar de
                                                budgetoverheveling. Daarmee kunnen mogelijke meerkosten in 2023 gedekt
                                                worden, dus de meerkosten worden niet voor eigen rekening genomen, maar
                                                gefinancierd vanuit de Rijksmiddelen.
                                                Er is geen voorziening gecreëerd, de middelen van 2022 worden door de
                                                budgetoverheveling toegevoegd aan de projectgelden van 2023.
                                                Financiering door het Rijk vindt plaats op basis van een normvergoeding per
                                                gerealiseerd bed. Het Rijk doet periodiek onderzoek om de normkosten en dus




1/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                             ook de normvergoeding te bepalen. Het is onbekend hoe de normvergoeding
                                             zich zal ontwikkelen. Vooralsnog gaan we uit van de huidige normvergoeding.
                                             Lokale omstandigheden kunnen vervolgens een rol spelen in over-
                                             /onderschrijdingen ten opzichte van deze norm.
                                             In de jaarrekening 2024 (en mogelijk in de jaren daarna) wordt er op de
                                             gebruikelijke manier verantwoording afgelegd over de besteding van de
                                             middelen (inclusief de budgetoverheveling) en de ontvangen Rijksbijdrage.


                                             Daarnaast zijn als gevolg van dit project andere werkzaamheden uitgesteld
                                             of (tijdelijk) vervallen. Die werkzaamheden moeten in 2023 worden
                                             ingehaald. De kosten daarvan zullen dan alsnog voor rekening van dit project
                                             worden geboekt.

                                             Vraag:
                                             Over welke andere werkzaamheden gaat het over en hoeveel bedragen de
                                             kosten?

                                             Antwoord:
                                             Dat wordt momenteel geïnventariseerd. Het betreft meerdere teams,
                                             meerdere type(n) werkzaamheden. Denk aan inkomensconsulenten,
                                             medewerkers burgerzaken, medewerkers vastgoed, accommodaties &
                                             facilitair etc.



 2     Programmarekening   UdenPlusLanderd   Budget uitvoering Klimaatakkoord (€ 225.000) Door personele wisselingen is
       2022                / Cees Keizer     uitvoering van het klimaatakkoord achtergebleven. In de periode 2023-2030
                                             moeten diverse maatregelen/activiteiten georganiseerd worden.

                                             Vraag:
                                             Is dit gelabeld geld en in die zin een soort reserve? Graag een toelichting.



2/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                             Antwoord:
                                             De middelen die in 2022 zijn ontvangen voor de uitvoering van het
                                             klimaatakkoord zijn overgeheveld en zijn voor 2023 beschikbaar voor
                                             hetzelfde doel. Ze vullen de in 2023 ontvangen middelen van de CDOKE
                                             regeling (Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid)
                                             voor de uitvoering aan.



 3     Programmarekening   SP / Ton Segers   We houden 3 miljoen over op sociaal domein.
       2022                                  Graag ontvangen we per deelprogramma (binnen het sociaal domein) een
                                             overzicht van:
                                                - begrote kosten;
                                                - gemaakte kosten;
                                                - kostenstijging ivm loon-,energiekosten e.d.
                                                - verschil veroorzaakt door niet uitgevoerde zaken.

                                             Graag van de 5 deelprojecten (per deelprogramma) met de grootste
                                             procentuele afwijking tussen niet uitgevoerde zaken een begrote kosten
                                             ontvangen we een overzicht met:
                                                 - reden waarom niet (volledig) uitgevoerd;
                                                 - wanneer is de wethouder hiervan op de hoogte gesteld;
                                                 - wanneer is de raad hiervan op de hoogte gesteld;
                                                 - gaan we de achterstand inhalen en op welke termijn.

                                             Antwoord:
                                             De 5 grootste deelprojecten met de grootste afwijkingen zijn:
                                             1. P-wet en gebundelde uitkering € 688.000
                                             2. Project huisvesting Oekraïne € 2.361.000
                                             3. WMO, hulp bij het huishouden € 552.000
                                             4. Gespecialiseerde jeugdhulp € 713.700
                                             5. Welzijnswerk € 304.000



3/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>       Ad. 1. P-wet en gebundelde uitkering.
       - Reden waarom niet (volledig) uitgevoerd;
       Het aantal aanvragen c.q. toekenningen voor de inkomensregelingen
       Algemene Bijstand, Ioaw, Ioaz, Bbz en Loonkostensubsidie wisselt jaarlijks en
       is (mede) afhankelijk van de economische situatie. Uitgaven kunnen daardoor
       door de jaren heen fluctueren en worden gedekt uit de door het Rijk
       beschikbaar gestelde Gebundelde Uitkering. Ook de hoogte van deze
       Gebundelde Uitkering fluctueert door de jaren heen en is o.a. van macro-
       economische ontwikkelingen afhankelijk. Voor- of nadelen komen ten laste
       van de exploitatie van de gemeente. In 2022 was de ontwikkeling van het
       totale klantenbestand Algemene Bijstand, Ioaw, Ioaz, Bbz redelijk stabiel met
       662 cliënten aan het begin van het jaar tot 667 aan het einde van het jaar. Het
       aantal cliënten met een loonkostensubsidie is in 2022 gestegen van 154
       cliënten naar 179 cliënten. Per saldo kan op de inkomensregelingen een
       incidenteel voordeel van € 529K worden ingeboekt. Dit voordeel kan met
       incidenteel € 43K worden verhoogd door een positieve waardering van het
       debiteurenbestand inkomensregelingen. Het debiteurenbestand wordt
       jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening op inbaarheid beoordeeld en
       bijgesteld. Tot slot zijn in 2022 de administratieve processen rondom BBZ
       Kapitaalverstrekkingen van voormalig gemeente Landerd en de voormalige
       gemeente Uden verder geharmoniseerd en op elkaar afgestemd, wat per
       saldo tot incidentele vrijval heeft geleid (€ 116K voordeel incidenteel).
       In de kadernota 2024 is meegenomen dat naar aanleiding van de jaarrekening
       op dit budget (BUIG) een structurele besparing ingeboekt gaat worden van €
       300.000

       - Wanneer is de wethouder hiervan op de hoogte gesteld;
       Lopende het jaar 2022 is de wethouder geïnformeerd.

       - Wanneer is de raad hiervan op de hoogte gesteld;
       Bij de presentatie van de jaarrekening 2022.

       - Gaan we de achterstand inhalen en op welke termijn?

