<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                           Jaarstukken
                              2023




Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer
Concept vastgesteld door het Dagelijks Bestuur op 3 april 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>   Voorwoord
   Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening van de GR-KCV Brabant Noordoost over het jaar 2023.
   Ook in 2023 waren de effecten van COVID-19 nog merkbaar in het vervoer. Ten opzichte van 2022 is het vervoer
   in 2023 licht gestegen, maar blijft nog altijd steken rond de 80% van het vervoersvolume van voor Corona.

   2023 was ook het laatste jaar van het vervoerscontract met Munckhof Taxi BV. Wij kijken met tevredenheid terug
   naar de afgelopen vijf jaar waarin Munckhof samen met haar vervoerders het regiotaxivervoer heeft uitgevoerd.
   2023 heeft volledig in het teken gestaan van een Europese aanbestedingsprocedure voor het vervoerscontract
   2024 t/m 2028.

   Rik Compagne                                      José Ie
   Voorzitter GR-KCV Brabant Noordoost               Secretaris GR-KCV Brabant Noordoost




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                  2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>   INHOUDSOPGAVE
   Voorwoord                                                                      2

   JAARVERSLAG
   1.   Inleiding                                                                 6
   2.   Vervoer Regiotaxi Noordoost-Brabant                                      7
        2.1 Vervoersvolume                                                       7
        2.2 Kwaliteit                                                            9
        2.3    Exploitatiekosten vervoer                                         9
   3.   Organisatie                                                              14
        3.1    Onze dienstverlening                                              14
        3.2    Bestuur                                                           15
   4.   Ontwikkeling, inzicht en opgaven                                         16
        4.1    Rollen                                                            16
        4.2    Servicepunt Regiotaxi                                             16
   5.   Bedrijfsvoering                                                          23
   6.   Financieel overzicht                                                     26
        6.1    Weerstandvermogen en risicobeheersing                             26
        6.2    Financiering                                                      31
        6.3    Programmaverantwoording                                           31
        6.4    Taakvelden                                                        32
        6.5    Beleidsindicatoren                                                33



   JAARREKENING
   1.   Waarderingsgrondslagen Jaarrekening                                      35
        1.1    Algemene grondslagen                                              35
        1.2    Balans                                                            35
   2.   Balans per 31 december 2023                                              37
   3.   Overzicht Baten en Lasten                                                38
        3.1    Programma Exploitatie: Taakveld 0.8 Overige baten en lasten       38
        3.2    Overhead: Taakveld 0.4 Bestuur en ondersteuning                   39
   4.   Toelichting op de balans per 31 december 2023                            40
        4.1    Activa                                                            40
        4.2    Passiva                                                           41
        4.3    Schatkistbankieren                                                42
        4.4    Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen             43



Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                    3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>   5.   Toelichting overzicht baten en lasten 2023                                       44
   6.   Verschillenanalyse programma Vervoer en de Overhead                              45
        6.1    Wmo – OV                                                                  45
        6.2    Projecten                                                                 46
        6.3    Vervoer                                                                   46
   7.   Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie                                        46
   8.   Verwerking resultaat                                                             46
   9.   Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)                               47
        9.1    Bezoldiging topfunctionarissen                                            47
        9.2    Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen       48
        9.3    Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT                      48


   Bijlage 1. Taakvelden – Overzicht baten en lasten per taakveld                        49
   Bijlage 2. Begrippen en afkortingen                                                   50


   CONTROLEVERKLARING                                                                    51




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                            4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>   JAARVERSLAG




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> 1.        Inleiding
 Voor u liggen de jaarstukken 2023. In de jaarstukken wordt de verantwoording op de inhoudelijke voornemens en
 de financiële resultaten in gezamenlijkheid gepresenteerd.
 Het eerste deel van de jaarstukken bevat het jaarverslag. In het jaarverslag legt de GR-KCV Brabant Noordoost
 verantwoording af ten aanzien van de realisatie in het vervoer en de eigen organisatie.

 Het tweede deel bevat de jaarrekening. Dit is de financiële verantwoording opgesteld volgens het daarvoor
 geldende wettelijk kader en gecontroleerd door onze accountant.

 De jaarrekening 2023 sluit af met een positief resultaat van € 14.712,-. Voorgesteld wordt om dit resultaat toe te
 voegen aan de algemene reserve.

 Over ons
 De GR-KCV Brabant Noordoost is een samenwerkingsverband, samengesteld uit 6 gemeenten uit de regio
 Noordoost-Brabant en de provincie Noord-Brabant. In deze regio verzorgt de GR-KCV onder de werknaam
 ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’ voor de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad en
 Oss deur-tot-deur vervoer voor mensen met een Wmo-indicatie. Daarnaast is het regiotaxivervoer ook een
 aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Deze vorm van deur-tot-deur vervoer vormt daarmee een vangnet
 wanneer mogelijkheden voor het openbaar vervoer ontbreken. In 2023 had de regiotaxi 10.461 klanten (9.050
 Wmo-pashouders en 1.411 OV-pashouders).

 Onze dienstverlening
 Om deel te kunnen nemen aan het maatschappelijk leven is mobiliteit voor mensen met een beperking van groot
 belang. De GR-KCV Brabant Noordoost stimuleert het gebruik van eigen mogelijkheden en algemene
 voorzieningen. Waar maatwerk nodig is, of openbaar vervoer ontbreekt, is er de Regiotaxi Noordoost-Brabant.
 Onze dienstverlening is gericht op het creëren van een optimaal vervoersaanbod, dat betaalbaar en
 toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen.
 Zo dragen wij bij aan een inclusieve samenleving. Een samenleving waaraan iedereen kan deelnemen die dat wil,
 of je in een landelijk- of stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> 2.         Vervoer Regiotaxi Noordoost-Brabant
   Vanaf 1 januari 2019 is Munckhof Taxi B.V. uit Horst de opdrachtnemer voor het regiotaxivervoer. Munckhof voert
   de regie over het Regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant. Samen met vijf lokale onderaannemers zorgen zij voor
   het Wmo- en OV-regiotaxivervoer in de regio Noordoost-Brabant.

   Door COVID-19 en de daarmee gepaard gaande maatregelen is het vervoer sinds 2020 afgenomen. Begin 2022
   zijn alle maatregelen opgeheven, maar nog steeds heeft COVID-19 effect op het vervoersvolume. Ook in 2023
   blijft het vervoersvolume voor het Wmo-vervoer steken rond 80% van het volume voor Corona. Het OV-
   regiotaxivervoer is tijdens de pandemie vrijwel stabiel gebleven. In 2023 is het OV-regiotaxigebruik gedaald met
   16% ten opzichte van 2022.

   Tabel 1: Kerngegevens




   * Unieke pashouders zijn pashouders die met de regiotaxi hebben gereisd


   Reizigers

   In 2023 bestond ons klantbestand uit 9.050 Wmo-pashouders en 1.411 OV-pashouders. Van deze pashouders
   heeft meer dan 50% daadwerkelijk gereisd met de regiotaxi (zie tabel 1).

   2.1       Vervoersvolume
   In 2023 zijn 188.520 ritten uitgevoerd, goed voor 1.575.298 afgelegde kilometers. We zien ten opzichte van 2022
   een groei in het Wmo-vervoer, maar een forse daling in het OV-regiotaxivervoer. Voor het Wmo-vervoer was een
   groei van 10% ten opzichte van 2022 begroot. Met een stijging van 6% blijven we dan ook binnen de begroting.

 Tabel 2. Aantal ritten




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Tabel 3. Aantal gereden kilometers




   Een verklaring voor de daling in het OV-gebruik van de regiotaxi is moeilijk te geven. Wanneer er geen reguliere
   OV-verbinding voor handen is, kan iedereen gebruik maken van de regiotaxi tegen het OV-regiotaxitarief. Dit
   noemen we de vrije-reiziger. In tegenstelling tot de Wmo-reiziger heeft men voor het reizen met de OV-regiotaxi
   geen geregistreerde pas nodig. Indien men geen OV-regiotaxipas heeft, wordt de rit geboekt op een algemeen
   pasnummer. Dit zijn de anonieme reizigers. De toename van thuiswerken kan één van de redenen zijn dat het
   OV-gebruik is afgenomen, maar het blijft gissen.

   In figuur 2 is per deelnemer het vervoersvolume weergegeven door de jaren heen. We zien hier dat het vervoer,
   met uitzondering van Boekel, langzaam toeneemt, maar nog altijd achterblijft ten opzichte van 2019. In Boekel
   daarentegen zien we juist dat het vervoersvolume in 2023 hoger is dan het volume in 2019.


 Figuur 1. Vervoersvolume (aantal ritten) 2019-2023




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>   2.2 Kwaliteit
   Na het opheffen van alle maatregelen is het vervoer weer langzaam op gang gekomen. Echter het
   chauffeurstekort speelt de vervoerders nog altijd parten. Vervoerders doen er alles aan om aan personeel te
   komen. Zo heeft Munckhof de sollicitatiebus in het leven geroepen. Deze omgebouwde bus rijdt sinds december
   door heel Nederland, op zoek naar nieuwe medewerkers. Deze bus biedt potentiële chauffeurs de kans om in
   gesprek te gaan met medewerkers van Munckhof, hun toekomstige werkplek te verkennen, het
   sollicitatiegesprek te voeren en af te ronden.