4/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>       Er is geen sprake van een achterstand door het niet uitvoeren van taken maar
       het overschot komt door positieve economische ontwikkelingen.

       Ad. 2. Project huisvesting Oekraïne.
       - Reden waarom niet (volledig) uitgevoerd;
       Het Oekraïneproject loopt meerdere jaren door. In 2022 is er sprake van een
       overschot, maar dit is geen eindsituatie. Het project loopt door, vandaar de
       budgetoverheveling. Daarmee kunnen mogelijke meerkosten in 2023 gedekt
       worden, dus de meerkosten worden niet voor eigen rekening genomen, maar
       gefinancierd vanuit de Rijksmiddelen. De middelen van 2022 worden door de
       budgetoverheveling toegevoegd aan de projectgelden van 2023.

       Financiering door het Rijk vindt plaats op basis van een normvergoeding per
       gerealiseerd bed. Het Rijk doet periodiek onderzoek om de normkosten en dus
       ook de normvergoeding te bepalen. Het is onbekend hoe de normvergoeding
       zich zal ontwikkelen. Vooralsnog gaan we uit van de huidige normvergoeding.
       Lokale omstandigheden kunnen vervolgens een rol spelen in over-
       /onderschrijdingen ten opzichte van deze norm.

       - Wanneer is de burgemeester hiervan op de hoogte gesteld;
       De burgemeester is lopende het project hierover geïnformeerd.

       - Wanneer is de raad hiervan op de hoogte gesteld;
       De gemeenteraad is hier niet eerder over geïnformeerd.

       - Gaan we de achterstand inhalen en op welke termijn?
       Als gevolg van dit project zijn andere werkzaamheden uitgesteld of (tijdelijk)
       vervallen. Dat werk wordt nu ingehaald, waarbij die kosten dan alsnog voor
       rekening van dit project vallen. In de jaarrekening 2024 (en mogelijk in de
       jaren daarna) wordt er op de gebruikelijke manier verantwoording afgelegd
       over de besteding van de middelen (inclusief de budgetoverheveling) en de
       ontvangen Rijksbijdrage.



5/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>       Ad. 3. WMO, hulp bij het huishouden
       - Reden waarom niet (volledig) uitgevoerd;
       In 2022 zijn er bij aanbieders Wmo Hulp bij het huishouden (Hbh) door
       personeelstekorten wachtlijsten ontstaan en is er ten opzichte van de
       afgegeven beschikkingen minder werkelijke ureninzet geweest. Omdat het
       lopende contract (van voormalig gemeente Uden) een PxQ contract betreft
       leidt dat direct tot minder uitgaven. Op basis van een bestandanalyse zien we
       dat het uitnuttingspercentage in 2022 maar 76% bedraagt, terwijl dit de
       afgelopen jaren gemiddeld rond de 95% lag. Dit huidige Wmo Hbh contract
       loopt tot 1 januari 2024. De onderhanden zijnde aanbesteding zal echter een
       andere systematiek gaan kennen en op basis van de aanbestedingsresultaten
       en de nieuwe systematiek zal het budget opnieuw beoordeeld worden.
       Daarnaast is er als gevolg van achterstanden binnen de werkvoorraden binnen
       de gemeente zelf ook achterstanden op de verwerking van Wmo aanvragen.
       Op 7 maart 2023 is er een Plan van Aanpak door het College goedgekeurd om
       deze achterstanden in te lopen. In afwachting van de nieuwe aanbesteding en
       het inlopen van de achterstanden melden we het overschot ter hoogte van €
       552K als een incidenteel voordeel.

       Het overig saldo bestaat uit diverse kleinere verschillen, niet nader toegelicht.

       - Wanneer is de wethouder hiervan op de hoogte gesteld;
       Lopende 2022.

       - Wanneer is de raad hiervan op de hoogte gesteld;
       Er is een brief aan de inwoners gestuurd en deze is als afschrift naar de
       gemeenteraad gegaan.
       Op 4 april 2022 is de gemeenteraad ook geïnformeerd over de wachtlijsten bij
       de toegang en over de personele tekorten bij huishoudelijke hulp.


       - Gaan we de achterstand inhalen en op welke termijn?



6/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>       Als gevolg van achterstanden binnen de werkvoorraden binnen de gemeente
       zelf ook achterstanden op de verwerking van Wmo aanvragen. Op 7 maart
       2023 is er een Plan van Aanpak door het College goedgekeurd om deze
       achterstanden in te lopen.

       Ad. 4. Gespecialiseerde jeugdhulp
       - Reden waarom niet (volledig) uitgevoerd;
       Op de gespecialiseerde jeugdhulp is in 2022 een voordeel behaald van totaal €
       714K. Dit voordeel is voornamelijk behaald op het regionaal budgettair kader.
       Zo is het aantal zorgdagen in de Jeugdzorg Plus afgenomen, waardoor de
       kosten met € 78K zijn gedaald. Op basis van regionale solidariteitsafspraken
       rondom Excessieve Casuïstiek heeft de gemeente Maashorst aanspraak
       kunnen maken op een regionale solidariteitsbijdrage van € 138K in 2022. Dit
       was niet begroot. Een deel van de uitgaven Veilig Thuis konden achteraf
       vanuit de regionale Duvo middelen worden gefinancierd. Voor Maashorst is
       dat een voordeel € 34K. Met betrekking tot de regionaal georganiseerde
       Spoedeisende Zorg was in het regionale Budgettair Kader Jeugdzorg 2022
       uitgegaan dat alle kosten door de regio zelf gedragen zouden worden. Medio
       2022 werd echter duidelijk dat de kosten over meerdere partners konden
       worden gedeeld, wat voor Maashorst een voordeel van € 69K geeft. Gelet op
       de nieuwe bekostigingssystematiek Jeugd heeft er een verschuiving
       plaatsgevonden van regionale inzet naar lokale inzet. Mede hierdoor zijn de
       regionale uitvoeringskosten gedaald (voordeel € 65K). Door de harmonisatie
       van de werkwijze Uden/Landerd en de overgang van lumpsum financiering
       naar PxQ is er een voordeel van € 188K in 2022 behaald. Het resterende
       verschil (€ 142K) laat zich voornamelijk verklaren door dat er een verschuiving
       van landelijke zeer specialistische zorg naar regionaal gecontracteerde zorg
       heeft plaatsgevonden. Deze zorg is overwegend goedkoper. Bij het opmaken
       van het nieuwe budgettaire kader Jeugd 2023 (Lokaal en Regionaal) wordt
       beoordeeld in hoeverre middelen kunnen vrijvallen of bijgeplust moeten
       worden. Daarom wordt het voordeel ad. € 714K voor nu als incidenteel
       aangemerkt.