   Daarnaast spelen capaciteitsproblemen bij het CBR ook een rol. Steeds meer chauffeurs kunnen daardoor niet op
   tijd hun praktijkexamen doen waardoor de instroom van nieuwe chauffeurs dreigt vast te lopen. Dit terwijl er in
   de sector zorgvervoer meer dan 1200 vacatures voor chauffeurs openstaan. Het tekort aan chauffeurs kan leiden
   tot rituitval en daaropvolgend ongemak bij klanten die afhankelijk zijn van het doelgroepenvervoer. Bij
   vervoerders en chauffeurs zorgt dit voor onzekerheid, stress en extra uitval door ziekteverzuim door de hoge
   werkdruk.

   Ondanks de chauffeurstekorten hebben we in 2023 alle ritten kunnen uitvoeren. Onze insteek was, zoveel
   mogelijk mensen vervoeren. Om dit te realiseren zijn meer ritten gecombineerd. Hierdoor is de ophaaltijd iets
   later of de rijtijd iets langer geworden. Dit heeft ertoe geleid dat de punctualiteit van de ritten vanaf september
   2022 een dalende lijn heeft ingezet. Een trend die ook heel 2023 te zien was. De punctualiteit was in 2023
   gemiddeld 90,8%. Dit houdt in dat in 91% van de ritten binnen de afgesproken kaders is uitgevoerd.




 Figuur 2. Punctualiteit 2019-2023




 2.3      Exploitatiekosten vervoer
 Het aandeel Wmo-vervoer is 94% tegenover 6% voor het OV-vervoer. Van de totale kosten komt 81% ten laste van
 de gemeenten, 3% ten laste van de provincie en 16% van de kosten wordt gedekt door de eigen bijdrage van de
 klant. De eigen bijdrage van de Wmo-klant in vervoerskosten is 14%, terwijl de OV-klanten voor het gebruik van de
 regiotaxi 42% bijdragen in de vervoerskosten.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                       9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> Figuur 3. Verdeling exploitatiekosten 2019-2023




 Figuur 4. Bruto exploitatiekosten 2019-2023




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost          10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Figuur 5. Eigen bijdrage 2019-2023




 Figuur 6. Netto exploitatiekosten 2019-2023




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>   Realisatie versus begroting
   In figuur 7 zien we de netto-exploitatiekosten 2023 ten opzichte van de begroting 2023. De exploitatiekosten
   blijven voor zowel de provincie als de gemeenten binnen de begroting. De blauwe balk geeft de realisatie van de
   vervoerskosten weer, uitgedrukt in percentage ten opzichte van de begroting. De rode balk geeft het onbenutte
   deel van de begroting weer.

   Figuur 8 geeft de totale kosten voor de gemeenten en de provincie uitgesplitst naar exploitatiekosten vervoer en
   de bijdrage in de organisatiekosten per gemeente. De verdeling van de organisatiekosten vindt, na aftrek van de
   vaste bijdrage van de provincie, plaats naar rato van het aantal inwoners per gemeente.


 Figuur 7. Netto exploitatiekosten 2023 t.o.v. begroting 2023




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre> Figuur 8. Totale kosten 2023




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost   13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> 3.         Organisatie
   Statutaire naam : Gemeenschappelijk Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost
   Werknaam           : Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant
   Vestigingsplaats : Uden
   Rechtsvorm         : Openbaar Lichaam, volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen
   Kantoorhoudend : Oss
   De GR-KCV Brabant Noordoost is een samenwerkingsverband, in 2023 samengesteld uit 6 gemeenten uit de regio
   Noordoost-Brabant en de provincie Noord-Brabant. In deze regio verzorgt de GR-KCV onder de werknaam
   ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’ voor de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad en
   Oss deur-tot-deur vervoer voor mensen met een Wmo-indicatie. Daarnaast is het regiotaxivervoer ook een
   aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Deze vorm van deur-tot-deur vervoer vormt daarmee een vangnet
   wanneer mogelijkheden voor het openbaar vervoer ontbreken. In 2023 had de GR-KCV 10.461 klanten (9.050
   Wmo-pashouders en 1.411 OV-pashouders).

   Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de volgende taken uit:
   • contractbeheer en relatiemanagement
   •     klachtenloket en klantparticipatie
   •     kennis en adviesfunctie (incl. doorontwikkeling)


   Het organogram van de GR-KCV Brabant Noordoost is als volgt




   3.1        Onze dienstverlening
   Om deel te kunnen nemen aan het maatschappelijk leven is mobiliteit voor mensen met een beperking van groot
   belang. De GR-KCV Brabant Noordoost stimuleert het gebruik van eigen mogelijkheden en algemene
   voorzieningen. Waar maatwerk nodig is, of openbaar vervoer ontbreekt, is er de Regiotaxi Noordoost-Brabant.
   Onze dienstverlening is gericht op het creëren van een optimaal vervoersaanbod, dat betaalbaar en
   toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen. Zo dragen wij bij aan
   een inclusieve samenleving. Een samenleving waaraan iedereen kan deelnemen die dat wil. Of je in een landelijk-
   of stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>   Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen
   waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van het
   regiotaxivervoer. Samen zorgen we voor een goed ontwikkeld vervoersnetwerk in Noordoost-Brabant.


   Doelgroep

   De doelgroep van de GR-KCV bestaat uit:
     • Reizigers die een rit van deur-tot-deur willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren (OV-
         functie).
     • Reizigers die wonen in een kern die geheel of gedeeltelijk niet voorzien is van OV, kunnen een reis van
         deur naar OV-knooppunt maken voor een OV-tarief.
     • Inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning
         (Wmo).

   De gemeenten zijn tevens verantwoordelijk voor door de gemeente zelf aangewezen inwoners (bv minima en/of
   senioren). Het AB kan besluiten om op verzoek van één of meer partners, de regie te voeren over (delen van) dit
   vervoer.

   3.2      Bestuur
   Het Servicepunt Regiotaxi wordt aangestuurd door de secretaris-manager. De manager legt verantwoording af
   aan het bestuur. In het bestuur zijn alle deelnemende gemeenten en de provincie vertegenwoordigd. In het DB,
   AB en de ambtelijke organisatie (AO) komen de betrokken belanghebbenden op gezette tijden bij elkaar.


     Samenstelling bestuur 31 dec 2023
     Wethouder gemeente Bernheze                                  Dhr. M. Tielemans (DB lid)
     Wethouder gemeente Boekel                                    Dhr. H. Willems
     Wethouder gemeente Land van Cuijk                            Mw. W. Hendriks-van Haren (DB lid)
     Wethouder gemeente Maashorst                                 Mw. R. Sour
     Wethouder gemeente Meierijstad                               Dhr. R. Compagne (Voorzitter AB en DB)
     Wethouder gemeente Oss                                       Dhr. T. van Kessel
     Gedeputeerde Provincie Noord-Brabant                         Dhr. S. Smeulders
     Ambtelijk secretaris                                         Mw. J. Ie




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> 4.           Ontwikkeling, inzicht en opgaven
   4.1 Rollen
   De gemeenten zijn verantwoordelijk voor het beleid van het Wmo-vervoer en de provincie is verantwoordelijk
   voor het beleid op het gebied van het OV-regiotaxivervoer. De GR-KCV is opdrachtgever voor het regiotaxivervoer.
   Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk
   klachtenloket en is een kennis- en adviescentrum voor de gemeenten en de provincie, zodat zij het vervoer verder
   kunnen ontwikkelen en verbeteren.

   Munckhof Taxi B.V. verzorgt samen met vijf taxibedrijven het vervoer onder de naam Regiotaxi Noordoost-
   Brabant.




              Beleid                          Contractmanagement /                     Uitvoering vervoer
                                              Beheer en ontwikkeling
              Gemeenten                                     Servicepunt                        Munckhof Taxi B.V.
              Provincie                                     Regiotaxi                          Vervoerders



   Rolverdeling GR-KCV Brabant Noordoost




   4.2 Servicepunt Regiotaxi
   Het Servicepunt Regiotaxi Noordoost Brabant draagt zorg voor de uitvoering van het collectief en vraagafhankelijk
   vervoer voor de regio Noordoost-Brabant.
   Het Servicepunt heeft drie taken:
          •    Contractbeheer en relatiemanagement
          •    Klachtafhandeling en reizigersparticipatie
          •    Kennis- en adviescentrum (incl. doorontwikkeling)

 Het Servicepunt blijft zich verder ontwikkelen als kennispartner voor de gemeenten. Met de inzet van data en
 kennis wil het Servicepunt de toekomstbestendigheid van het doelgroepenvervoer borgen. Voor het Servicepunt
 zijn de volgende kernwaarden van belang:

      •       Klantgericht en betrouwbaar
      •       Kostenefficiënt en duurzaam Innovatief en flexibel
      •       Kwaliteit en deskundigheid

   Contractbeheer en relatiemanagement
   Het Servicepunt beheert namens de GR-KCV het vervoerscontract van het regiotaxivervoer. Hieronder vallen het
   Wmo-vervoer en het OV-regiotaxivervoer. Totaal gaat het hier om een contract met een waarde van ongeveer
   vijf miljoen per jaar.