7/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>       - Wanneer is de wethouder hiervan op de hoogte gesteld;
       Lopende het jaar 2022

       - Wanneer is de raad hiervan op de hoogte gesteld;
       Bij de presentatie van de jaarrekening.

       - Gaan we de achterstand inhalen en op welke termijn?
       Er is geen sprake van een achterstand door het niet uitvoeren van taken maar
       van eenmalig overschot.

       Ad. 5. Welzijnswerk
       - Reden waarom niet (volledig) uitgevoerd;
       Dit voordeel wordt voornamelijk door minder kosten voor Ondersteuning
       Jeugd (€ 261.000). Voor Ondersteuning Jeugd is in 2022, op basis van
       ervaringen in eerdere jaren, de keuze gemaakt om minder trajecten
       individuele dienstverlening jeugd af te nemen bij ONS welzijn dan
       voorheen. Het resterende budget is separaat gehouden om eventuele
       aparte hulpvragen als gemeente op te kunnen pakken. Dit bleek slechts in
       2022 in beperkte mate nodig te zijn. Op basis van deze ervaring is voor
       2023 daarom de keuze gemaakt om de beschikbare middelen anders te
       benutten, namelijk voor de inzet van preventiewerkers jeugd in alle kernen
       van de gemeente. Hier is sprake van een incidenteel voordeel 2022.
       .
       - Wanneer is de wethouder hiervan op de hoogte gesteld;
       Lopende het jaar 2022

       - Wanneer is de raad hiervan op de hoogte gesteld;
       Bij de presentatie van de jaarrekening.

       - Gaan we de achterstand inhalen en op welke termijn?
       Er is geen sprake van een achterstand door het niet uitvoeren van taken maar
       van een eenmalig overschot. Voor 2023 worden deze middelen ingezet ten
       behoeve van het Preventie team Jeugd.



8/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> 4     1e Financiële           UdenPlusLanderd   Aanpak Isolatie, de gemeente zet een eigen isolatieprogramma op voor
       afwijkingenrapportage   / Cees Keizer     koopwoningen.

                                                 Vraag:
                                                 Hoe ziet dit programma er uit. Hoe wordt hierover gecommuniceerd met
                                                 onze inwoners? Wanneer en hoe kom je hiervoor in aanmerking? Hoe wordt
                                                 de gemeenteraad betrokken?

                                                 Antwoord:
                                                 De gemeente Maashorst zal in oktober 2023 een aanvraag indienen voor het
                                                 Nationaal Isolatie Plan. De regeling is specifiek bedoeld om slecht geïsoleerde
                                                 woningen te isoleren. Een slecht geïsoleerde woning is een woning met
                                                 energielabel D, E, F of G. Momenteel wordt gewerkt aan een plan van aanpak
                                                 om de middelen doelmatig te kunnen besteden en om aan de eisen van de
                                                 aanvraag te kunnen voldoen



 5     1e Financiële           UdenPlusLanderd   N.a.v. .de extra salaris lasten van de burgermeester, een aanvullende vraag
       afwijkingenrapportage   / Cees Keizer     over de kosten die zijn gemoeid met het wachtgeld en andere kosten van ex-
                                                 wethouders en overeenkomstige functies.

                                                 Vraag:
                                                 Over welke bedragen gaat hierbij en voor wie? Graag een overzicht vorig
                                                 jaar, dit jaar en een extrapolatie volgende jaren.

                                                 Antwoord:
                                                 Oud-wethouders ontvangen wachtgeld. De jaarlast hiervan is zo’n € 250.000,
                                                 hierin is al rekening gehouden met verrekening van neveninkomsten. We
                                                 schatten de toekomstige betalingen in en maken daar een voorziening voor. In
                                                 volgende jaren moet dit bedrag worden geïndexeerd.
                                                 De huidige verplichtingen voor de oud-wethouders eindigen in 2025.

9/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                  Daarnaast hebben we pensioenverplichtingen voor wethouders, ex-
                                                  wethouders en partnerpensioen (bij overlijden). In totaal gaat het om 37
                                                  personen.
                                                  De voorziening is op dit moment € 5,2 mln.
                                                  Toekomstige bedragen zijn niet in te schatten.
                                                  De pensioenverplichting wordt jaarlijks berekend door een gespecialiseerd
                                                  bureau en vervolgens bijgesteld in de jaarrekening. Dit gebeurt op basis van
                                                  de pensioenverplichting en indexering in de vorm van rekenrente.


 6      1e Financiële           UdenPlusLanderd   Personeelsbudget 2023 team HRJZ.
        afwijkingenrapportage   / Cees Keizer
                                                  Vraag:
                                                  Wat betekent de afkorting HRJZ? Graag een specificatie van dit bedrag.

                                                  Antwoord:
                                                  deze tabel is abusievelijk in het raadsvoorstel opgenomen terwijl dit bedrag
                                                  niet in de afwijkingenrapportage zit. Deze tabel en tekst had er dus niet
                                                  moeten staan.
                                                  HRJZ betekent team Human Resources en Juridische Zaken

 7      1e Financiële           UdenPlusLanderd   Het pand van voormalig Raadhuis in Schaijk was bestemd voor de verkoop,
        afwijkingenrapportage   / Cees Keizer     maar het pand is weer in gebruik genomen door de gemeente ten behoeve
                                                  van de opvang van Oekraïense vluchtelingen.

                                                  Vraag:
                                                  Wat zijn de (financiële) consequenties nu de verkoop niet door gaat? Wat
                                                  zijn de toekomstplannen met dit pand?

                                                  Antwoord:
                                                  Het oorspronkelijke plan was dat het voormalig Raadhuis in Schaijk verkocht
                                                  zou worden. Het pand wordt echter sinds vorig jaar ingezet als tijdelijke

10/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                  huisvesting voor Oekraïense vluchtelingen. Er is geen verkoopopbrengst
                                                  begroot, om die reden is er geen sprake van een financieel nadeel. De
                                                  definitieve invulling van het pand is nu nog niet bekend.

 8      1e Financiële           UdenPlusLanderd   De gemeente ontvangt vanuit het Rijk een bijdrage voor herindelingskosten.
        afwijkingenrapportage   / Cees Keizer     Een gedeelte van deze kosten is nog niet formeel beschikbaar gesteld door de
                                                  gemeenteraad.