   Het contractbeheer houdt in dat erop toegezien wordt dat de vervoerder het contract conform bestek uitvoert.
   In het verlengde hiervan zetten we ook in op het verzamelen en beheren van data die hiervoor nodig is, zoals het



Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                      16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>   monitoren en het doorontwikkelen van het vervoer naar een hoger kwaliteitsniveau. Dit gebeurt in goede
   samenwerking met de vervoerder. Juist in die samenwerking kunnen we elkaar stimuleren en inspireren.
   Contractbeheer is geen eenzijdige benadering vanuit het contract. Tevens houdt contractbeheer in dat de relatie
   wordt onderhouden met de deelnemers. Het contractbeheer krijgt vorm door veelvuldig overleg met de
   vervoerder, de gemeenten en de provincie.


   Inflatie en personeelstekorten
   De hoge inflatie, de schaarste in brandstoffen en de grote chauffeurstekorten zorgen voor onrust bij
   de vervoerders. Daarnaast is de vraag naar vervoer nog niet stabiel. Nog steeds ligt het
   vervoersvolume rond 80% van het niveau voor Corona.


   Doorlooptijd contract
   Het contract met Munckhof heeft een doorlooptijd van drie jaar. Dit betekent dat dit contract eind
   december 2021 ten einde liep. In het contract is de mogelijkheid van verlenging opgenomen, met
   maximaal twee keer een jaar. In totaal kan het contract daarom 5 jaren lopen. Het bestuur heeft
   zowel in 2021 als in 2022 besloten tot verlenging van het contract. Dit betekent dat het
   vervoerscontract december 2023 eindigt. In 2023 heeft de voorbereiding en uitvoering van het
   aanbestedingstraject plaatsgevonden. Het bestek is opgesteld waarna de aanbesteding, de gunning
   en de implementatie hebben plaatsgevonden.

   Klachtafhandeling en reizigersparticipatie
   Naast het beheren van het contract, verzorgt het Servicepunt ook de klachtafhandeling. Een klant kan
   binnen 21 dagen na een uitgevoerde rit een klacht indienen bij het Servicepunt Regiotaxi. Het
   Servicepunt stuurt deze klacht door naar Munckhof voor onderzoek naar de oorzaak van de klacht.
   Na terugkoppeling beoordeelt het Servicepunt inhoudelijk de onderzoeksresultaten en handelt de
   klacht af richting de klant.

   Naast het afhandelen van klachten krijgen we op grond van een analyse van de klachten inzicht waar
   verbeterpunten liggen.


   Klachten in 2023
   In 2023 waren 186.930 ritten ingepland. Op dit aantal zijn 470 klachten (0,3%) ingediend. Van deze
   klachten zijn 363 klachten gegrond verklaard. Een percentage van 0,2% van de geplande ritten. De
   meest voorkomende klacht is het ‘te laat’ komen van de taxi (42%).

   Tabel 4. Klachten per gemeente




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   Reizigersplatform
   Het Reizigersplatform Regiotaxi Noordoost-Brabant is een onafhankelijk advies- en inspraakorgaan.

   De leden van het Reizigersplatform hebben een preventieve en signalerende rol vanuit hun ervaring en/of
   deskundigheid. Daarnaast zijn zij voor de GR-KCV een belangrijke sparringpartner als het gaat om het ontwikkelen
   van nieuw beleid. Zij zijn een schakel tussen de GR-KCV en klanten en voorzien hen, daar waar nodig, van relevante
   informatie. Het Reizigersplatform is actief betrokken bij onderwerpen die klanten van de Regiotaxi aangaan.

   Kennis en adviescentrum
   Onze derde taak is kennis delen en advies geven. Binnen deze taak is het adviseren over doorontwikkelingen van
   belang. De behoefte om informatie met de spreekwoordelijke druk op de knop beschikbaar te hebben, neemt in
   hoog tempo toe. De behoefte aan kennis, data en ervaring neemt toe. Instrumenten die ingezet kunnen worden
   om gemeenten te adviseren op welke punten beleid verbeterd, effectiever of efficiënter kan worden, met als
   doel: het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere
   termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven aan alle inwoners van de regio Noordoost-Brabant. De
   verdere ontwikkeling op het gebied van informatie- en kennismanagement en kwaliteitsbeheer ten behoeve van
   de bestuurlijke informatievoorziening is een continu proces.

   Data Dashboard
   Sinds 2019 wordt van elke gereden rit een grote hoeveelheid aan data verzameld. De verzamelde data biedt
   belangrijke informatie die gemeenten kunnen gebruiken om hun beleid te ontwikkelen en te verbeteren. Deze
   dataverzameling zal alleen maar in waarde toenemen. In 2023 zijn we gestart met het ontwikkelen van een Data
   Portal. Dit zal worden ingezet om data te ontsluiten zodat op grond daarvan de gemeenten kunnen worden
   geadviseerd.



   Vereniging doelgroepenvervoer Nederland
   De afgelopen jaren is ingezet op het tot stand komen van een landelijk platform voor opdrachtgevers in het
   doelgroepenvervoer. Deze activiteiten hebben in 2022 hun beslag gekregen in het oprichten van de VDVN
   (Vereniging Doelgroepenvervoer Nederland). Deze vereniging heeft als doel om samen op te komen voor de
   belangen van de opdrachtgevers van het doelgroepenvervoer en van elkaar te leren door kennis te delen. Op dit
   moment zijn er al meer dan 200 gemeenten lid geworden van deze vereniging. Ook de GR-KCV is hiervan lid. Er
   wordt nauw samengewerkt met de VNG.


   De VDVN is opgericht nadat geconstateerd was dat de VNG-gemeenten niet langer inhoudelijk vertegenwoordigd
   zijn op het gebied van het doelgroepenvervoer. VDVN is intensief betrokken bij diverse landelijke overleggen met
   bijvoorbeeld Ministeries om zo direct invloed uit te oefenen op ontwikkelingen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan
   zero emissie doelgroepenvervoer en ontwikkelingen op het gebied van inclusie, integratie en Flex OV.



   Kwaliteitskeurmerken
   NEA

   De NEA is een index die van toepassing is op het merendeel van de overeenkomsten op het gebied van het
   doelgroepenvervoer in Nederland. Deze index is ook van toepassing op de vervoersovereenkomst van Regiotaxi
   Noordoost-Brabant. De index is opgebouwd uit diverse segmenten als brandstofprijs, verzekeringen en
   personeelskosten.



Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                      18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>   TX
   TX (Keur) is een belangrijk keurmerk voor de taxibranche. Vanuit TX worden onderzoeken gedaan naar de
   kwaliteit van het vervoer in brede zin. Er wordt bijvoorbeeld gekeken naar de juiste afdracht van belastingen,
   premies en verzekeringen, maar ook naar de kwaliteit en staat van de voertuigen. Ook wordt aandacht besteed
   aan de kwaliteit en opleiding van chauffeurs. De onderzoeken worden zowel aangekondigd als onaangekondigd
   uitgevoerd. Het dragen van het keurmerk TX of gelijkwaardig keurmerk is verplicht in onze
   vervoersovereenkomst. Alle vervoerders die voor de regiotaxi rijden zijn TX gecertificeerd.



   Kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO’s)
   Mobiliteit is een belangrijke voorwaarde om mee te kunnen doen en een bepalende factor voor de leefbaarheid
   en zelfredzaamheid van mensen. Om ouderen langer zelfstandig te laten wonen en functioneren, zijn onder meer
   goede vervoersmogelijkheden een vereiste. Hierdoor kunnen zij blijven deelnemen aan activiteiten in de kernen
   en kunnen sociale contacten in stand worden gehouden.
   Kleinschalige mobiliteitsoplossingen kunnen uitkomst bieden om te blijven participeren in de eigen
   woonomgeving. Eenzaamheid wordt niet zelden veroorzaakt door het niet kunnen deelnemen aan het sociale
   verkeer. Een breed scala aan vervoersvoorzieningen biedt de mogelijkheid om maatwerk te leveren aan ouderen
   en mensen met een beperking.



   Data Portal
   Een data portal is een platform waar op een veilige manier informatie uitgewisseld kan worden. In 2020/2021 is
   met cofinanciering van de provincie een data portal ontwikkeld. Met als doel middels een AVG-goedgekeurd
   koppelsysteem data te delen met andere partijen. Hierbij hoeft de data zelf niet worden verzonden, maar kunnen
   de partijen de voor hun toegankelijke data wel uit het portal halen. De eerste focus ligt op het ontsluiten van
   informatie voor het collectief vervoer.

   Collectief vervoer is vaak een grote kostenpost. Wanneer de kosten te hoog oplopen, staat de bereikbaarheid van
   de voorzieningen onder druk. Het Servicepunt is eind 2022 aangesloten op dit data-portal. Door van data
   informatie te maken en deze te ontsluiten via een platform willen we meer inzicht krijgen tussen welke punten
   veel verplaatsingen plaatsvinden. Met dit inzicht kan gericht gezocht worden naar kleinschalige
   mobiliteitsoplossingen om de bereikbaarheid van voorzieningen beter en betaalbaar te houden.



   IkWilVervoer wordt VervoerVoorMij
   Regiotaxi Noordoost-Brabant wil haar klanten overzichtelijke reisinformatie aanbieden. Regiotaxi Noordoost-
   Brabant is kartrekker van de website www.ikwilvervoer.nl, een platform waar algemene reisinformatie wordt
   gecombineerd met informatie over lokale vervoersmogelijkheden per gemeente. Elke gemeente heeft een eigen
   pagina. Hierop staat alle reisinformatie over OV, doelgroepenvervoer, (lokaal) alternatief vervoer en andere
   maatwerk varianten.