                                                  Vraag:
                                                  Waarom niet? Het betreft een bedrag van 416.700. Hoe wordt dit verder
                                                  financieel verwerkt?

                                                  Antwoord:
                                                  Dit is het laatste deel van de totale bijdrage vanuit het Rijk m.b.t. de
                                                  herindeling. Officieel moet de gemeenteraad haar akkoord hierover geven.
                                                  Pas dan kan de organisatie het budget inzetten m.b.t. die herindeling.
                                                  Nu met deze 1e financiële afwijkingenrapportage beslist de raad en kan het in
                                                  de administratie verwerkt worden

 9      1e Financiële           UdenPlusLanderd   Conform toezegging aan de gemeenteraad wordt de gemeenteraad vóór de
        afwijkingenrapportage   / Cees Keizer     zomer van 2023 geïnformeerd over het Plan van Aanpak Migratieopgaven.

                                                  Vraag:
                                                  Wordt deze toezegging nagekomen, en zo nee wat is de actuele status?

                                                  Antwoord:
                                                  Ja, uw raad wordt voor het zomerreces geïnformeerd.


 10     Kadernota 2024-         UdenPlusLanderd   In te stemmen met het proces om voor de Programmabegroting te komen
        Raadsvoorstel           /Cees Keizer      met een voorstel waarin mogelijkheden uiteen worden gezet om de algemene
                                                  reserve in te zetten ten gunste van de gemeenschap van de gemeente
                                                  Maashorst.

11/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                            Vraag:
                                            Dit proces is ons niet geheel duidelijk. Graag concretiseren.

                                            Antwoord:
                                            Het voorstel is om in de audit commissie van 29 juni te komen met een
                                            toelichting op de algemene reserve en uitgangspunten waarbinnen de opties
                                            eventueel uitgewerkt worden. In de Programmabegroting 2024 volgt dan de
                                            integrale afweging hoe deze uitgangspunten zich vertalen in een voorstel
 11     Kadernota 2024-   UdenPlusLanderd   Door middel van een voorstel willen we bij de voorbereiding op de
        Raadsvoorstel     /Cees Keizer      Programmabegroting 2024 in beeld brengen in hoeverre het mogelijk is om de
                                            algemene reserve in te zetten ten gunste van de gemeenschap van de
                                            gemeente Maashorst. Hierbij zullen financieel inhoudelijke argumenten versus
                                            bestuurlijke worden afgewogen.

                                            Vraag:
                                            Welke financieel inhoudelijke en bestuurlijke argumenten spelen een rol?

                                            Antwoord:
                                            Qua financiële argumenten kan men denken aan wetgeving (BBV), financiële
                                            uitgangspunten van onze gemeente (financiële verordening) en het financieel
                                            beleid van de gemeente Maashorst. Met bestuurlijke argumenten worden
                                            politieke keuzes bedoeld.


 12     Kadernota 2024-   UdenPlusLanderd   Een structureel sluitende programmabegroting in alle jaren is één van de
        Raadsvoorstel     /Cees Keizer      ambities in uw (UPL heeft tegen het bestuursakkoord gestemd)
                                            bestuursakkoord. Die ambitie lijkt voor de komende programmabegroting
                                            2024 (nog) niet haalbaar:
                                                • INTERN: Heroriëntatie
                                                    uitvoeringsprogramma/investeringsprogramma: dit is een intern
                                                    project waarbij we nog kritisch moeten kijken naar met name de


12/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                   uitvoerbaarheid in de tijd. Temporisering of zelfs het schrappen van
                                                   investeringen sluiten we niet uit.

                                            Vraag:
                                            Hoe wordt de Raad hierbij betrokken?

                                            Antwoord:
                                            Het college heeft de ambtelijke organisatie opdracht gegeven om te komen
                                            tot een project “Heroriëntatie”. De opdrachtformulering moet nog uitgewerkt
                                            worden.
                                            Vanzelfsprekend is de gemeenteraad beslissend in de definitieve keuzes.
                                            Het college zal als dagelijks bestuur een voorstel aan de raad voorleggen ter
                                            behandeling en besluitvorming van mogelijke keuzen.


 13     Kadernota 2024-   UdenPlusLanderd   Een structureel sluitende programmabegroting in alle jaren is één van de
        Raadsvoorstel     /Cees Keizer      ambities in uw (UPL heeft tegen het bestuursakkoord gestemd)
                                            bestuursakkoord. Die ambitie lijkt voor de komende programmabegroting
                                            2024 (nog) niet haalbaar:
                                                • EXTERN: 7 juni organiseren we een inspreekavond over de begroting.
                                                    Inwoners, instellingen en ondernemers kunnen dan aangeven wat hun
                                                    wensen zijn op het gebied van ons gemeentelijk beleid. Mogelijk
                                                    komen hier ook nieuwe voorstellen uit die de raad, bij de behandeling
                                                    van de kadernota, het college meegeeft ter voorbereiding op de
                                                    begroting.

                                            Vraag:
                                            Wat is de financiële ruimte om tegemoet te komen aan de plannen van onze
                                            inwoners op 7 juni en wordt dit gegeven in het kader van
                                            verwachtingsmanagement vooraf met onze inwoners gedeeld?

                                            Antwoord:



13/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                             De gemeenteraad heeft gevraagd deze avond te organiseren. Er zijn geen
                                             (financiële) kaders meegegeven.
                                             De gemeenteraad wilde een open gesprek waarin inwoners/instellingen hun
                                             mening over beleid/ontwikkelingen konden aangeven. Op basis van deze input
                                             kan de gemeenteraad suggesties aan het college meegeven.


 14     Kadernota 2024 -   UdenPlusLanderd   We zijn volop aan de slag met het realiseren van de ambities uit het
        Voorwoord          /Cees Keizer      bestuursakkoord. Daarnaast zijn we als relatief nieuwe gemeente, in ons 2e
                                             bestaansjaar, nog steeds volop in opbouw. Het bouwen van een nieuwe
                                             organisatie vraagt tijd en we zijn al een heel eind op de goede weg. Ook qua
                                             harmonisatie van beleid ligt er nog het nodige werk.

                                             Vraag:
                                             Conform Wet Arhi? Status? Wanneer klaar?