   Omdat de bekendheid van Ikwilvervoer onder de Wmo-consulenten in Noord-Brabant erg laag (42%) is, en onder
   deze groep maar iets meer dan de helft gebruik maakt van dit platform, heeft Babel Communicatie in 2023 samen
   met Stichting Vervoer Voor Elkaar een nieuw platform opgezet. Het platform biedt voor een deel dezelfde
   functionaliteit als Ikwilvervoer, maar heeft als belangrijke plus dat hier de Toolbox ‘Mobiliteit is Meedoen’ aan is




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                        19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>   gekoppeld. Die toolbox draagt eraan bij dat inwoners de website kunnen vinden en dat lokale bemiddelaars -
   professionals en vrijwilligers in zorg en welzijn- gemakkelijker mensen op weg kunnen helpen.

   Alle regiotaxiregio’s in Noord-Brabant hebben de wens tot behoud van een overzicht aan mobiliteitsoplossingen.
   Ook de provincie ziet meerwaarde in het bieden van een overzicht en heeft zich bereid gevonden om de
   opstartkosten van de vernieuwde website te financieren middels een tweejarige pilot.

   Voor Elkaar Pas
   Een belangrijke doelstelling van de GR-KCV is het optimaliseren van de toeleiding van reizigers van het
   doelgroepenvervoer naar het Openbaar Vervoer. Dit streven past binnen de ontwikkelingen van de kanteling en
   het streven naar een inclusieve samenleving.
   November 2021 is als pilot de Voor Elkaar Pas (VEP) geïntroduceerd met als doel, de barrières en belemmeringen
   voor het reizen met het OV weg te nemen. Met de VEP wordt de mogelijkheid geboden om daadwerkelijk met
   het OV te reizen. De VEP is een reisproduct van Arriva welke op maat wordt gemaakt voor de Wmo-klanten van
   de Regiotaxi Noordoost-Brabant. Met de VEP worden drempels voor OV-gebruik weggenomen, doordat klanten
   een volledig gereed product ontvangen.


   Enkele cijfers:
                                              2022                   2023
   Passen in omloop                            476                    267
   Passen in gebruik                           207                    158
   Aantal ritten                             3.256                  8.265
   Aantal reiskilometers                    56.498                123.286

   De actieve pashouder:
   • Reist gemiddeld 4 keer per week
   • Met een gemiddelde ritlengte 15 kilometer
   • Gemiddeld aantal reiskilometers per actieve pashouder 65 kilometer per maand.



 Figuur 9. Reisgebieden Voor Elkaar Pas


                                                      0,3%


                                              16,5%




                                                        83,2%




                         Noordoost Brabant                   Arriva trein    Overig



Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                  20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>   Reisgebieden VEP
   Arriva heeft contracten in verschillende regio’s. In figuur 9 is te zien dat de VEP-pashouders voornamelijk reizen
   met de bussen in Noordoost-Brabant en de Arriva trein van en naar Nijmegen, Venray en Venlo. Er wordt met
   name van maandag tot en met vrijdag gereisd tussen negen en tien uur in de ochtend en tussen twaalf en vijf uur
   ’s middags.



 Figuur 10. Top vijf buslijnen VEP gebruikers




   Effect VEP op het regiotaxivervoer.
   Bij 35% van de VEP-pashouders is het aantal ritten in 2022 met 64% afgenomen ten opzichte van 2019 en in 2023
   heeft 36% van de VEP-pashouders 67% minder ritten met de regiotaxi gemaakt. Terwijl de actieve pashouder
   steeds meer is gaan reizen met het OV is het gebruik van de regiotaxi door de niet actieve pashouders tijdens de
   pilot ten opzichte van 2019 met 25% (gemiddeld 56 ritten per pashouder) toegenomen.

   Wanneer de actieve VEP-pashouder in 2023 de ritten in plaats van het openbaar vervoer met de regiotaxi had
   gemaakt zouden de vervoerskosten voor deze ritten voor de GR bij benadering € 220.000,-. bedragen. Minus de
   bijdrage aan de abonnementen voor 267 pashouders ten bedrage van totaal € 6.675,- is de besparing door het
   gebruik van de VEP bij benadering € 210.000,- .

   De pilot liep tot november 2023. Het bestuur heeft met het oog op de nieuwe OV-concessie welke december
   2026 ingaat, besloten om ook in de jaren 2024 en 2025 de Voor Elkaar Pas aan te bieden aan haar Wmo-klanten.

   Mentale toegankelijkheid
   In vervolg op de OV-opstapdagen die eind 2022 hebben plaatsgevonden, hebben begin 2023 praktijkdagen
   plaatsgevonden. ‘OV-OpStapDagen’ zijn dagen waarbij mensen (veelal ouderen) geholpen worden om (weer) met
   het OV te gaan reizen. Tijdens zo’n dag worden ze meegenomen in de wereld van het OV, waarbij niet alleen
   informatie wordt gegeven, maar ook meteen ervaring opgedaan wordt met het OV. Op deze dagen wordt gezorgd
   dat er altijd voor deelnemers veel persoonlijke aandacht is. Tijdens de praktijkdagen gaan de reizigers die naar
   aanleiding van de OV-OpstapDagen een OV-chipkaart hebben aangeschaft onder begeleiding daadwerkelijk
   reizen met het openbaar Vervoer.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                      21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>   Projectsubsidie Provincie
   Vanuit de projectengelden van de Provincie is voor Noordoost-Brabant jaarlijks een bedrag beschikbaar van
   €212.129,- inclusief BTW voor projecten die bijdragen aan de visie ‘Gedeelde mobiliteit’ van de provincie. Van
   deze subsidie dient 60% aangewend te worden voor Bravo Flex- of Bravo Samen- projecten. Maximaal 15% voor
   de doorontwikkeling van de regiotaxi en maximaal 25% voor mentale toegankelijkheid.
   Iedere gemeente of vrijwilligersorganisatie kan een beroep doen op deze subsidie en rechtstreeks een aanvraag
   indienen bij de provincie. Zij toetsen of de aanvraag voldoet aan de gestelde criteria en past binnen het
   beschikbare budget. Voor 2023 heeft de GR-KCV een beroep gedaan op deze projectsubsidie voor de
   cofinanciering van OV-praktijkdagen. Voor het organiseren van deze dagen is een provinciale bijdrage toegekend
   van € 21.425,-.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> 5.        Bedrijfsvoering
   Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de regie over het Wmo- en OV Regiotaxivervoer en ziet erop
   toe dat de contractafspraken met de vervoerder worden nageleefd. De GR heeft een manager in dienst die leiding
   geeft aan het uitvoerende Servicepunt. De manager is, naast het uitvoering geven aan de doelstellingen van de
   GR, verantwoordelijk voor de professionalisering en doorontwikkeling van het Servicepunt. De
   gemeenschappelijke regeling verricht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de verkregen
   opdrachten. Deze diensten worden middels regievoering in opdracht van de GR-KCV verricht door het Servicepunt
   Regiotaxi.

   De werkzaamheden zijn:
         1. Door-)ontwikkeling Servicepunt Regiotaxi binnen de gegeven kaders
         2. Ondersteuning ambtelijke organisatie, dagelijks bestuur en algemeen bestuur
         3. Contractbeheer voor het Wmo- en OV-personenvervoer
         4. Opstellen kadernota, begroting en jaarrekening
         5. Financiële- en klantadministratie
         6. Communicatie
         7. Klantenservice
         8. Klachtafhandeling
         9. Relatiebeheer
         10. Regionale info- en meldpunt voor burgerinitiatieven op het gebied van kleinschalige
             mobiliteitsoplossingen (KMO’s)

   Het Servicepunt is gevestigd in het gemeentehuis van Oss. Het Servicepunt neemt van de gemeente Oss tegen
   vergoeding diensten af betreffende huur en inrichting werkplekken, facilitaire dienstverlening, P&O diensten en
   salarisadministratie. De afspraken zijn vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst.
   Om de dagelijkse operationele taken te verrichten en de doorontwikkeling van het Servicepunt te realiseren,
   bestaat de bezetting in 2023 uit 3,44 fte, te weten een manager Servicepunt (1,00 fte) en drie medewerkers
   operationele zaken (2,44 fte). Het Servicepunt ontvangt jaarlijks een bijdrage van de 6 gemeenten op basis van
   inwoneraantal. De Provincie draagt bij met een vast percentage op basis van de organisatiekosten over 2022,
   verhoogt met 6,1% DPI om het niveau van 2023 te bereiken.


   Naast de genoemde taken, hebben we ook de taak dat de GR-KCV voldoet aan de wet- & regelgeving. We
   constateren dat er steeds meer regelgeving komt en deze complexer wordt. Dit betreft vooral specialistische
   werkzaamheden. Hiervoor zullen we steeds vaker personeel moeten inhuren. Gevolg is dat we steeds meer
   afhankelijk worden van derden en hierin kwetsbaar zijn. Onze organisatie heeft een te kleine omvang en niet de
   kennis om dit zelf te organiseren. We gaan verder met het onderzoeken van opties hoe hiermee om te gaan.

   De jaarlijkse accountantscontrole wordt verzorgd door KSG Accountants.