                                             Antwoord:
                                             Doelstelling is om het beleid per 1 januari 2024 geharmoniseerd te hebben.
                                             Op dit moment wordt ambtelijk geïnventariseerd wat er eventueel extra nodig
                                             is om dit te kunnen realiseren, omdat dit een flinke opgave betreft. Als
                                             hiervoor aanleiding is, zal de raad hierover worden geïnformeerd


 15     Kadernota 2024 -   UdenPlusLanderd   Al met al betekent dit een forse uitdaging in een tijd waarin er continu nieuwe
        Voorwoord          /Cees Keizer      uitdagingen op de gemeente afkomen, het krijgen en behouden van goed
                                             personeel een uitdaging is en we de kosten fors zien stijgen.

                                             Vraag:
                                             Status openstaande vacatures? Acties?

                                             Antwoord:
                                             In de eerste vijf maanden van 2023 hebben we 34 vacatures extern
                                             opengesteld. Sinds medio 2022 merken we dat we veel minder reacties krijgen

14/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                             op externe vacatures dan daarvoor. Er zijn op dit moment 5 vacatures die we
                                             niet ingevuld krijgen, ondanks verschillende wervingscampagnes. Dit zien we
                                             vooral binnen domein Ruimte. Tot nu toe hebben we dit met externe inhuur
                                             kunnen oplossen.

                                             Om nieuwe medewerkers te werven zetten we verschillende acties in. De
                                             belangrijkste zijn:
                                                 - Sinds de start van Maashorst maken we voor de vacatureteksten
                                                     gebruik van een tekstschrijversbureau. De teksten maakten diverse
                                                     sollicitanten zo enthousiast dat zij, ondanks dat ze niet actief op zoek
                                                     waren naar een andere baan, besloten te solliciteren.
                                                 - Voor vacatures waarvoor we via onze eigen kanalen onvoldoende
                                                     kandidaten verwachten worden extra wervingscampagnes
                                                     (jobmarketing) opgezet door een externe recruiter. In 2023 is dat bij 8
                                                     vacatures gebeurd.
                                                 - Sinds kort hebben we zelf een recruiter in dienst.

                                             Ook noemen we graag nog dat we interne doorstroom van medewerkers
                                             belangrijk vinden. In 2023 hebben al 20 collega’s intern een andere baan
                                             gevonden. Het is fijn dat we deze collega’s kunnen behouden voor onze
                                             organisatie en hen nieuwe mogelijkheden kunnen bieden.

 16     Kadernota 2024 -   UdenPlusLanderd   Onze ambitie voor een structureel sluitende begroting in alle jaren lijkt
        Voorwoord          /Cees Keizer      vooralsnog niet realistisch, maar is wel onze intentie.

                                             Vraag:
                                             Dit is toch een harde eis van de Provincie; niet alleen het eerste jaar 2024?
                                             Wat zijn de consequenties?

                                             Antwoord:
                                             De eisen van de provincie liggen iets genuanceerder. In eerste instantie
                                             beoordelen zij of de eerste jaarschijf reëel sluitend is. Is dat het geval dan
                                             volgt er goedkeuring. Is dat niet het geval dan beoordelen zij de laatste

15/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                             jaarschijf (kritisch). Die moet dan sluitend zijn als de eerste jaarschijf niet
                                             sluitend is.

 17     Kadernota 2024-    UdenPlusLanderd   Met een weerstandratio van 5,62 (zie paragraaf 6.1) is onze financiële positie
        financieel beeld   /Cees Keizer      nog steeds goed te noemen. Om invulling te geven aan onze ambitie om voor
                                             alle jaren een structureel sluitende begroting te komen, zijn wel aanvullende
                                             maatregelen nodig.

                                             Vraag:
                                             Waar kunnen we dan aan denken? Orde van grootte?

                                             Antwoord:
                                             De tekorten vanaf 2026 zijn fors. Er zijn maatregelen om financiële ruimte te
                                             scheppen. Bijvoorbeeld:
                                                    1. Heroriëntatie taken en budgetten (2e helft 2023)
                                                    2. Heroriëntatie investeringsprogramma en het
                                                        uitvoeringsprogramma (doorschuiven in tijd?)
                                                    3. Afwachten extra (?) compensatie rijk ravijnjaren 2026-2027
                                                    4. Belastingverhogingen
                                                    5. Balanssturing (alg. reserve)

                                             In 2026 is het tekort nu ruim 2 miljoen en voor 2027 bijna 6 miljoen. Daarbij is
                                             het nog de vraag wat we van het rijk kunnen verwachten (algemene uitkering)


 18     Kadernota 2024-    UdenPlusLanderd   Daarom wordt in de 2e helft van dit jaar een project gestart. In dit project
        financieel beeld   /Cees Keizer      kijken we kritisch naar onze werkzaamheden en bijbehorende financiering en
                                             zullen deze waar nodig bijstellen. Na afloop van dit project denken wij
                                             (financieel) nog effectiever en efficiënter te kunnen werken.

                                             Vraag:
                                             Waarom is dit al niet eerder gedaan? Effectiever en efficiënter: graag
                                             kwantificeren.

16/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                               Antwoord:
                                               In het licht van de herindeling is gekozen om activiteiten in eerste instantie
                                               van twee gemeenten samen te brengen en in een nieuwe organisatie vorm te
                                               geven. Dit heeft tijd gekost, waardoor er gekozen is om in het 2e helft van het
                                               jaar een heroriëntatietraject te gaan doorlopen van ‘doen we de goede
                                               dingen? / doen we de dingen goed.



 19     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Uitbreiding onderwijs ruimte De Wizzert en De Vlasgaard in kindcentrum
        Nieuwe voorstellen   /Cees Keizer      Morgenzon.

                                               Vraag:
                                               Is het mogelijk de (zonnige) parkeerplaats aan de achterzijde van het
                                               gebouw te bestemmen tot speelplaats. Wat in de besluitvorming daarbij
                                               meespeelt is dat het dorpshuis klaar is met een ruime parkeerplaats. Verder
                                               zijn er voldoende andere alternatieve parkeerplaatsen.

                                               Antwoord:
                                               Op basis van wet en regelgeving m.b.t. onderwijshuisvesting wordt rekening
                                               gehouden met een speelplein/schoolplein. Dit naar rato van leerlingen versus
                                               vierkante meters.

 20     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Pumptrack bevrijdingspark en 13. Skatebaan bevrijdingspark.
        Nieuwe voorstellen   /Cees Keizer
                                               Vraag;
                                               Hoe wordt rekening gehouden met oudere generaties en in welke mate
                                               kunnen ook seniore inwoners profiteren van deze faciliteiten?