     Dienst                       Financiële verantwoordelijkheid exploitatie
     Regiotaxi OV                 Provincie Noord-Brabant
     Regiotaxi Wmo                Deelnemende gemeenten

   Verdeling kosten

   Figuur 9 geeft een verdeling van de begrote kosten en de daadwerkelijke kosten in 2023 weer. Wij zien een
   onderlinge verschuiving in het Wmo- en het OV-vervoer. Doordat de totale kosten voor het vervoer lager zijn dan
   begroot is het aandeel in de daadwerkelijke kosten 1% hoger dan begroot.



Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre> Figuur 11. Verdeling kosten




   Juridische werkzaamheden en data

   Door een verandering in de wet gemeenschappelijke regelingen dient de regeling aangepast te worden. Het
   voorbereidend werk had plaatsgevonden en het concept was gereed om in procedure te brengen. De provincie
   heeft echter in de AB vergadering van 18 september 2023 te kennen gegeven om per 1-7-2024 uit de
   gemeenschappelijke regeling te treden. Dit betekent dat het voorliggende concept herschreven moet worden in
   een Gemeenschappelijke Regeling met alleen de zes deelnemende gemeenten.

   Verantwoordelijkheid Dagelijks Bestuur

   De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het
   getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria
   niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze
   rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde
   baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik
   criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in
   overeenstemming zijn met door het Algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke
   verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de
   jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 8 april 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet-
   en regelgeving verder toegelicht.

   Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de
   verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1%
   (maximaal 3) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 56.000.

   Bevindingen

   Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
   balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.
   Om deze mening te kunnen uiten, zijn diverse maatregelen genomen:

        1.   De limiet voor het beschikken over liquide middelen is begrensd. De administratief medewerker kan
             betalingen uitvoeren tot een maximum van € 50.000, daarboven is tevens een handtekening van de




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                       24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>             manager noodzakelijk. De manager kan tot maximaal € 500.000 betalingen verrichten,
        2.   De financieel adviseur controleert tweemaal per jaar de wijzigingen in bankrekeningnummers en legt dit
             vast ten behoeve van bewijs daarvan,
        3.   De financieel adviseur controleert of geen dubbele betalingen zijn gedaan en legt dit vast,
        4.   De financieel adviseur controleert over het gehele jaar steekproefsgewijs of tegenover de aan de GR-
             KCV gefactureerde bedragen prestatie ten behoeve van de GR-KCV zijn verricht en legt dit vast,
        5.   De financieel adviseur controleert de verbanden en aansluitingen in de financiële administratie, zodat
             zekerheid bestaat over de volledigheid van de opbrengsten en de betrouwbaarheid van de financiële
             rapportages.

   In 2023 is geen sprake geweest van onrechtmatigheden en zijn geen aanwijzingen geconstateerd van fraude of
   oneigenlijke gebruik van middelen van de GR-KCV.

   Samenstelling Dagelijks Bestuur t/m 31-12-2023

     Naam                                              Standplaats             Functie
     De heer R. Compagne                               Meierijstad             Voorzitter
     Mevrouw W. Hendriks-van Haren                     Land van Cuijk          Bestuurslid
     De heer M. Tielemans                              Bernheze                Bestuurslid
     Mevr. J. Ie                                       Oss                     Ambtelijk Secretaris




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> 6.        Financieel overzicht
   6.1 Weerstandvermogen en risicobeheersing
   In de vergadering van 6 juli 2015 heeft het AB besluit genomen over de methode van berekening van de algemene
   reserve van de GR-KCV. Het gaat om risico’s zoals het uitvallen van medewerkers, systemen, huurverhoging en
   faillissementen van leveranciers van cruciale systemen. Daarbij is nog een ratio van 1,4 afgesproken: indien het
   weerstandsvermogen (de algemene reserve) boven deze 1,4 uitkomt, wordt het surplus aan de gemeenten
   uitgekeerd.

   Elk jaar vindt een inventarisatie plaats van de risico’s die de GR-KCV loopt en kan onderkennen. Deze risico’s
   worden zoveel mogelijk gekwantificeerd (hoogte van de mogelijke kosten maal kans-percentage dat dit zal
   voorkomen). De uitkomst van deze berekening wordt vermenigvuldigd met maximaal de factor 1,4 om een marge
   in te bouwen voor overige, onvoorziene risico’s. Voor de uitkomst van deze berekening houdt de GR-KCV een
   weerstandvermogen aan, zodat mogelijke risico’s gedekt kunnen worden.

   Figuur 10 geeft weer hoe de risico’s bepaald worden naar mate de kans dat een risico optreedt en de impact die
   dit risico heeft wanneer deze optreedt. In tabel 5 zijn de financiële risico’s weergegeven.




 Figuur 12: Risico bepaling



   Bij een algemene reserve van € 584.666 (algemene reserve ad € 569.952 vermeerderd met de toevoeging over
   2023 ad € 14.714) en een berekende risicowaarde van € 411.077 bedraagt de ratio voor de algemene reserve
   1,42. Hiermee bevindt de ratio zich 0,02 boven het maximale niveau, zodat het surplus ad € 9.157 in feite
   uitgekeerd zou moeten worden aan de gemeenten.

   Het overschot over 2023 is met name veroorzaakt door minder uitgaven aan grote mailings via de post. Gezien
   het per gemeente geringe, terug te betalen bedrag is het niet zinvol het surplus van € 9.157 aan de gemeenten
   uit te betalen.

   Onze GR is een openbaar lichaam dat als een publiekrechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet
   gemeenschappelijke regeling (Wgr), door 6 gemeenten in de regio Noordoost-Brabant en de provincie Noord-
   Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk
   Vervoersysteem (CVV) Regiotaxi. Dit systeem voeren we uit onder de werknaam ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre> Tabel 5: Risico inventarisatie




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost   27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre> Tabel 6: Verloop reserve




   Voor de organisatiekosten geldt een taakstellende begroting en worden niet-uitgegeven middelen gereserveerd
   voor toekomstige tekorten en benoemen we deze als algemene reserve.
   Binnen het openbare lichaam wordt voor de exploitatiekosten geen algemene reserve opgebouwd en zijn de
   risico’s voor de deelnemende partijen. Hier is sprake van outputfinanciering met een open eind karakter.

   Kengetallen
   Voor de GR-KCV Brabant Noordoost zijn de volgende kengetallen relevant:




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   3.     Structurele exploitatieruimte                             ((B-A)+(D-C))/E * 100%

                                                                                                                   Begroting 2023
                                                                                   Rekening 2023    2022               inclusief
                                                                                                                 begrotingswijziging 1

   A.     Structurele lasten (totaal lasten - incidentele lasten)                       4.916.169   4.344.895               5.388.113
   B.     Structurele baten (totaal baten - incidentele baten)                          4.875.638   4.287.278               5.388.113
   C.     Structurele toevoegingen aan reserves                                               -           -                       -
   D.     Structurele onttrekkingen aan reserves                                              -           -                       -
   E.     Totaal saldo van de baten                                                     4.875.638   4.287.278               5.418.421
          Ratio structurele exploitatieruimte                                                 -1%          -1%                      0%

   5.     Belastingcapaciteit
          Niet van toepassing


   De netto schuld quote is negatief, hetgeen inhoudt dat de GR-KCV voldoende eigen middelen heeft om de
   kortlopende schulden te kunnen betalen. Hoe hoger de netto schuldquote is hoe hoger de externe financiering
   zou moeten zijn om de activiteiten te financieren. De GR-KCV financiert de activiteiten volledig met eigen
   vermogen.

   De solvabiliteitsratio bevindt zich op 69% van het balanstotaal, hetgeen eveneens positief is. De GR-KCV heeft
   geen vreemd vermogen nodig om de activiteiten te financieren. Financiering vindt volledig plaats via het
   schatkistbankieren. De GR-KCV is voor het programma Vervoer volledig neutraal wat financiering betreft. Alle in
   rekening gebrachte kosten worden doorgefactureerd aan de gemeenten (Wmo) en aan de provincie (OV).

   Voor de uitvoering van de Overhead worden bijdragen ontvangen van de gemeenten en de provincie. Deze
   bijdragen zijn de afgelopen jaren voldoende gebleken om de kosten te dekken. Eventuele tekorten of
   overschotten worden met de Algemene reserve verrekend.
   De ratio structurele exploitatieruimte is voor de GR-KCV niet van belang. De structurele lasten worden, zoals
   boven beschreven, volledig afgedekt door de gemeenten en de provincie.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Geprognosticeerde balans en EMU-saldo


ACTIVA                                                           Jaarrekening per                                                              Begroting
                                                                    31-12-2023
                                                                                        Per 31-12-2024         Per 31-12-2025       Per 31-12-2026       Per 31-12-2027 Per 31-12-2028 Per 31-12-2029

Vaste activa

Investeringen met een economisch nut                                            7.589                  7.089                6.589                6.089                5.589               5.089               4.589

Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één
jaar

Vorderingen op openbare lichamen                                  680.386                500.000                500.000              500.000              500.000             500.000             500.000
Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd
                                                                  375.189                481.874                369.874              282.999              196.255             130.352             114.594
korter dan één jaar

                                                                            1.055.575               981.874               869.874              782.999              696.255             630.352             614.594
Liquide middelen                                                              83.257                 75.000                65.000               55.000               45.000              35.000              25.000

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde
                                                                              83.618                 50.000                50.000               50.000               50.000              50.000              50.000
bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen


Totaal activa                                                               1.230.039              1.113.963              991.463              894.088              796.844             720.441             694.183


PASSIVA

Vaste financieringsmiddelen
Eigen vermogen
Algemene reserve                                                  569.952                584.666                509.666              459.666              409.666             359.666             330.369
Bestemmingsreserve projecten                                      254.297                254.297                179.297              129.297               79.297              29.297                   0
Gerealiseerd resultaat                                             14.714                -75.000                -50.000              -50.000              -50.000             -29.297                   0

                                                                              838.963                763.963              638.963              538.963              438.963             359.666             330.369
 Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd
korter dan een jaar
Overige schulden                                                              355.021                300.000              300.000              300.000              300.000             300.000             300.000
Overlopende passiva
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het
                                                                       0                      0                      0                    0                    0                   1                   1
volgende begrotingsjaar komen
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die
in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met
                                                                   36.055                 50.000                 52.500               55.125               57.881              60.775              63.814
uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume


                                                                               36.055                 50.000               52.500               55.125               57.881              60.775              63.814

Totaal passiva                                                              1.230.039              1.113.963              991.463              894.088              796.844             720.441             694.183


Solvabiliteit                                                                    68%                    69%                  64%                  60%                  55%                 50%                 48%
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   6.2 Financiering
   Schatkistbankieren voor decentrale overheden

   Met ingang van december 2013 is het schatkistbankieren ingevoerd. De GR-KCV is in dit kader gehouden alle
   overtollige liquide middelen via schatkistbankieren te laten lopen. Deze verplichting is opgenomen in de wet
   Fido. Overtollige liquide middelen zijn alle saldi op de bankrekeningen. De GR-KCV mag per saldo maximaal €
   1.000.000 op de eigen bankrekeningen laten staan.

   De GR-KCV heeft hiervoor een bankrekening die los staat van de reguliere rekeningen en alleen gebruikt wordt
   voor het schatkistbankieren. Schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-balancing; de rente-
   inkomsten vervallen hierdoor nagenoeg. Een kasgeldlimiet en renterisiconorm is niet van toepassing.


   Verbonden partijen

   De GR-KCV wordt in 2023 gevormd door de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst,
   Meierijstad en Oss en de provincie Noord-Brabant. Alle verbonden partijen zijn vertegenwoordigd in het
   Algemeen Bestuur (AB). De bevoegdheden van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur (DB) liggen vast
   in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer. De GR-KCV is een verbonden partij voor de provincie en de
   deelnemende gemeenten. De gemeenten en de provincie Noord-Brabant nemen deel op basis van de
   Gemeenschappelijk Regeling (verdeling kosten op basis van het aantal inwoners per gemeente).
   De verplichte paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen en grondbeleid zijn niet van toepassing.



   6.3 Programmaverantwoording
   Programma 1       Wmo vervoer

   Ook in 2023 waren de effecten van het coronavirus nog merkbaar in het vervoer. De realisatie van het vervoer is
   in 2023 blijven steken rond 80% ten opzichte van de realisatie 2019.

   Programma 2: Aanvullend OV-vervoer

   Ook het OV-vervoer is in 2023 nog beïnvloed door corona. In de eerste jaren van de pandemie daalde het OV-
   regiotaxivervoer, door het uitvallen van het OV, niet zo sterk als het Wmo-vervoer. In 2022 lag het
   vervoersvolume voor het OV-vervoer weer in lijn met het Wmo-vervoer. In 2023 is het OV-regiotaxi echter met
   16% gedaald ten opzichte van 2022. Het vervoersvolume van het OV-regiotaxivervoer lag in 2023 slechts op
   62% van het niveau van 2019.

   Programma 3: Bestedingsplan projecten

   Begin 2023 hebben OV-opstapdagen plaatsgevonden voor alle inwoners van de deelnemende gemeenten om
   kennis te maken met het OV. Aansluitend zijn voor de mensen die naar aanleiding van deze dagen een OV-
   chipkaart hebben aangeschaft praktijkdagen georganiseerd waarin mensen begeleid worden bij het reizen met
   het OV. Hiervoor is een provinciale bijdrage toegekend €4.235.

   Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi

   De organisatiekosten voor het Servicepunt Regiotaxi laten een overschrijding zien van € 8.241. Deze extra
   kosten zijn veroorzaakt door de inhuur van extern personeel in het kader van de aanbesteding per 1-1-2024.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   6.4 Taakvelden




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost   32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>   6.5 Beleidsindicatoren




   De cijfers zijn ontleend aan de eigen begroting en jaarrekening. De beleidsindicator 4. Externe inhuur is in 2023
   op 22,5% uit gekomen als gevolg van de inhuur van extern personeel ten behoeve van de aanbesteding voor
   een nieuwe vervoerder vanaf 2024. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                      33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>   JAARREKENING




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost   34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre> 1.        Waarderingsgrondslagen Jaarrekening

   1.1 Algemene grondslagen

   De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
   Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Dit besluit is met ingang van 1 januari 2004 in
   werking getreden.

   De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische
   kosten. Tenzij bij de desbetreffende balansrubriek anders is vermeld, worden de activa en passiva tegen
   nominale waarden opgenomen.

   De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts
   opgenomen als ze op de balansdatum gerealiseerd zijn. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het
   einde van het begrotingsjaar worden opgenomen als ze vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
   geworden.

   Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Formeel is
   het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde
   verplichtingen van vergelijkbaar volume echter verboden. Om deze reden worden sommige personele lasten
   daarom toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan
   overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en subsidieontvangsten.

   De GR-KCV is ondernemer voor de omzetbelasting en met ingang van 1 januari 2012 BTW verschuldigd over
   haar activiteiten. De lasten en baten in de jaarrekening zijn exclusief BTW.

   1.2 Balans
   De toegepaste waarderingsgrondslagen met betrekking tot de balans zijn als volgt:

   Vaste activa
   De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De
   afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar.

   Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar
   De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar worden gewaardeerd tegen de
   verkrijgingsprijs (nominale waarde). Het debiteurenrisico wordt als zeer minimaal beschouwd omdat het
   vorderingen in het algemeen op overheidslichamen zijn. Een voorziening voor oninbaarheid is om deze reden
   dan ook niet gevormd.

   Liquide middelen
   De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Op grond van art.2 Wet FIDO (Wet Financiering
   decentrale overheden) worden overtollige liquiditeiten bij ’s Rijks schatkist aangehouden.

   Overlopende activa
   Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (nominale) waarde.

   Eigen vermogen
   Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserve en het saldo van de



Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>   rekening van baten en lasten.
       • De algemene reserve dient om incidentele tegenvallers in de organisatiekosten en de
           exploitatiekosten op te vangen.
       • Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan het Algemeen Bestuur een bepaalde
           bestemming heeft gegeven. Dit zijn vermogensbestanddelen die alleen in de aangegeven
           richting zijn aan te wenden.

   Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar
   Deze post betreft crediteuren en kortlopende schulden.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                         36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>2.   Balans per 31 december 2023
BEDRAGEN IN EURO
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre> 3.        Overzicht Baten en Lasten
   3.1 Programma Exploitatie: Taakveld 0.8 Overige baten en lasten
                                                                              Begroting       Werkelijk Werkelijk

                                                                                2023            2023       2022
   Baten
   4.32. Bijdrage exploitatiekosten Wmo                                                        3.572.218   2.980.556
   4.32. Bijdrage regiekosten WMO                                                                442.381     373.456
   4.32. Doorbelasten voorschotbetalingen en voorlopige betalingen i.v.m.
                                                                                                       0    192.102
   Coronacrisis
   4.34. Bijdrage exploitatiekosten OV (Provincie)                                              224.768     237.240
   4.34. Bijdrage vervoer OV voorschotbetalingen/voorlopige betalingen
                                                                                4.476.001              0     24.332
   i.v.m. Coronacrisis
   4.34. Bijdrage regie OV voorschotbetalingen/voorlopige betalingen i.v.m.
                                                                                                       0          0
   Coronacrisis
   4.34. Bijdrage Provincie regiekosten OV                                                       33.418      32.458
   4.34. Bijdrage Provincie OV-advies                                                            14.533      12.845

                                              Totaal baten                     4.476.001 4.287.318 3.852.989
   Lasten
   3.8. Exploitatiekosten WMO                                                             0    3.572.218   2.980.556
   3.8. Regiekosten WMO                                                                          442.381     373.456
   3.8. Voorschotbetalingen en voorlopige betalingen i.v.m. Coronacrisis                               0     192.102
   3.8. Exploitatiekosten OV (Provincie)                                        4.476.001        224.768     237.240
   3.8. Voorschotbetalingen en voorlopige betalingen i.v.m. Coronacrisis OV
                                                                                                       0     24.332
   Vervoer
   3.8. Exploitatiekosten regiekosten OV                                                         33.418      32.458
   3.8. Exploitatiekosten OV-advies                                                              14.533      12.845

                                       Totaal lasten                            4.476.001      4.287.318   3.852.989

   0.11. Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie                            0            0          0




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                              38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>   3.2 Overhead: Taakveld 0.4 Bestuur en ondersteuning
                                                              Begroting     Realisatie Realisatie

                                                                2023          2023       2022

   Baten
   4.32./4.34. Bijdrage beheerkosten                             566.415       589.370    434.955
   4.34. Bijdragen projecten                                      30.308        21.335          -
   4.38. Eigen bijdragen VEP                                           -           570      6.270

                                              Totaal baten       596.723     611.275     441.225

   Lasten
   1.1. Personele kosten                                         585.189       441.609    333.741
   3.8. Overige kosten                                           192.511       174.663    123.103

                                              Totaal lasten      777.700     616.272     456.844
   Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer             180.977-       4.997-    15.619-

   Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
   Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie                -            -           -
   Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer              180.977-       4.997-     15.619-

   Totaal Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten          180.977-       4.997-     15.619-


   Mutaties reserves
   7.1. T.l.v. Reserve projecten                                   80.977       19.711     28.764


   Gerealiseerd resultaat                                       100.000-       14.714     13.145




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                            39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre> 4.        Toelichting op de balans per 31 december 2023
   4.1 Activa

 *Bedragen in euro

                                                                         31-12-2023           31-12-2022
 Vaste activa
 Investeringen met een economisch nut
 Boekwaarde begin boekjaar                                                     6.947             1.564
 Aanschaf laptops met toebehoren                                               2.217             6.435
 Afschrijving boekjaar                                                       - 1.575            -1.052

 Boekwaarde einde boekjaar                                                    7.589              6.947

 De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De
 afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar.