                                               Antwoord:
                                               In de aangenomen Motie over het uitbreiden van de skatebaan, verzoekt u om
                                               een oplossing voor de huidige gebruikers te onderzoeken. De pumptrack en de

17/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                               skatebaan voorzien in een kwaliteitsimpuls, uitbreiding en differentiatie naar
                                               behoefte van jonge kinderen en jongvolwassenen. Oudere generaties en
                                               seniore inwoners worden niet als gebruiker gezien. Echter wordt hen de
                                               toegang hiertoe niet ontzegd.
 21     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Verbreding fietspaden
        Nieuwe voorstellen   /Cees Keizer
                                               Vraag:
                                               In aansluiting op het standpunt van Staatsbosbeheer kiest de fractie van UPL
                                               voor verbreding de huidige fietspaden. Wat zijn de resultaten van het in de
                                               commissie REF aangekondigde onderzoek naar pad-vast materiaal en is
                                               hierover gecommuniceerd met de gebruikersraad voor het natuurgebied de
                                               Maashorst en met de MBoH?

                                               Antwoorden:
                                               Er zijn diverse soorten half verhardingen op de markt verkrijgbaar. Iedere
                                               soort heeft voor- en nadelen. Belangrijk is om te kijken wie en wat er gebruik
                                               maakt van het pad. Naast fietsers, voetgangers, rolstoelers, etc. lopen in ‘de
                                               Maashorst’ ook op diverse locaties runderen over het fietspad. Deze laten
                                               doorgaans diepe sporen achter. Half verhardingen kunnen uitgevoerd worden
                                               met of zonder bindmiddelen. Het voordeel van half verhardingen met
                                               bindmiddelen is dat het pad harder wordt en minder spoorvorming gevoelig.
                                               Het nadeel is dat bij schades deze hersteld moeten worden door een
                                               specialistisch bedrijf. De reparatievakken zijn groter en het pad zal langer
                                               afgesloten moeten worden om het materiaal uit te laten harden. Deze variant
                                               is ook duurder in aanleg dan hal verharding zonder bindmiddelen. Half
                                               verhardingen zonder bindmiddelen zijn minder goed bestand tegen
                                               spoorvorming. Deze half verhardingen worden vaak in 2 lagen aangebracht,
                                               waarbij de onderste laag harder is door een andere samenstelling dan de
                                               bovenste laag. Door deze hardere onderlaag zal de spoorvorming alleen in de
                                               toplaag optreden. De toplaag is gemaakt van een kleinere gradatie steenslag,
                                               waardoor het pad ook vlak afgewerkt kan worden. Dit type half verharding is
                                               goed door eigen personeel en kleinschalig te herstellen.



18/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                               De gemeente heeft met de Gebruikersraad contact opgenomen en hen advies
                                               gevraagd over de verharding van de fietspaden. Op 15 mei heeft de
                                               Gebruikersraad hun advies ten aanzien van half verhardingen aan de
                                               gemeente gestuurd. Dit advies is samen met MBoH opgesteld. In het advies
                                               staat dat Padvast volgens hen goed berijdbaar is onder goede
                                               omstandigheden, maar doordat er geen binding is in het materiaal is Padvast
                                               gevoelig voor (zeer) natte en droge omstandigheden. Ze verwachten dat bij
                                               gebruik door fietsen er spoorvorming in het Padvast zal optreden.
                                               Door het advies van de Gebruikersraad en MBoH en omdat half verhardingen
                                               zonder bindmiddelen kleinschalig en door eigen personeel hersteld kan
                                               worden, heeft de gemeente de voorkeur om voor deze variant te kiezen.

                                               Vraag:
                                               Het in slechte staat zijnde fietspad van Zeeland naar Schaijk, zou met
                                               prioriteit worden aangepakt. Hoe staat het nu met de planning hiervan?

                                               Antwoord:
                                               De fietspaden tussen Zeeland en Schaijk staan op de planning om in 2023 voor
                                               te bereiden en in 2024 te starten met de uitvoering. Ook wordt in dit project
                                               de rijbaan meegenomen.
 22     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Sociaal Regionale werkgroep Veilig in Afhankelijkheidsrelaties; 16.
        Nieuwe voorstellen   /Cees Keizer      Dienstverlening Begrotingstekorten 2024 wijkaccommodaties; 18. Sociaal
                                               Harmonisatie Jeugd- en jongerenwerk; 20. Sociaal Transformatiebudget
                                               Sociaal Domein.

                                               Vraag:
                                               Graag inhoudelijke achtergrondinformatie over deze nieuwe voorstellen.

                                               Antwoord:
                                               Wens: Regionale werkgroep Veilig in Afhankelijkheidsrelaties.
                                               In Brabant Noordoost (BNO) zijn in de periode 2019-2022 onder de vlag van
                                               het landelijk programma Geweld hoort nergens thuis (GHNT) grote stappen
                                               gezet ten aanzien van de aanpak van geweld in afhankelijkheidsrelaties.

19/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>        De noodzaak in te blijven zetten op de aanpak van geweld in
        afhankelijkheidsrelaties blijkt uit het rapport van het Verwey-Jonker Instituut.
        Bij 70% van de gezinnen en huishoudens waarbij huiselijk geweld aanwezig is,
        lukt het niet om dit geweld duurzaam te stoppen.

        In BNO kreeg de werkgroep Huiselijk geweld en kindermishandeling (de
        voorloper van de werkgroep Veilig in afhankelijkheidsrelaties,(ViA) eind 2022
        de opdracht om de aanpak op geweld in afhankelijkheidsrelaties regionaal,
        integraal en meerjarig te organiseren en coördineren. Dit in gezamenlijkheid
        met de tien gemeenten en de partner-organisaties in de regio.

        De essentie om in actie te komen -de thema’s en doelstellingen van het
        uitvoeringsplan, de nieuwe governance-structuur en het financieel kader- zijn
        uitgewerkt in het Koersplan van de werkgroep ViA. Met dit koersplan gaat
        BNO de volgende fase in voor een integrale aanpak van geweld in
        afhankelijkheidsrelaties.


        Ambities VIA
        De ambitie van de regio is om binnen vijf jaar de cijfers te keren en het geweld
        bij 70% van de meldingen te stoppen, wat past bij de ambities van het
        Toekomstscenario Kind en Gezinsbescherming vanuit het Rijk.

        De werkgroep ViA heeft een centrale (trekkers)rol in de integrale aanpak van
        geweld in afhankelijkheidsrelaties. Zij heeft de regionale verantwoordelijkheid
        voor de integrale beleidsontwikkeling, realisatie en monitoring ervan. Zo
        wordt regionaal met elkaar gedeeld, afgestemd, voorbereid en uitgewerkt,
        zonder de taken op lokaal niveau over te nemen.