 Vlottende activa
 Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar

 Vorderingen op openbare lichamen
 Per 31 december 2023 nog te vorderen voor:
 Deelnemende gemeenten, exploitatie WMO november en december 2023              680.386           481.174

 Vorderingen Voor Elkaar Pas                                                        0              5.300

 Totaal                                                                       680.386            486.474


 Uitzetting in Rijksschatkist met een rente-typische looptijd
 korter dan één jaar                                                           375.189                   414.794


 Het gaat hierbij om verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet
 van de financiering decentrale overheden.

 Liquide middelen
 Rabobank                                                                       83.257            288.116

 Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen
 die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
 Facturering Provincie 4e kwartaal 2023                                          48.022                 0
 Te ontvangen rente schatkistbankieren 4e kwartaal 2023                           3.740                 0
 Nog te ontvangen BTW (2022: incl. suppletie-aangifte)                           31.856           1 5.260

 Totaal Overlopende activa                                                       83.618            4.8997




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>   4.2 Passiva
   Vaste passiva
   Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven:




   Algemene reserve (weerstandsvermogen)
   In 2023 is het voordelig resultaat van 2022 ad € 13.145 ten gunste van de algemene reserve gebracht, conform
   het bestuursbesluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2022.


   Bestemmingsreserve projecten
   De reserve is gevormd uit nog niet bestede subsidies van de provincie over de jaren tot en met 2015. De reserve
   wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor projecten, indien de jaarlijkse
   bijdrage van de provincie voor projecten niet voldoende is om de projectkosten te dekken. In 2023 wordt € 19.710
   ten laste van de reserve gebracht.


   Vlottende passiva




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                    41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>   4.3 Schatkistbankieren
   Het verloop van het schatkistbankieren in 2023 is opgenomen in onderstaande tabel.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                               42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>   4.4 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
   Per 31 december 2023 bedroeg de waarde van het niet opgenomen verlof € 16.562.
   In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen.

   Leverancier              Inzake                     Einddatum    Jaarlijkse kosten   Opzeggen per
   Connexxion               Vervoer Wmo/OV             31-12-2028   € 4.295.000
   Gemeente Oss             Huur kantoorruimte         31-12-2024   €      7.932        Jaar
   DHS                      ICT-dienstverlening        31-12-2024   €      4.543        Jaar
   Mybility                 Vervoerpassen              31-12-2024   €      5.280        Jaar
   DataStreams              DataPortal                 31-12-2024   €     21.629        Jaar
   Exact Online             Financiële administratie   31-12-2024   €      2.076        Jaar
   Babel Communicatie       Website vervoervoormij     31-12-2024   €      5.290        Jaar




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                              43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>5.     Toelichting overzicht baten en lasten 2023
Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van de reguliere organisatiekosten en de projecten over 2023.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre> 6.         Verschillenanalyse programma Vervoer en de Overhead
   Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote organisatie- en de werkelijke organisatiekosten op
   hoofdlijnen verklaard.

   6.1      Wmo – OV
   Bijdrage organisatiekosten provincie (€ 22.955 hogere opbrengst)
   De bijdrage van de provincie is hoger als gevolg van de gewijzigde subsidieverstrekking door de provincie. Met de
   provincie is voor 2023 een vast bedrag afgesproken op basis van de hoogte van de organisatiekosten over 2022.
   In de begroting 2023 van bijdrage door de provincie werd nog uitgegaan van de verhouding tussen het WMO -en
   OV-vervoer. Deze was lager dan de in de afspraken met de provincie vastgelegde vergoeding.

   Personeelskosten WMO-OV (€ 5.325 lagere kosten)
   De personeelskosten zijn over 2023 binnen de begroting gebleven. In de begroting was rekening gehouden met
   mogelijke effecten van een functiewaardering. De huidige functiewaardering dateert van 2014 op basis van de
   werkzaamheden van destijds. Op basis van de huidige werkzaamheden zijn de functies in 2023 opnieuw
   gewaardeerd. De effecten van de functiewaardering passen binnen het naar huidige begrotingsniveau.

   Kosten inhuur personeel WMO-OV (€ 61.608 hogere kosten)
   De kosten van externe inhuur overschrijden de begroting met € 61.608, nagenoeg geheel veroorzaakt door de
   inhuur van extern personeel in het kader van de aanbesteding per 1-1-2024.

   Overige bedrijfskosten WMO-OV (€ 48.042 lagere kosten)
   Het verschil (lagere kosten) ad € 48.042 bestaat voornamelijk uit de volgende componenten:
        € 8.878 lagere kosten voor ICT. Deels is dit veroorzaakt door het uitbrengen van één nieuwsbrief in 2023.
            In de begroting was rekening gehouden met twee nieuwsbrieven.
        € 27.267 lagere kosten op de post Nieuwsbrieven. In 2023 is slechts één nieuwsbrief uitgebracht, terwijl
            in de begroting met twee nieuwbrieven rekening was gehouden. Dit betreft een incidentele
            onderschrijding.
        € 10.881 hogere opbrengsten uit rente uit schatkistbankieren. In hoeverre dit een structureel voordeel
            is, is uiteraard afhankelijk van de renteontwikkeling.
        € 10.000 niet benutte post onvoorzien. Vooralsnog wordt dit als incidenteel beoordeeld.
        € 8.984 per saldo hogere kosten op diverse andere kostencategorieën. Deze hebben geen structureel
            karakter.

   Begrotingsrechtmatigheid
   In beginsel zijn alle begrotingsoverschrijdingen onrechtmatig. De overschrijdingen zijn getoetst of deze
   onrechtmatig zouden zijn. Voor alle overschrijdingen is geconstateerd dat deze rechtmatig zijn. Voor zover
   relevant zijn overschrijdingen op individuele posten gecompenseerd door direct-gerelateerde opbrengsten of
   onderschrijdingen op andere individuele posten binnen hetzelfde programma. Voor een toelichting op de
   belangrijkste afwijkingen, zie onderdeel 6.1. en 6.2.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                     45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>   6.2 Projecten
   Samenwerkingsbijdrage Provincie (begroot € 30.308)
   In 2023 heeft het Servicepunt bij de provincie een aanvraag ingediend voor het uitvoeren van projecten van
   €21.335. Dit project (OV-opstapdagen) is in 2023 uitgevoerd.

   Eigen bijdragen Voor Elkaar Pas (opbrengsten € 570)
   In 2023 zijn nog eigen bijdragen binnen gekomen voor de Voor Elkaar Pas van € 570.

   Personeel in dienst (begroot € 114.300)
   In 2023 is geen inzet van eigen personeel benodigd geweest voor het uitvoeren van nieuwe projecten. Het begrote
   bedrag is dan ook onbenut gebleven.

   Kosten inhuur personeel (€ 21.422)
   Deze kosten betreft de inhuur van extern personeel voor het project OV-opstapdagen.

   Overige bedrijfskosten Projecten (kosten € 20.194)
   In 2023 zijn nog kosten gemaakt ten behoeve van het project Voor Elkaar Pas en ICT kosten voor het project Data
   Exchange Portal.

   6.3 Vervoer
   In onderdeel 5.5 van het jaarverslag zijn de cijfers van de begroting en de gerealiseerde baten en lasten
   weergegeven in relatie tot de begroting 2023.



 7.        Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie
 Met ingang van 2023 worden de exploitatiekosten voor het OV-vervoer (vervoer, regie en verstrekken OV-
 adviezen) met de provincie afgerekend op factuurbasis. Tot 2023 werd de vergoeding door de provincie nog
 verkregen na subsidieaanvraag. Op basis van de goedgekeurde aanvraag werd een voorschot ontvangen en werd
 na afloop van het jaar afgerekend. Deze methodiek is om efficiency-redenen verlaten en vervangen door
 facturering door de GR-KCV. Het gevolg is tevens dat geen definitieve subsidieafrekening behoeft te worden
 ingediend.



 8.        Verwerking resultaat
 Het gerealiseerd resultaat bedraagt € 14.714 voordelig.
 Voorgesteld wordt het voordelig resultaat van € 14.714 ten gunste te brengen van de algemene reserve.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre> 9.        Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
   De WNT is van toepassing op de GR-KCV Brabant Noordoost. Het voor de GR-KCV Brabant Noordoost toepasselijke
   bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000 en betreft het algemeen bezoldigingsmaximum.