        De werkgroep heeft de ambities door vertaald in thema's, onderwerpen en
        doelstellingen en uitgewerkt in het Koersplan. Belangrijk is dat er lokaal, met



20/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>        en om onze gezinnen/huishoudens heen, beter integraal wordt samengewerkt
        door lokale teams, zorgpartners en veiligheidspartners.

        Lokale integraliteit betekent ook samenwerking tussen Wmo/volwassenen,
        Jeugd en (Openbare orde en) Veiligheid. Zowel in de uitvoering als op het
        niveau van management, beleid en bestuur, zijn tien gemeenten in de regio
        verbonden met elkaar. Hierbij dragen álle partners gezamenlijke
        verantwoordelijkheid.

        Deelname aan de werkgroep ViA is voor de gemeente Maashorst
        onontkoombaar. We kunnen niet zonder de regionale samenwerking en
        zouden dat ook niet moeten willen; we moeten meebewegen en meebeslissen
        in de regio.

        Wens: Harmonisatie Jeugd- en jongerenwerk
        In Maashorst streven we naar een sterke sociale basis waarmee inwoners in
        hun kracht staan en in hun directe omgeving laagdrempelig ondersteund
        worden. We zorgen dat hulpvragen, ook van jeugdigen en hun ouders, zoveel
        mogelijk in de wijk worden opgelost in een vroeg stadium, zodat zwaardere
        zorg wordt voorkomen of beperkt. Vroegsignalering en preventie zijn hierin
        belangrijke thema’s.

        Het jeugd- en jongerenwerk biedt daarin een laagdrempelige basisvoorziening
        met een preventieve functie. Kinderwerkers en jongerenwerkers leggen
        contact met jeugdigen in hun leefwereld, bieden activiteiten en
        ontwikkelingskansen, signaleren vroegtijdig onder-steuningsbehoeften en
        verwijzen door als specialistische hulp nodig blijkt.

        Hierbij werkt het jeugd- en jongerenwerk samen met de ouders/verzorgers,
        werk, onderwijs, veiligheid en hulpverlening en de buurt. We willen het
        kinderwerk naast het jongerenwerk realiseren in alle kernen van de gemeente
        Maashorst. En we moeten voldoende aandacht houden voor de groep
        jeugdigen die kwetsbaar zijn door bijvoorbeeld eenzaamheid, ook gezien de

21/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                               verwachte toename aan inzet op preventie in de sociale basis vanuit de
                                               nieuwe jeugdwet (landelijke hervormings-agenda).

                                               De subsidie wordt ingezet voor twee specifieke onderdelen: preventief
                                               jongerenwerk en kinderwerk.

                                               Wens: Sociaal Transformatiebudget Sociaal Domein.
                                               Binnen het sociaal domein wordt er op tal van onderdelen beleid ontwikkeld
                                               én uitgevoerd. Daarbij geldt dat veel van de beleidsontwikkelingen nog in
                                               wording zijn als gevolg van de harmonisatie-opgaven, inclusief de
                                               bijbehorende subsidieregelingen en uitvoeringsafspraken met derden.

                                               Veel van dit nieuwe beleid zal pas eind 2023 gereed zijn waarna de uitvoering
                                               start in 2024. We voorzien echter dat in het kader van behoorlijk bestuur
                                               binnen diverse beleidsterreinen gewerkt moet worden met
                                               overgangsregelingen en/of het opstarten van nieuwe ontwikkelingen. Dit gaat
                                               bijvoorbeeld om hernieuwde afspraken met vrijwilligersorganisaties in hun
                                               subsidiëring of professionele inzet binnen gesubsidieerde instellingen.

                                               De precieze financiële impact van deze overgangssituatie is in deze fase van de
                                               beleidsontwikkeling nog niet per beleidsterrein inzichtelijk gemaakt. Om die
                                               reden wordt er voor het sociaal domein breed een beroep gedaan op
                                               eenmalige incidentele financiële middelen om in 2024 de overgang van oud
                                               naar nieuw beleid te financieren. Het transformatiebudget sociaal domein is
                                               daarvoor bedoeld en creëert de nodige rust om de gewenste koers in te
                                               zetten.

 23     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Verhogen bijdrage Udenfonds/Maashorstfonds
        Nieuwe voorstellen   /Cees Keizer
                                               Vraag:
                                               Is €51K een verhoging of het totaal bedrag en hoe zit het in de jaren 2026 en
                                               2027.



22/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                               Antwoord:
                                               De 51.000 euro komt bovenop het huidige bedrag van 49.000 euro voor het
                                               Udenfonds. In 2025 evalueren we het Maashorstfonds en kijken we naar de
                                               bijdrage voor 2026 en 2027.

 24     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Programmarekening en in deze kadernota wordt een beroep gedaan op de
        Paragraaf            /Cees Keizer      algemene reserve vrij besteedbaar door enerzijds de resultaatbestemming bij
        Weerstandsvermogen                     vaststelling van de Programmarekening. Anderzijds heeft ook het negatief
                                               resultaat (zowel incidenteel als structureel) van de 1e financiële
                                               afwijkingenrapportage een negatief effect op de algemene reserve.

                                               Vraag:
                                               Graag een gespecificeerde financiële opstelling van de algemene reserve vrij
                                               besteedbaar in de vorm van beginsaldo +/- mutaties = eindstand en een
                                               korte toelichting op de overige bestanddelen van de weerstand capaciteit.

                                               Antwoord:
                                               Het verloop van de algemene reserve is als volgt:
                                               Stand 1 januari 2023: € 72.050.920
                                               Toevoegingen:         € 1.444.000
                                               Onttrekkingen:        € 10.198.222*
                                               Saldo 31 december 2023: € 63.296.698

                                               *Dit bestaat uit o.a. resultaatbestemming jaarrekening, fin. Effect 1e afw.
                                               Rapportage

                                               Het jaarrekeningresultaat van 2022 maakt onderdeel uit van de stand per 1
                                               januari 2023 (ad € 72 mln).

                                               De overige bestanddelen van de weerstandscapaciteit zijn de algemene
                                               reserve van het grondbedrijf, de stille reserves en de onbenutte
                                               belastingcapaciteit



23/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre> 25     Kadernota 2024       UdenPlusLanderd   Structureel sluitende programmabegroting voor 2024 niet reëel
                             /Cees Keizer
                                               Vraag:
                                               Wat zijn de tekorten en hoeveel geld is nodig om wel structureel sluitend te
                                               zijn?