   9.1 Bezoldiging topfunctionarissen
   In onderstaande tabellen zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en, indien aanwezig, de
   leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking opgenomen.

   Tabel 1. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder
   dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog
   4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.




   1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 121
   Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2023.

   1c. Toezichthoudende topfunctionarissen
   Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2023.

   Tabel 1d:Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder


Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                             47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>   Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris
   worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder.

   Naam                         Gemeente              Bestuur Periode
   Rik Compagne                Meierijstad            AB/DB   01-01-2023 t/m 31-12-2023
   Marius Tielemans            Bernheze               AB/DB   01-01-2023 t/m 31-12-2023
   Willy Hendriks- van Haren Land van Cuijk           AB/DB   01-01-2023 t/m 31-12-2023
   Suzanne Otters              Provincie Noord-Brabant AB     01-01-2023 t/m 09-04-2023
   Stijn Smeulders             Provincie Noord-Brabant AB     10-04-2023 t/m 31-12-2023
   Ramona Sour                 Maashorst              AB      01-01-2023 t/m 31-12-2023
   Henri Willems               Boekel                 AB      01-01-2023 t/m 31-12-2023
   Thijs van Kessel            Oss                    AB      01-01-2023 t/m 31-12-2023

   1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.900
   Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2023.

   1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.900 waarop de anticumulatie bepaling van
   toepassing is
   Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2023.

   1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder waarop de anticumulatiebepaling van
   toepassing is
   Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2022.



   9.2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
   Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief
   degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt hebben in
   2023 niet plaatsgevonden.

   9.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
   Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking
   die in 2023 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

   Gebeurtenissen na balansdatum:
   Per 31 december 2023 zijn er geen omstandigheden bekend die nadere informatie geven over de feitelijke situatie
   per balansdatum.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                   48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre> Bijlage 1. Taakvelden – Overzicht baten en lasten per taakveld
                                                                                                                                Verschil
  Taakveld                                                         Begroting 2023      Jaarrekening 2023 Jaarrekening 2022 jaarrekening 2023
                                                                                                                                tov 2022

  BATEN
             Programma 1: Wmo-vervoer

 6.71        Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer                              3.968.044             3.572.218         3.172.659          399.559
 6.71        Bijdrage gemeenten: Regiekosten                                469.546               442.381           373.456           68.925

                             Totaal Programma 1                           4.437.590             4.014.599         3.546.115          468.484

             Programma 2: Aanvullend OV-vervoer

 2.5         Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer                        327.148              224.768           261.572            -36.804
 2.5         Bijdrage Provincie: Regiekosten                                 40.809               33.418            32.458                960
 2.5         Bijdrage Provincie: OV-adviezen                                 16.150               14.533            12.845              1.688

                             Totaal Programma 2                             384.107              272.719           306.875            -34.156

             Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi

 0.4         Bijdrage gemeenten: organisatiekosten                          526.766              526.766           359.501           167.265
 0.4         Bijdrage Provincie: organisatiekosten                           39.649               62.604            75.454           -12.850
 0.4         Bijdrage Provincie: projecten incl. opbrengsten VEP             30.308               21.905             6.270            15.635

                     Totaal inkomsten organisatiekosten                     596.723              611.275           441.225           170.050

             Totaal baten                                                5.418.420            4.898.593         4.294.215           604.378

  LASTEN
             Programma 1: Wmo-vervoer

 6.71        Exploitatiekosten Wmo-vervoer                                3.968.044             3.572.218         3.172.658          399.560
 2.5         Exploitatiekosten regie                                        469.546               442.381           373.456           68.925

                             Totaal Programma 1                           4.437.590             4.014.599         3.546.114          468.485

             Programma 2: Aanvullend OV-vervoer

 2.5         Exploitatiekosten OV-vervoer                                   327.148              224.768           261.572            -36.804
 2.5         Exploitatiekosten regie                                         40.809               33.418            32.458                960
 2.5         Exploitatiekosten OV-adviezen                                   16.150               14.533            12.845              1.688

                             Totaal Programma 2                             384.107              272.719           306.875            -34.156

             Programma 3: Bestedingsplan projecten

 0.4         Personeelslasten Projecten                                     211.285               21.422                 0             21.422
 0.4         Overige bedrijfskosten Projecten                                   -                 20.194            35.034            -14.840

                             Totaal Programma 3                             211.285               41.616            35.034             6.582

             Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi
 0.4         Personeelslasten                                               363.904              420.187           333.741            86.446
 0.4         Overige bedrijfskosten                                         192.511              154.469            88.069            66.400
 0.8         Onvoorzien                                                      10.000

                           Totaal organisatiekosten                         566.415              574.656           421.810           152.846



             Totaal lasten                                               5.599.397            4.903.590         4.309.833           593.757

             Resultaat vóór bestemming                                      180.977-               -4.997           -15.618           10.621

             Bestemming resultaat
             Ten laste (+)/gunste (-) van Reserve Projecten                  80.977               19.711            28.764             -9.053
             Ten laste (+)/gunste (-) van het
             Weerstandsvermogen                                             100.000                    0                 0                 0

             Rekeningresultaat                                                 -                  14.714            13.146             1.568




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                                             49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre> Bijlage 2. Begrippen en afkortingen
 Begrip / afkorting                  Omschrijving
 Cao                              Collectieve Arbeidsovereenkomst.
 Code VVR                         Voorschriften voor het Veilig Vastzetten van Rolstoelen.
 CPI                              Consumenten Prijs Index.
 CVV                              Collectief Vraagafhankelijk Vervoer.
 GR-KCV                           Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost.
 HICP-index                       Geharmoniseerde inflatie Nederland.
 KMO’s                            Kleinschalige Mobiliteitsoplossingen.
                                  Van een loosmelding is sprake als een chauffeur binnen de marges van de afgesproken
 Loosmelding                      ophaaltijd voorrijdt, en de klant niet aanwezig blijkt op het afgesproken adres. De chauffeur
                                  maakt hiervan in het systeem een loosmelding.
                                  De afkorting NEA is ontstaan uit een samenwerkingsverband van het Nederlands
 NEA                              Vervoerswetenschappelijk Instituut (NVI) het Economisch Bureau voor het Wegvervoer (EWB)
                                  en het Administratief Centrum Beroepsvervoer (ACB).
                                  Het jaarlijkse indexeringspercentage van de prijs vastgesteld door Panteia.
                                  In opdracht van Sociaal Fonds Mobiliteit maakt Panteia jaarlijks een overzicht van de laatste
 NEA-index
                                  gemiddelde kostenontwikkelingen voor het taxivervoer. Panteia berekent de
                                  kostenontwikkelingsindex in absolute onafhankelijkheid.
                                  De benaming van een mislukt contact tussen chauffeur en gebruiker op het moment van
 No show
                                  ophalen op het ophaaladres. De chauffeur maakt hier een loosmelding van.
                                  Openbaar Vervoer: voor iedereen openstaand personenvervoer volgens een dienstregeling met
 OV
                                  een auto, bus, trein, metro, tram of een via een geleidesysteem voortbewogen voertuig.
                                  Wanneer binnen een loopafstand van 10 minuten een reguliere OV-verbinding is krijgt de vrije
 OV-advies
                                  reiziger een OV-advies en kan dan niet tegen het OV-regiotaxitarief met de regiotaxi reizen.
 OV Knooppunt                     Aangewezen punt waar verschillende vormen van OV bij elkaar kunnen komen.
                                  Aanvullend reisbereik dat door Aanbestedende Dienst wordt aangewezen voor de doelgroep
 Puntbestemming                   Wmo, zowel voor als tijdens de contractperiode, ongeacht de overschrijding van de toegestane
                                  straal van 25 kilometer.
                                  Aanvullend en/of vervangend vraagafhankelijk openbaar vervoersysteem waarbij gebruik
 Regiotaxi                        gemaakt wordt van voertuigen voor het vervoeren van maximaal 8 personen, de chauffeur
                                  daaronder niet meegerekend.
 Regiotaxi Noordoost-Brabant      De naam van het vervoersysteem.
                                  Ambtelijke organisatie die namens de GR-KCV de doelstellingen realiseert en uitvoering geeft
 Servicepunt Regiotaxi Noordoost-
                                  aan de daaruit voortvloeiende overeenkomsten en het aanspreekpunt is voor de
 Brabant
                                  Opdrachtnemer en de Gebruiker.
                                  Aanmeldpunt voor ritten vanaf een locatie waar veel taxi’s aan- en afrijden waarbij alleen de
 Taxipoint
                                  pas door een pashouder gehaald hoeft te worden om direct een rit te bestellen.
                                  De reiziger die zonder indicatie uit het sociaal domein (thans Wmo-indicatie) gebruik maakt van
                                  de Regiotaxi. Reizigers die een indicatie sociaal domein (thans Wmo- indicatie) hebben, maar
 Vrije reiziger
                                  het hun ter beschikking gestelde reisbudget hebben opgebruikt, worden ook beschouwd als
                                  vrije reiziger.
 Wmo                              Wet maatschappelijke ondersteuning.




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost                                                                              50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre> CONTROLEVERKLARING




Jaarstukken 2023 GR-KCV Brabant Noordoost   51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>