                                               Antwoord:
                                               2024 en 2025 sluitend. 2026 2,2 miljoen tekort en 2027 bijna 6 miljoen. Zie
                                               eerste tabel onder 3 in de Kadernota. Totaal onderaan die tabel.


 26     Kadernota 2024 –     UdenPlusLanderd   Bijlage 3 Berekening algemene uitkering 2023-2027
        Algemene uitkering   /Cees Keizer
                                               Vraag:
                                               Hoe moeten wij deze cijfers interpreteren. Graag een toelichting.

                                               Antwoord:
                                               Dit is de berekening van de algemene uitkering op basis van de
                                               decembercirculaire en de maartbrief. In de afwijkingenrapportage is een tabel
                                               opgenomen met de mutatie ten opzichte van de septembercirculaire die in de
                                               2e afwijkingenrapportage 2022 was opgenomen. Jaarlijks voordelen vanaf
                                               2023 van 2,4 milj, 2024 7,3 milj, 2025 7,2 milj. 2026 7,6 milj en 2027 3,5 milj.
                                               De bijlage in de kadernota geeft alleen de uitkomst en opbouw na de
                                               maartbrief aan
 27     Kadernota 2024 –     Maashorst         In de kadernota is een post opgenomen van 410/k tbv begrotingstekorten
        nieuwe voorstellen   Vooruit / Bas     2024 wijkaccommodaties. Waarom is dit enkel in 2024 opgenomen? Klopt
                             Keijzer           het dat er in de jaren daarna geen begrotingstekorten worden verwacht en
                                               dit dan ook een incidentele last is?

                                               Antwoord:
                                               We werken momenteel aan een nieuw accommodatiebeleid. Eind 2023 zijn de
                                               contouren van dit beleid bekend. Op basis van de huidige informatie is er geen
                                               reden om aan te nemen dat de begrotingstekorten na 2024 substantieel lager

24/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                zullen zijn. De verwachting is dat de begrotingstekorten blijven alleen de
                                                hoogte hiervan is nog niet duidelijk. Dit hangt namelijk af van het nieuwe
                                                accommodatiebeleid.

 28     Kadernota 2024          Maashorst       Met name infrastructurele werken en ruimtelijke investeringen zijn fors
                                Vooruit / Bas   gestegen in de begroting. Waarop zijn deze nieuwe voorstellen?
                                Keijzer
                                                Antwoord:
                                                De investeringen voor infrastructurele projecten worden in het Meerjaren
                                                Investeringsprogramma (MIP) opgevoerd en door investeringsoffertes
                                                aangevraagd. De benodigde investering wordt berekend aan de hand van een
                                                berekende eenheidsprijs per vierkante meter vermenigvuldigd met de
                                                vierkante meter verhardingen. De eenheidsprijs wordt jaarlijks aan de hand
                                                van marktwerking, indexatie e.d. opnieuw berekend.

                                                Met name de hiervoor genoemde infrastructurele werken en ruimtelijke
                                                investeringen zijn onderhevig aan onvoorziene kosten. Zo ja, welke
                                                percentages worden aangehouden en waarop zijn deze gebaseerd? Zo nee,
                                                waarom niet?

                                                Antwoord:
                                                In de eenheidsprijs is 10% voor onvoorziene werkzaamheden en 15% voor
                                                Voorbereiding, Administratie en Toezicht (VAT) opgenomen. Deze percentages
                                                zijn gebaseerd op ervaringen opgedaan bij projecten uit voorgaande jaren.

 29     Kadernota 2024 –        Maashorst       Op blz 15 van de kadernota onderdeel ‘Rente’ staat; ‘we berekenen XX%
        financieel technische   Vooruit / Bas   rente (was 0,9% in 2023)’. Waarom is er geen concreet rentepercentage
        uitgangspunten          Keijzer         opgenomen? Is hier wel mee gerekend in de kadernota?

                                                Antwoord:
                                                Voor 2024 is dit ook 0,9%. Daarmee is gerekend in de kadernota.




25/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> 30     Kadernota 2024 –        Maashorst       Op blz 15 van de kadernota onderdeel ‘Rente langlopende geldleningen’
        financieel technische   Vooruit / Bas   staat dat er 3,5% voor geldleningen met een looptijd van 25 jaar wordt
        uitgangspunten          Keijzer         gehanteerd. Waarop is die 3,5% gebaseerd en is dit nog realistisch?

                                                Antwoord:
                                                deze is gebaseerd op het rentepercentage voor deze leningen zoals wij dat bij
                                                de BNG kunnen afsluiten. Bij het opstellen van de kadernota (eind april) was
                                                dat 3,5%. Dat is ook ieder jaar het ijkmoment voor uitgangspunten
                                                kadernota/begroting. Deze week is de rente 3,35%.

 31     Kadernota 2024          Maashorst       Waar staat de afkorting MIP voor?
                                Vooruit / Bas
                                Keijzer         Antwoord:
                                                Meerjaren Investerings Programma

 32     Kadernota 2024 -        Maashorst       Waaruit zijn de stille reserves opgebouwd? Graag een overzicht
        Weerstandsvermogen      Vooruit / Bas
                                Keijzer         Antwoord:
                                                Stille reserves zijn opgebouwd uit panden van de gemeente die in eigendom
                                                en tevens verkoopbaar zijn. De stille reserves is het verschil tussen de
                                                boekwaarde en de WOZ waarde.
                                                Het betreft panden zoals het gemeentehuis van Landerd, gymzalen, scholen,
                                                panden van stichtingen. Het zijn ongeveer 40 objecten.

                                                De specificatie die eronder ligt is een uitgebreid Excel overzicht. Indien
                                                gewenst kan deze uiteraard ingezien worden.
 33     Kadernota 2024          Maashorst       Is er al een inschatting gemaakt van de extra kosten van Sport & Spel Reek?
                                Vooruit / Bas   Zo ja, waarom is dit niet meegenomen in de kadernota? Zo nee, wanneer is
                                Keijzer         dat te verwachten? Is er al een onderbouwde inschatting te maken op dit
                                                moment?

                                                Antwoord:


26/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>        Momenteel wordt e.e.a. doorgerekend. En voor het zomerreces wordt de
        Raad geïnformeerd middels een Raads-informatiebrief waarin u over de
        voortgang van het project geïnformeerd wordt.




27/27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>